初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷三（精選）

初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷三（精選）[單選題]1.()負責建設(shè)完善包括風險管理政策制（江南博哥）度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。A.董事會B.風險管理部門C.監(jiān)事會D.財務(wù)控制部門參考答案：B參考解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導下，負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。[單選題]2.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應外包出去B.通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔責任D.進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理參考答案：B參考解析：從風險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責任并未被"包"出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風險的最終責任人，對客戶和監(jiān)管者承擔著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。[單選題]3.()是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。A.風險偏好B.風險文化C.戰(zhàn)略管理D.內(nèi)部控制參考答案：A參考解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。[單選題]4.隨機變量X落在距均值1倍標準差范圍的概率為()。A.60％B.68％C.95％D.99％參考答案：B參考解析：正態(tài)隨機變量X落在距均值1倍標準差范圍內(nèi)的概率為P（μ-σ＜X＜μ+σ）≈68％。[單選題]5.歐式期權(quán)定價模型出現(xiàn)在()。A.全面風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段參考答案：D參考解析：在資產(chǎn)負債風險管理模式階段，利率、匯率、商品期貨／期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構(gòu)提供了更多的資產(chǎn)負債風險管理工具。1973年，費雪?布萊克、麥隆?斯科爾斯、羅伯特?默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為當時的金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領(lǐng)域。[單選題]6.下列關(guān)于風險管理和商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法中，錯誤的是()。A.承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能B.健全的風險管理體系能夠保護商業(yè)銀行所有者利益，實現(xiàn)股東價值最大化C.風險管理是能夠為商業(yè)銀行風險管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力參考答案：C參考解析：風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合，所以C項錯誤。[單選題]7.代理合同或文件存在瑕疵，對各方的權(quán)利、義務(wù)、責任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪一類操作風險點？()A.外部事件B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.內(nèi)部流程參考答案：D參考解析：代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同或文件存在瑕疵，對各方的權(quán)利、義務(wù)、責任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中，屬于內(nèi)部流程操作風險點。[單選題]8.國際收支逆差與國際儲備之比這一指標的一般限度為()。A.20％B.80％C.110％D.150％參考答案：D參考解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。[單選題]9.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是()。A.當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升C.資產(chǎn)的久期越長.資產(chǎn)的利率風險越大D.負債的久期越長，負債的利率風險越大參考答案：B參考解析：當市場利率上升時，銀行負債價值下降。[單選題]10.某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當期各項存款金額為2138億元，該銀行超額備付金率為()。A.2.53％B.2.76％C.2.98％D.3.78％參考答案：A參考解析：超額備付金率=[（在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）／各項存款]×100％=（43+11）／2138≈2.53％。[單選題]11.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是()。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期限錯配風險參考答案：C參考解析：各種金融產(chǎn)品因基準利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風險（即基準風險）。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，即基準利率不一樣，容易引發(fā)基準風險。[單選題]12.投資組合理論產(chǎn)生于()。A.全面風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段參考答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈里·馬柯維茨（HarryMarkowitz）于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。[單選題]13.關(guān)鍵風險指標監(jiān)測的()原則是指監(jiān)測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整體性參考答案：D參考解析：關(guān)鍵風險指標監(jiān)測的整體性原則是指監(jiān)測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。[單選題]14.下列方法中不適用于計量銀行賬簿風險的是()。A.敏感性分析B.久期分析C.缺口分析D.內(nèi)部評級法參考答案：D參考解析：適用于計量利率風險的方法同樣適用于計量銀行賬簿利率風險，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。[單選題]15.從商業(yè)銀行流動性來源看，商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。以上特征屬于流動性的()范疇。A.資產(chǎn)流動性B.表內(nèi)流動性C.表外流動性D.負債流動性參考答案：A參考解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。[單選題]16.商業(yè)銀行的一級資本充足率指標不得低于()，資本充足率不得低于()。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行的一級資本充足率指標不得低于6％，資本充足率不得低于8％。[單選題]17.隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立()。A.專業(yè)委員會B.首席風險官C.風險評估師D.風險管理部門參考答案：B參考解析：隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。[單選題]18.通常由()負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風險限額指標監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，開展風險報告與分析。A.前臺業(yè)務(wù)部門B.中臺業(yè)務(wù)部門C.后臺業(yè)務(wù)部門D.