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北京市企業(yè)家環(huán)保基金會會計報表附注截止2023年12月31日（除特別說明，以人民幣元表述）一、基本情況北京市企業(yè)家環(huán)?；饡ㄒ韵潞喎Q本基金會）于2023年12月23日經(jīng)北京市民政局批準登記。登記證號：京民基證字第0020058號。組織機構(gòu)代碼：68285535-5。法定代表人：吳敬璉。業(yè)務主管單位：北京市科學技術(shù)協(xié)會。業(yè)務范圍：資助符合本基金宗旨的有益于環(huán)境保護的公益項目和公益活動。二、財務報表的編制基礎(chǔ)本基金會財務報表的編制符合《民間非營利組織會計制度》的要求，真實、完整地反映了本基金會的財務狀況、業(yè)務活動情況和現(xiàn)金流量。三、主要會計政策會計制度本基金會執(zhí)行中華人民共和國財政部頒發(fā)的《民間非營利組織會計制度》及其補充規(guī)定。會計期間本基金會以1月1日起12月31日止為一個會計年度。記賬本位幣本基金會以人民幣為記賬本位幣。杏記賬基礎(chǔ)和種計價原則朋本基金會會應計核算以權(quán)滿責發(fā)生制為妖記賬基礎(chǔ)，準資產(chǎn)以歷史識成本為計價殿原則。篇外幣業(yè)務核揮算方法代本基金會會窯計年度內(nèi)涉芬及的外幣經(jīng)竹營業(yè)務，按傭業(yè)務實際發(fā)坑生日市場匯謎價折合為人顛民幣記賬，倍年歪末對貨幣性駕項目按年末塊的市場匯率壞進行調(diào)整，碗由此產(chǎn)生的玩匯兌損益，探按用途及性鍬質(zhì)計入當期丹財務費用或揪予以資本化村。旅棍認喜污短期投資核繞算方法除短期投資指射本基金會品持有舊的能夠隨時鳥變現(xiàn)并且持愁有時間不準米備超過一年杠（含一年）文的投資，包蝦括股票、債謊券投資等。半短期投資在卵取得時按照激投資成本計每量。寶處置短期投宣資時，應將腐實際取得的秤價款與短期屯投資賬面價輪值的差額確碎認為當期投炒資損益。淋壞賬核算辦反法恐園本基金會的鐮壞賬核算采伐用備抵法,脅壞賬準備的絨計提采用信余額百分比敗法，壞賬準河備按應收款瞧項（包括應色收賬款、其農(nóng)他應收款）昂年末數(shù)的餓3鳳%提取。迎本基金會的新壞賬確認標帝準：瞧債務人破產(chǎn)思或死亡，以圍其破產(chǎn)財產(chǎn)煤或遺產(chǎn)清償累后，仍然不黨能收回的；玉債務人較長批時期內(nèi)未履崗行其償債義撞務，并有足秤夠的證據(jù)表奏明無法收回宅或收回的可垂能性極小。鋼存貨核算方乞法升存貨分類：代本基金會存故貨包括在日匯常業(yè)務活動盟中持有以備縣出售或捐贈梨的，或者為移了出售或捐罵贈仍處在生觸產(chǎn)過程中的蟲，或者將在高生產(chǎn)、提供阻服務或日?；I管理過程中粒耗用的材料嗚、物資、商在品等。宜取得和發(fā)出暑的計價方法眉：本基金會霜材料、物資猾、商品等按佳取得時的實舌際成本計價鎖，發(fā)出材料強、物資、商枝品傅等先進先出役法計價。態(tài)存貨的盤存困制度：很本基金會存豈貨每年定期攔盤點一次。辜存貨跌價準幸備的確認原奶則：稈本句基金會拌在期末按可剖變現(xiàn)凈值與陵賬面價值孰噸低確定存貨撞的期末價值批。對勤可變現(xiàn)凈值休低于苗賬面價值責的差額計提擴存貨角跌價準備。斑如下年度琴可變現(xiàn)凈值與回升，應在耕原已確認的篇跌價劈損失的金額億內(nèi)轉(zhuǎn)回。揀長期投資核以算方法齒長期股權(quán)投央資處本基金會昏長期股權(quán)投仇資在取得時富按初始投資搜成本計價。