風險管理部門參考答案：D參考解析：通常由風險管理部門負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風險限額指標監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，包括交易品種、交易規(guī)模，以及交易賬簿頭寸、敏感度、風險價值等，開展風險報告與分析。[單選題]19.在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是()。A.風險對沖B.風險轉(zhuǎn)移C.風險規(guī)避D.風險補償參考答案：C參考解析：風險規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。[單選題]20.某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，2014年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為()。A.9.4％B.5.2％C.9.2％D.8.4％參考答案：A參考解析：凈利潤=20×15％=3（億元）；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷[（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）÷2]×100％=3÷（64÷2）×100％≈9.4％。[單選題]21.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行為應對未來一定時期內(nèi)的()而持有的資本。并不必然等同于()。A.預期損失；賬面資本B.非預期損失；賬面資本C.災難性損失；風險資本D.非預期損失；風險資本參考答案：B參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，通過經(jīng)濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經(jīng)營決策。[單選題]22.通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當?shù)氖?)。A.資產(chǎn)的久期小于負債的久期B.資產(chǎn)的久期大于負債的久期C.資產(chǎn)與負債的久期缺口為零D.資產(chǎn)與負債的久期相等參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。[單選題]23.假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為()。A.70B.280C.350D.650參考答案：D參考解析：短邊法的計算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個總數(shù)；③把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。[單選題]24.下列關(guān)于銀行資本的作用敘述不正確的是()。A.為銀行提供融資B.使銀行免受損失C.維持市場信心D.限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風險參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。[單選題]25.由商業(yè)銀行總行對海外分行提供信用支持而引發(fā)的風險屬于()。A.國家風險暴露B.跨境轉(zhuǎn)移風險C.高壓力風險事件D.內(nèi)部操作風險參考答案：B參考解析：跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務(wù)活動，還應包括總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持。[單選題]26.企業(yè)某年的稅前凈利潤為9000萬元，利息費用為3000萬元，則其利息保障倍數(shù)為()。A.2B.1C.3D.4參考答案：D參考解析：利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費用）／利息費用=（9000+3000）／3000=4。[單選題]27.每個股票市場至少應包含()個用于反映股價變動的綜合市場風險因素。A.1B.2C.3D.5參考答案：A參考解析：每個股票市場至少應包含一個用于反映股價變動的綜合市場風險因素（如股指）。[單選題]28.下圖最可能是()指標的走勢圖。A.不良貸款率B.貸款撥備率C.撥備覆蓋率D.貸款遷徙率參考答案：C參考解析：[單選題]29.下列關(guān)于穩(wěn)健薪酬和績效考核的說法中，不正確的是()。A.薪酬機制應堅持薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應的原則B.薪酬機制應堅持短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)的原則C.績效考評應堅持綜合平衡的原則D.商業(yè)銀行無權(quán)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定參考答案：D參考解析：2010年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責內(nèi)的風險損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回。[單選題]30.商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年參考答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。[單選題]31.商業(yè)銀行從事跨國投資和貸款業(yè)務(wù)，應當特別關(guān)注交易對手所在國家的風險狀況。據(jù)此，下列做法最不恰當?shù)氖?)。A.將國別風險評估優(yōu)于交易對手的信用風險評估B.分析和評估借款人所在國家的風險狀況C.對國外借款客戶進行正常的信用風險評估D.若所在國家的風險很高，但借入方信用風險很低，則應執(zhí)行該貸款參考答案：D參考解析：在評估國別風險時，商業(yè)銀行應當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估。在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力，以及設(shè)定國別風險限額時，應當充分考慮國別風險評估結(jié)果。[單選題]32.從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，資金交易業(yè)務(wù)可分為()。A.前臺管理、中臺交易、后臺結(jié)算／清算B.前臺風險管理、中臺結(jié)算／清算、后臺交易C.前臺結(jié)算／清算、中臺交易、后臺風險管理D.前臺交易、中臺風險管理、后臺結(jié)算／清算參考答案：D參考解析：從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)。故本題選D。[單選題]33.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應更多關(guān)注()可能造成的影響。A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.個別風險D.組合風險參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應更多關(guān)注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。[單選題]34.商業(yè)銀行在進行市值重估時采用的方法是()。A.盯市和敞口B.盯模和久期C.敞口和久期D.盯市和盯模參考答案：D參考解析：商業(yè)銀行在進行市值重估時采用的方法有：（1）盯市，按市場價格計值。（2）盯模，按模型計值。[單選題]35.()是一種特殊類型的操作風險。A.聲譽風險B.法律風險C.戰(zhàn)略風險D.市場風險參考答案：B參考解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。[單選題]36.下列各項指標的計算公式中，正確的是()。A.流動性比例=流動性負債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％B.流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來60日現(xiàn)金凈流出量×100％C.核心負債比例=核心負債／總負債×100％D.存貸比=各項貸款余額／總資產(chǎn)×100％參考答案：C參考解析：A項，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％；B項，流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％；D項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。[單選題]37.()負責監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔風險的業(yè)務(wù)活動。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風險管理部門C.合規(guī)部門D.內(nèi)部審計部門參考答案：B參考解析：風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔風險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。[單選題]38.()是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.信用風險識別B.信用風險計量C.信用風險監(jiān)控D.信用風險報告參考答案：B參考解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。[單選題]39.在一個標準化的流動性壓力情景設(shè)計過程中，不包含的內(nèi)容是()。A.單個銀行危機情景B.市場流動性危機情景C.混合情景D.操作危機情景參考答案：D參考解析：在一個標準化的流動性壓力情景設(shè)計過程中，流動性危機情景可以分為單個銀行危機情景、市場流動性危機情景以及混合情景三大類。[單選題]40.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。A.二級資本B.其他一級資本C.核心一級資本D.股東資本參考答案：C參考解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。[單選題]41.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是()。A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件參考答案：D參考解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。[單選題]42.()策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”。A.風險轉(zhuǎn)移B.風險規(guī)避C.風險補償D.風險對沖參考答案：B參考解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。[單選題]43.()可用于對商業(yè)銀行信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。A.違約概率B.違約損失率C.違約頻率D.貸款不良率參考答案：C參考解析：違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。[單選題]44.()通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。A.洗錢B.反洗錢C.洗錢罪D.反洗錢管理參考答案：A參考解析：洗錢通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。[單選題]45.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度是()。A.頭寸分析B.風險價值分析C.止損分析D.敏感性分析參考答案：D參考解析：敏感性分析是指保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響。[單選題]46.某企業(yè)2015年的稅后收益為100萬元，支出的利息費用為20萬元，所得稅稅率為25％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則該企業(yè)的資產(chǎn)回報率為()。A.33％B.56％C.64％D.75％參考答案：C參考解析：資產(chǎn)回報率=[稅后損益+利息費用×（1-稅率）]／平均資產(chǎn)總額=[100+20×（1-25％）]／180=64％。[單選題]47.()負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風險管理部門C.合規(guī)部門D.內(nèi)部審計部門參考答案：C參考解析：風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔風險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。[單選題]48.某商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為()。A.25.8％B.50％C.30％D.40％參考答案：D參考解析：根據(jù)公式：核心負債比例=核心負債／總負債×100％，即核心負債比例=3000／7500×100％=40％。由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。[單選題]49.假定某公司2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年末資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。A.54％B.108％C.53％D.56％參考答案：B參考解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）／2]，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200／[（150+220）／2]=108％，所以答案是B。[單選題]50.下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“內(nèi)部流程”類別的是()。A.2008年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失B.金融機構(gòu)“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導致?lián)p失C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”參考答案：D參考解析：操作風險在內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。[單選題]51.下列關(guān)于財務(wù)報表分析說法錯誤的是()。A.識別和評價人員管理B.識別和評價負債管理狀況C.識別和評價資產(chǎn)管理狀況D.識別和評價財務(wù)報表風險參考答案：A參考解析：財務(wù)報表分析應特別關(guān)注以下四項內(nèi)容：識別和評價財務(wù)報表風險，識別和評價經(jīng)營管理狀況，識別和評價資產(chǎn)管理狀況，識別和評價負債管理狀況。[單選題]52.1974年德國赫斯塔特銀行的破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)()的成立。A.國際貨幣基金組織B.世界貿(mào)易組織C.世界銀行D.巴塞爾委員會參考答案：D參考解析：1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，甚至影響了全球金融系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。正是因為該銀行的破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)——巴塞爾委員會的成立。[單選題]53.()是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。A.間接國別風險B.宏觀經(jīng)濟風險C.主權(quán)風險D.轉(zhuǎn)移風險參考答案：D參考解析：轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。[單選題]54.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭50，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，澳元空頭20，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.160B.150C.120D.230參考答案：A參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為130，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。所以三種方法中，總敞口頭寸最小的是160。[單選題]55.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于()。A.20％B.30％C.25％D.50％參考答案：C參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性比例應不低于25％。[單選題]56.日常管理最常用的手段是()。A.負債管理B.抵押品管理C.流動性資產(chǎn)組合管理D.