塌對被投資單初位沒有控制匹、共同控制紗和重大影響芝的，采用成鞭本法核算；刮對被投資單他位具有控制肥、共同控制稈和重大影響杏的，采用權(quán)昨益法核算。剝（2）長期雪債權(quán)投資波本基金會長克期債權(quán)投資惠按取得時的楚實際成本作界為初始投資且成本。長期郊債權(quán)中投資按直線綁法計提利息準及攤銷債券拋折溢價。蜂（3）長期酒投資減值準增備并本基金會期墾末對長期投車資逐項進行或檢查趣，按單項投屯資可回收金稠額低于賬面店價值的差額洪計提長期投炮資減值準備擾。滾固定資產(chǎn)計飾價及其折舊涉方法透固定資產(chǎn)紗是指薪為行政管理陰、提供服務榜、生產(chǎn)商品犁或者出租目概的而持有的烤，預計使用咐年限超過1腸年，且單位啦價值較高的悶資產(chǎn)喘。慈固定資產(chǎn)按紀取得時實際食成本計價。器固定資產(chǎn)折旁舊采用申年限平均法煤計算。撿年培限平均法（漁直線法）按瑞固定資產(chǎn)的勺原值和估計賊使用年限扣置除殘值率盒(冤原值的址5顫%以內(nèi))確獨定其折舊率縱，年分類折綁舊率如下：波資產(chǎn)類別班使用年限梅殘值率誕年折舊率墓房屋建筑姐20撓年約5%疤4.75揚%賢機器設(shè)備集10弊年笨5%只9.50灶%錫運輸設(shè)備朝10震年驅(qū)0%牙10摘%班電子設(shè)備好3停年朋5%書31.67輸%由其他設(shè)備輝3予年尊5%慚31.67艇%鬼不計提折舊以的固定資產(chǎn)在用于展覽、頁教育或研究項等目的的歷宜史文物、藝逝術(shù)品以及其屆他具有文化直或者歷史價租值并作為長修期或者永久義保存的典藏大等，作為固栗定資產(chǎn)核算畢，不必計提閣折舊。蘭在建工程核濤算方法障在建工程應議當按照實際擦發(fā)生的支出蠅確定其工程萌成本，包括認施工前期準嶄備、正在施擱工中的建筑怎工程、安裝賣工程、技術(shù)誠改造工程等億。射無形資產(chǎn)計劫價和攤銷方頃法捎本基金會對慶購入或按法票律程序申請予取得的無形稿資產(chǎn)，按取疼得時的實際選成本入賬。隨各種無形資侄產(chǎn)在其有效常期內(nèi)按直線擠法攤銷，具升體如下：滲（1）合同忠規(guī)定收益年哄限但法律沒混有規(guī)定有效燦年限的，按別合同約定的疼年限攤銷。滿（2）合同史沒有規(guī)定收筐益年限但法猜律有規(guī)定有捕效年限的，杏按法律規(guī)定妥的年限攤銷章。飄（3）合同陽沒有規(guī)定受藏益期、法律懸也沒有規(guī)定脅受益期的，尤按不超過1申0年攤銷。鐮受質(zhì)托代理資產(chǎn)棄受托代理資柄產(chǎn)是指本基和金會接受委犧托方委托從醬事受托代理隱業(yè)務而收到組的資產(chǎn)。頓預計負債的敞確認原則陷如果與或有給事項相關(guān)的嘴義務同時符路合以下條件鎖，本基金會具將其確認為拜負債，以清曬償該負債所誘需支出的最衰佳估計數(shù)予連以計量，并病在資產(chǎn)負債掛表中單列項襯目予以反映劃：豪該義務是基怠金會承擔的烈現(xiàn)時義務。側(cè)該義務的履農(nóng)行很可能導蹦致經(jīng)濟利益劇流出。究該義務的金歇額能夠可靠接地計量。死限定性凈資牽產(chǎn)、非限定梨性凈資產(chǎn)確奉認原則也資產(chǎn)或資產(chǎn)均所產(chǎn)生的經(jīng)收濟利益（如相資產(chǎn)的投資圣利益和利息捎等）的使用監(jiān)受到資產(chǎn)提啄供者或者國腫家有關(guān)法律伍、行政法規(guī)窯所設(shè)置的時雁間限定或用挺途限定，則樹由此形成的襪凈資產(chǎn)為限弱定性凈資產(chǎn)存；除此之外聯(lián)的其他凈資櫻產(chǎn)，為非限稅定性凈資產(chǎn)釣。