資產(chǎn)到期日管理參考答案：B參考解析：抵押品管理實際上是日常管理最常用的手段。[單選題]57.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額()，則久期的絕對值()，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。A.越大；越低B.越??；越高C.越小；越低D.越大；越高參考答案：B參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。[單選題]58.下列各項中，不是由操作風險引起的是()。A.將買入期權(quán)的銷售記錄成了購進B.在模型需要輸入日波動幅度時，卻輸入了月波動幅度C.由于實際波動程度超過了預期波動程度，使期權(quán)組合遭受損失D.基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格100倍參考答案：C參考解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。顯然C項所述不屬于操作風險，而屬于市場風險。[單選題]59.資本規(guī)劃的核心是預測未來的()。A.資本充足率B.二級資本C.核心一級資本D.風險加權(quán)資產(chǎn)參考答案：A參考解析：資本規(guī)劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子（監(jiān)管資本）和分母（風險加權(quán)資產(chǎn)）進行正常情景和壓力情景的預測。監(jiān)管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預測。[單選題]60.商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是()。A.行業(yè)風險B.客戶風險C.項目風險D.技術(shù)風險參考答案：C參考解析：商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進入新市場失敗、兼并／收購失敗等風險，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是項目風險。[單選題]61.關(guān)于效率比率指標的計算公式中，不正確的是()。A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率C.應收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[（期初應收賬款+期末應收賬款）／2]D.應付賬款周轉(zhuǎn)率=360／[（期初應付賬款+期末應付賬款）／2]參考答案：D參考解析：應付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本／[（期初應付賬款+期末應付賬款）／2]。[單選題]62.()承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層參考答案：B參考解析：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。[單選題]63.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于()壓力測試情景。A.操作風險B.市場風險C.聲譽風險D.戰(zhàn)略風險參考答案：B參考解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。[單選題]64.下列各項財務(wù)指標中，通常與企業(yè)信用等級呈負相關(guān)的是()。A.資產(chǎn)回報率B.利息償付比率C.銷售利潤率D.資產(chǎn)負債率參考答案：D參考解析：資產(chǎn)負債率是負債總額與資產(chǎn)總額的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用等級應越低。[單選題]65.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）為10%，違約損失率（LGD）為50%。假設(shè)該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)外信貨總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為()億元。A.5B.2.5C.1.5D.1參考答案：D參考解析：預期損失=違約概率*違約損失率*違約風險暴露=10%*50%*20=1億元[單選題]66.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架不包括()。A.規(guī)范B.法律C.行政法規(guī)D.規(guī)章參考答案：A參考解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。[單選題]67.下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。A.收益率曲線的形狀是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷B.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高參考答案：D參考解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，對未來經(jīng)濟走勢的預測，所以A項正確；假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，所以D項錯誤。[單選題]68.我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式中，()是最容易引起操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)參考答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。[單選題]69.在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層的責任不包括()。A.不定期審核聲譽風險管理政策B.識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險C.制定危機處理程序D.制定聲譽風險管理政策和操作流程參考答案：A參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險，定期審核聲譽風險管理政策。除制定常態(tài)的風險處理政策和流程外，董事會和高級管理層還應當制定危機處理程序，定期根據(jù)自身情對聲譽風險進行情景分析和壓力測試，以應對突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。[單選題]70.商業(yè)銀行應當建立與國別風險暴露規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險評估體系。下列關(guān)于國別風險評估體系的描述，錯誤的是()。A.應充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素B.在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估C.在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力、進行國別風險評級和設(shè)定國別風險限額時，應充分考慮國別風險評估結(jié)果D.對開展業(yè)務(wù)量較大的國家或地區(qū)可酌情選擇是否進行風險評級參考答案：D參考解析：在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力，以及設(shè)定國別風險限額時，應當充分考慮國別風險評估結(jié)果。在評估國別風險時，商業(yè)銀行應當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估。計量條件允許的商業(yè)銀行應當建立正式的國別風險內(nèi)部評級體系，反映國別風險評估結(jié)果。[單選題]71.經(jīng)濟資本主要用于覆蓋和抵御銀行的()。A.非預期損失B.預期損失C.大規(guī)模損失D.普通性損失參考答案：A參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。[單選題]72.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)C.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨鵇.全面風險管理模式階段，金融學、數(shù)學、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理參考答案：C參考解析：負債管理應該是由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?。[單選題]73.某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應為()。A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%參考答案：D參考解析：根據(jù)計算公式：百分比收益率（R）=（P1+D-P0）／P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=（20×100+0.2×100-18×100）／（18×100）×100%=12.22%。[單選題]74.按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置的分類不包括()。A.破產(chǎn)清算B.處置抵押物C.以物抵債及抵債資產(chǎn)處置D.依法收貸參考答案：D參考解析：按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質(zhì)）押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。[單選題]75.經(jīng)濟資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，說法錯誤的是()。A.經(jīng)濟資本是在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額B.經(jīng)濟資本應與商業(yè)銀行的整體風險水平成反比C.通過經(jīng)濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度D.經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念參考答案：B參考解析：B選項，經(jīng)濟資本是與商業(yè)銀行整體風險水平成正比。經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。[單選題]76.商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于()萬元人民幣。A.1B.2C.30D.100參考答案：A參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于1萬元人民幣。[單選題]77.行業(yè)環(huán)境風險因素不包括()。A.宏觀經(jīng)濟周期B.財政貨幣政策C.國家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度參考答案：D參考解析：行業(yè)環(huán)境風險因素主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。產(chǎn)業(yè)成熟度是行業(yè)經(jīng)營風險因素。[單選題]78.在其他條件都相同的情況下，甲公司選擇99％置信水平，乙公司選擇95％置信水平，計算市場風險價值時，正確的是()。A.甲乙兩公司無法比較B.乙公司風險回避程度低，更為保守C.甲公司愿意承擔更大的風險D.甲公司風險回避程度高，更為保守參考答案：D參考解析：VaR值隨置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。[單選題]79.商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來()。A.聲譽風險B.戰(zhàn)略風險C.信用風險D.操作風險參考答案：D參考解析：過度依賴掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此可能帶來由人員因素引起的操作風險。[單選題]80.在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時，在管理層風險方面不需要關(guān)注的是()。A.某機械公司的管理層決策過程B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡C.某證券公司何副總的誠信度D.某保險公司客戶主管的素質(zhì)參考答案：B參考解析：管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常；⑦領(lǐng)導后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。[多選題]1.行業(yè)風險預警指標包括()。A.股本凈回報率B.行業(yè)環(huán)境風險因素C.行業(yè)經(jīng)營風險因素D.不良貸款風險因素E.政府環(huán)境風險因素參考答案：BC參考解析：行業(yè)風險預警指標包括行業(yè)環(huán)境風險因素、行業(yè)經(jīng)營風險因素、行業(yè)財務(wù)風險因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。[多選題]2.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風險管理組織架構(gòu)應當能夠()。A.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付B.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突C.由承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告D.負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立參考答案：BDE參考解析：商業(yè)銀行應當建立完善的市場風險管理內(nèi)部控制體系。商業(yè)銀行的市場風險管理職能與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能應當保持相對獨立。交易部門應當與中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付。相關(guān)部門具有明確的職責分工、相關(guān)職能被恰當分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。B項正確。交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付。A項錯誤。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。C項錯誤，E項正確。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層。D項正確。[多選題]3.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。A.同業(yè)拆入一筆款項B.減少非核心貸款C.加強與長期存款客戶的關(guān)系D.尋求央行的緊急支援E.維持良好的公共關(guān)系參考答案：ABCDE參考解析：以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A項同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借入一筆資金，用于緩解流動性需求；B項減少非核心貸款，即減少資金流出的額度；C項可保證一部分存款能較長時間的存在以應付流動性危機；D項是緊急求救措施；E項是從聲譽方面緩解流動性危機。[多選題]4.明顯不列入交易賬簿的頭寸一般包括()。A.為對沖銀行賬簿風險而持有的衍生工具頭寸B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸C.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸E.為規(guī)避交易賬簿其他項目的風險而持有的頭寸參考答案：AC參考解析：進行了對沖后的頭寸不包括在交易賬簿頭寸中。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。[多選題]5.貸款重組應當注意的事項包括()。A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品B.進入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費用E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估參考答案：ABCE參考解析：D項是在貸款轉(zhuǎn)讓時要注意的事項。貸款重組應注意以下幾個方面：1.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品。通常商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定。例如，許多商業(yè)銀行不允許對標準化的產(chǎn)品進行重組，在這方面應嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。2.為何進入重組流程。對此應該有專門的分析報告并陳述理由。3.是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小。對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析。