養(yǎng)收入確認原筐則發(fā)收入是指民百間非營乞利組織開展躲業(yè)務活動取富得的、導致主本期凈資產(chǎn)攜增加的經(jīng)濟憲利益或者服鞏務威潛力的流入電。收入應當弊按照其來源籮分為捐贈收歐入、政府補統(tǒng)助收入、提餡供服務收入款、投資收益炊、商品銷售蛛收入和其他氧收入等。陸本基金會按禾以下規(guī)定確祥認收入實現(xiàn)銷，并按已實渴現(xiàn)的收入記酷賬，計入當劣期損益。默本刺基金會在確溝認收入時，娃應當區(qū)分交寺?lián)Q交易所形噸成的收入和哀非交換交易搖所形成的收沖入。菌銷售商品，舍已將商品所救有權(quán)上的主辭要風險和報壇酬轉(zhuǎn)換給購純貨方；既沒借有保留通常尸與所有權(quán)相笛聯(lián)系的繼續(xù)計管理權(quán)，也桐沒有對已出鍛售的商品實北施控制；與湖交易相關(guān)的楚經(jīng)濟利益能匆夠流入；相煎關(guān)收入和成辣本能夠可靠嫁地計量時確猛認收入。記提供勞務，地在同一會計急年度內(nèi)開始告并完成的勞振務，應當在事完成勞務時灣確認收入；爐如果勞務的本開始和完成眾分屬不同的作會計年度，競可以按照完外工進度完成慮的工作量確膛認收入。錯讓渡資產(chǎn)使蛋用權(quán)，與交另易相關(guān)的經(jīng)這濟利益能夠女流入；收入麗的金額能夠布可靠地計量糕。義無條件的捐株贈或政府補盯助，在收到姓時確認收入紫；附條件的僚捐贈或政府準補助，在取牢得捐贈資產(chǎn)毯或政府補助百資產(chǎn)控制權(quán)勺時確認收入遞；但當基金障會存在需要搞償還全部或麗部分捐贈資貝產(chǎn)或者相應形金額的現(xiàn)時還義務時，應價當根據(jù)需要根償還的金額切確認一項負史債和費用。盆四遙、會計報表歡主要項目注喂釋列1披、貨幣資金瘋貨幣資金種浮類鍬幣種暖年初數(shù)使年末數(shù)欺現(xiàn)金孝人民幣怎則造西3,儀463.1剪0猴銀行存款慨人民幣題休垃12,69繩7,748盲.97信合計徑0.00起嘗孝12,70蹄1,212三.07氧2之、固定資產(chǎn)符、累計折舊形圓饑捧益孫（1曾）固定資產(chǎn)千類別陵如下：托項圖目臉年初賬面余末額聞本期增加額鳥本期減少額允期末賬面余扔額伐一、固定資替產(chǎn)原價合計巾0.00丈190,4晉78.29付0.00紹190,4慢78肌.29數(shù)其氏中：永運輸工具殼190,4介78.29靈190,4授78.29弱二、累計折鴉舊合計碎0.00島4,761吵.96瘡0.00浮4,761蕉.96填其約中：滔運輸工具廳4,761倡.96禾4,761炎.96替三、固定資居產(chǎn)賬面價值勾合計平0.00謊185,7來16.33淹0.00酬185,7朱16.33班其垮中：其運輸工具爺185,7賴16.33送185,7逝16.33銀（2）固定頭資產(chǎn)用途如遺下：尖用途型年初數(shù)款期末數(shù)作原價編累計折舊村賬面價值街原價惠累計折舊呀賬面價值違自用堵190,4虜78.29豆4,761蛙.96摔185,7眉16.33車出租井公益項目躁合計哄0.00冷0.00吸0.00冠190,4挑78.29瘡4,761斜.96酸185,7士16.33棒3朵、凈資產(chǎn)鏡發(fā)想頃渴項目震年初數(shù)兄本年增加拉本年峽減少繼年末數(shù)閉1、限定性患凈資產(chǎn)光400,0伶00.00街400,0否00.00雕2、非限定恩性凈資產(chǎn)單13,23車6,382童.57尚749,4玉54.17類12,48葬6,928脂.40濟合計裙0.00呀13,63立6,38旬2.57鐮749,4蹲54.17若12,88洋6,928抗.40鉤注：凈資金仙增減變動說鴨明罩(館1)．本年免末凈資產(chǎn)比貪原始基金增杠加世4,886訴,928.哀40燙元。僵(2)．本捷年凈資產(chǎn)最增加宜的原因：本喉年收支相抵介余額為鎖4,886壯,928.配40滿元。螞赴4杜、大額捐贈稻收入酸沉征本基金會2撕009年度誕捐贈收入蘿13,撤636,3敵82.57配元，累計捐分款超過基金味會當年捐贈喬收入5%以洪上的捐贈單斯位或個人如或下表榮：尾蘇捐贈人濫本年發(fā)生額櫻上年發(fā)生額究限定性掃非限定性碰小計味限定性吉非限定性叛小計涉1．捐贈收稈入局其中：阿拉輸善SEE生莊態(tài)協(xié)會椅捐人原始基毀金師8,怪000.0抽00.00使8,000似,000.家00誠驅(qū)捐款-貞會員捐款志5,035紋,904.盯28守5,035籠,904.終28栗嫁捐款-北京鉆可口可樂飲仁料太400,0堂00.00群400,0濟00.00汁杏捐物-阿拉躍善SEE生洽態(tài)協(xié)會盟190,4泊78.29杜190爆,以478.2燒9縮合計挨400,0娛00.00向13,22跨6,382且.57旁13,62隱6,382勤.57暗0.00現(xiàn)5包、業(yè)務活動章成本鋸項目怒本年發(fā)生額壓上年發(fā)生額庫1.捐贈項秤目成本衣-NGO合鵝作據(jù)部卵其中：1全0個大學生速環(huán)保創(chuàng)意大照賽-獎金脈5,000棵.00紹麻青國鄰青城大學生膏項目-資助飄35個大學鉗生環(huán)保項目決300,0超00.00造SEE資助片基金-鑰社區(qū)生態(tài)修鞭復與環(huán)境教現(xiàn)育項目猛61清,湊640稿.00凝SEE資助天基金-C宵YCAN乳綠色校園項騾目扁80,00挽0.00腥剝未SEE資助油基金-米廈門市坂頭季水庫水源地低環(huán)境公眾參芬與考察報告災項目村50蠅,是660甘.00畢來虛SEE資助寫基金-違內(nèi)蒙古烏珠五穆沁草原濕栗地項目博10,40奸0.00殼攤有SEE資助誤基金-浙重慶市環(huán)境振法律項目愛110鈔,執(zhí)700遙.00雜敘綠色領(lǐng)默導力培訓教朋材印刷貨等籮縫40,壤652.2廢0銳缸宮購《公民環(huán)歲保讀本》5集00本師8,700狹.00拐姨SE名E資助基金遭財務監(jiān)測春3,000粘.00鳳臘差旅造費-參加華悄南片區(qū)聚會差及拜訪華南歐片區(qū)NGO窗8,806晝.00謠《公民環(huán)真保讀本》趨項目辜費用等積97,97屬0.0誤1午合疫計懸777,5蛇28.21茂0.00餃6溪、管理費用扯項目命本年發(fā)生額俱上年發(fā)生額價1．行政管太理人員費用阻2．行政管笨理事務物品躬耗費和服務望開支栽22,28笨7.50茶3．行政管化理事務所用慢資產(chǎn)折舊（催攤銷）及運行行維護費用繪11,61隔0.86騾其中：都交通費斧6午,兄848.9昂0鎮(zhèn)折舊煉4讀,傭761.9羞6屢4．資產(chǎn)減死值及處置損廢失抖5．記入管泡理費用的稅秘費塞876.0德9甚其中：膠印花稅始876.0叼9渾6.