4.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應重新進行評估。[多選題]6.操作風險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括()。A.計算機系統(tǒng)中斷B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)設(shè)計不完善D.系統(tǒng)維修成本E.業(yè)務(wù)應急計劃不力參考答案：ABCE參考解析：[多選題]7.商業(yè)銀行面臨的風險日益呈現(xiàn)()的趨勢。A.自由化B.高利潤化C.多樣化D.復雜化E.全球化參考答案：CDE參考解析：商業(yè)銀行面臨的風險日益呈現(xiàn)多樣化、復雜化、全球化的趨勢。[多選題]8.總敞口頭寸一般有三種計算方法()。A.頭寸限額B.止損限額C.累計總敞口頭寸法D.凈總敞口頭寸法E.短邊法參考答案：CDE參考解析：總敞口頭寸一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。選項AB是市場風險限額指標。[多選題]9.商業(yè)銀行()，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗。A.能否吸收大量的公眾存款B.能否保證資本充足率C.是否愿意承擔風險D.能否準確計量其所承擔的風險E.能否有效管理和控制風險參考答案：CE參考解析：商業(yè)銀行是否愿意承擔風險、能否有效管理和控制風險，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗。故本題選CE。[多選題]10.在戰(zhàn)略風險評估中，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件，這些假設(shè)包括()。A.整體經(jīng)濟指標B.利率變化及預期C.公司治理結(jié)構(gòu)D.信用風險參數(shù)E.公司的整體戰(zhàn)略參考答案：ABD參考解析：戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是無形的，因此很難量化。在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟指標、利率變化／預期、信用風險參數(shù)等；然后由戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制定具有針對性的戰(zhàn)略實施方案[多選題]11.影響違約損失率的因素包括()。A.項目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟周期因素參考答案：ABCDE參考解析：影響違約損失率的因素有多方面，主要包括以下五方面：項目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟周期因素。[多選題]12.內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為()等目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。A.經(jīng)營的有效性和效率B.財務(wù)報告的可靠性C.法律法規(guī)的遵循性D.員工的盡職程度E.經(jīng)營的穩(wěn)健性參考答案：ABC參考解析：內(nèi)部控制定義為：內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為經(jīng)營的有效性和效率、財務(wù)報告的可靠性、法律法規(guī)的遵循性等目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。[多選題]13.商業(yè)銀行聲譽風險管理覆蓋的范圍有()。A.商業(yè)銀行的所有工作人員B.商業(yè)銀行的所有經(jīng)營活動C.商業(yè)銀行的股東D.監(jiān)管機構(gòu)E.商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域參考答案：ABCDE參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。[多選題]14.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列屬于二級資本的有()。A.超額貸款損失準備可計入部分B.未公開儲備C.少數(shù)股東資本可計入部分D.二級資本工具及其溢價E.重估儲備參考答案：ACD參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本包括核心一級資本和其他一資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。[多選題]15.下列屬于流動性風險限額指標的有()。A.操作風險損失率B.案件風險率C.流動性覆蓋率D.敏感度限額E.核心負債依存度參考答案：CE參考解析：流動性風險限額指標包括流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）、流動性缺口率、核心負債依存度、單日現(xiàn)金錯配限額、一個月累計現(xiàn)金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。[多選題]16.下列關(guān)于流動性風險與各類主要風險的關(guān)系說法中，正確的有()。A.操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況生產(chǎn)嚴重影響B(tài).承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險C.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機D.承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險E.錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響參考答案：ABCDE參考解析：操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，A項正確；承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，B項正確；任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機，C項正確；承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，D項正確；錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，E項正確。故本題選ABCDE。[多選題]17.資金業(yè)務(wù)主要包括()。A.資金存放B.債券買賣C.黃金買賣D.資金拆借E.外匯買賣參考答案：ABCDE參考解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。[多選題]18.缺口分析的局限性有()。A.假設(shè)同一時間段內(nèi)的所有頭寸的到期時間或重新定價時間相同B.只考慮了重新定價期限的不同帶來的利率風險，未考慮基準風險C.未考慮利率變動對非利息收入的影響D.未考慮利率變動對銀行整體價值的影響E.只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風險參考答案：ABCD參考解析：E項是久期分析的局限性。[多選題]19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，以下將被視為違約的是()。A.銀行認定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品（如果存在的話），借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)B.發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備C.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失D.銀行停止對貸款計息E.債務(wù)人對商業(yè)銀行的實質(zhì)性債務(wù)逾期超過90天參考答案：ABCDE參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當下列一項或多項事件發(fā)生時，債務(wù)人即被視為違約：（1）債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。（2）銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務(wù)人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務(wù)”：·銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算?！ぐl(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備?！ゃy行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失?！び捎趥鶆?wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導致的展期?！ゃy行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)?！鶆?wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)。·銀行認定的其他可能導致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。[多選題]20.缺口分析是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，具體包括()。A.1個月以內(nèi)B.1至3個月C.3個月至1年D.1至5年E.5年以上參考答案：ABCDE參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體來說，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段（如1個月以內(nèi)、1至3個月、3個月至1年、1至5年、5年以上等）。[多選題]21.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告包括()。A.本期貸款余額等基本情況B.地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況C.不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況D.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)、外部原因分析及典型案例參考答案：ABCDE參考解析：題中A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內(nèi)容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預測。[多選題]22.隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費者權(quán)益保護的不斷增強，行為風險管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營發(fā)展中需要關(guān)注的一個重要領(lǐng)域，以下()方面有助于增強商業(yè)銀行的行為風險管控。A.強化行為風險治理B.構(gòu)建良好的行為風險文化C.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制D.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍E.探索和構(gòu)建行為風險的有效管理工具參考答案：ABCDE參考解析：隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費者權(quán)益保護的不斷增強，行為風險管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營發(fā)展中需要關(guān)注的一個重要領(lǐng)域，以下幾個方面有助于增強商業(yè)銀行的行為風險管控。<1>.在商業(yè)銀行內(nèi)部明確行為風險的定義和內(nèi)涵<2>.強化行為風險治理<3>.構(gòu)建良好的行為風險文化<4>.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制<5>.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制<6>.探索和構(gòu)建行為風險的有效管理工具<7>.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍[多選題]23.從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為()四大原因。A.內(nèi)部流程B.系統(tǒng)缺陷C.流動性D.外部事件E.人員因素參考答案：ABDE參考解析：從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。[多選題]24.對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉(zhuǎn)移D.風險規(guī)避E.風險補償參考答案：CDE參考解析：商業(yè)銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。[多選題]25.根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定，對表外業(yè)務(wù)進行風險分析應當包含哪些內(nèi)容？()A.有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況B.表外業(yè)務(wù)的地區(qū)結(jié)構(gòu)分析C.表外業(yè)務(wù)墊款成因分析D.表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預測E.繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見參考答案：ABCDE參考解析：對表外業(yè)務(wù)進行風險分析應包括以下主要內(nèi)容：①有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況，包括表外業(yè)務(wù)余額、墊款（或損失）余額及占比等；②地區(qū)結(jié)構(gòu)分析；③表外業(yè)務(wù)墊款形成原因的分析；④表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預測，繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見。[多選題]26.戰(zhàn)略風險管理的作用有()。A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會C.對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險E.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本參考答案：ABCDE參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)使體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處：（1）比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件；（2）全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會；（3）對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失；（4）避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險；（5）優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本；（6）強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程；（7）避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。[多選題]27.重大市場風險報告及時報告重大突發(fā)市場風險事件，包括()。A.反映事件事實B.分析事件成因C.總結(jié)吸取教訓D.提出市場風險管理改進建議E.評估損失影響參考答案：ABCDE參考解析：重大市場風險報告及時報告重大突發(fā)市場風險事件，包括反映事件事實、分析事件成因、評估損失影響、總結(jié)吸取教訓和提出市場風險管理改進建議。[多選題]28.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的描述中，正確的有()。A.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理B.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理C.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力D.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失E.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益參考答案：ACE參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準