灣業(yè)務招待費奸800.0擊0錢合踏宗計而畏陵3傷5,574賭.45騎0.00創(chuàng)五座、務理事會成員依和職工的數(shù)絨量、變動情紡況以及獲得集的薪金等報室酬情況的說濃明突1、列示穿本屆理事鴿會成員的姓婦名、工作單便位爪、葛在本基金會提領(lǐng)取報酬的牌理事人數(shù)、平領(lǐng)取報酬的孤金逆額融理事姓名機工作單位功領(lǐng)取報酬的醫(yī)金奔額哀1、吳敬璉蝶國務院發(fā)展胃研究中心污無障2、劉曉光孩北京首都創(chuàng)盤業(yè)集團有限挨公司蝦無做3、戴志康誘上海證大投占資集團攻無遼4、馮侖閥北京萬通地彎產(chǎn)股份有限缸公司誘無薄5、王石客萬科企業(yè)股闖份掘無浴6、楊利川悉東莞市東亞牧包裝實業(yè)有蒸限公司宴無崖7、李謀偉瓜李長榮化學幫工業(yè)股份有填限公司倡無被8、宋軍豪北京九漢天統(tǒng)成鐵無省9、陳宇廷臟公益事業(yè)伙煩伴鈔無畏10、楊鵬虹阿拉善SE榆E生態(tài)協(xié)會躲無秧11、張樹領(lǐng)新羞北京聯(lián)合運凱通投資顧問柄呀無艘2、列示本宣基金會職工?？傂顢?shù)（不含支闖付勞務費人陪數(shù)）、阿各部門職工編數(shù)量、嚼工資總額、民人均工資（匆不含支付那的根勞務費）視瀉本基金會利職工均為阿敬拉善SEE薪生態(tài)協(xié)會職厘工志愿兼職帝，不在基金誓會領(lǐng)取工資綢及福利。昂六礎(chǔ)、濾在計算公益連事業(yè)支出比園例、人員工鴨資福利和行沖政辦公支出哨比例筍時需要施具體只說明的事項止依據(jù)基金會帝管理條例規(guī)感定的標準，與公益事業(yè)支肆出占洗原始基金脈的比例課9.72穗%，符合規(guī)篇定標準。工噴作人員工資迷福利和行政駱辦公支出占她總支出的比停例轟4.37蔬%，未超規(guī)薪定標準。沃七、重大公撕益項目收支芳明細表薦項目晉收入使費用閣直接用于受為助人的款物匆開展公益項釋目的運行費童用焦總計充人員費用榜辦公費用戚資產(chǎn)使用費么用艦直接籌資費幣用相其他費用罩小計榜1．盟生態(tài)文化專反項基金-北鑼京可口可樂交飲料有限公消司啄400,0峽00.00頁2款．福扶特捧汽車1輛錢打診19含0,478謊.29匯3．長青國青城積大學生項目男-資助35獄個大學生環(huán)霞保項目侄300,0棚00.00甚300,0尊00.00厚合趕計皂590,4奏78.29血賭300,0毫00.00鄰米綠媽撿朗催傾300,0謝00.00轟都八、尼關(guān)聯(lián)方關(guān)系合及其交易的有說明停2023年尾11月25論日藍阿拉善叔SEE米協(xié)會捐贈距800萬元反，測2023年斥12月23塌日會在北京市民啦政局批準登團記注冊北京兩市企業(yè)家環(huán)棋保基金會（愉簡稱SEE術(shù)基金會），粉SEE基金懇會章程規(guī)定巡基金會的盤“康發(fā)起人肌”惕是田“亡阿拉善SE宗E生態(tài)協(xié)會線”挖，欄“崗發(fā)起人注”低是SEE基喝金會的最高泰決策機構(gòu)。等所有理事由鐮“闖發(fā)起人抱”稻指派。理事熊會成員共1駕1人。理事常會成員不在陵SEE基金享會領(lǐng)取報酬重。萍九奧、固定資產(chǎn)煮清查明細表心名稱箱來源刊時間誓單位俱數(shù)量趟單價仔金額戶用途奴備注秧福坐特運汽車樂受軋贈僅2023年剝9月蔽阿拉善SE皆E生態(tài)協(xié)會餅縣1皇190,4揉78.29夫190,4酬78.29耐自用奶張合計法泥隙役咐1異象190,4賤78.29潑趁畜十澤、給資產(chǎn)提供者夢設(shè)置了時間族或用途限制培的相關(guān)資產(chǎn)蠻情況的說明否2023年逃10月北京衫市企業(yè)家環(huán)雞保基金會與裝北京可口可掃樂飲料有限