銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理操作規(guī)程模版

**銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理操作規(guī)程第一章總則第一條為了規(guī)范**銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱銀行結(jié)算賬戶)的開立和使用,提升賬戶申請、辦理、審核等過程中的工作效率,確保操作人員在作業(yè)過程中規(guī)范處理業(yè)務(wù)，依據(jù)有關(guān)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理實施細(xì)則》、《**銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及其他關(guān)于法律、法規(guī),擬定本操作規(guī)程。第一節(jié)賬戶性質(zhì)第二條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取,應(yīng)通過該賬戶辦理。單位銀行結(jié)算賬戶的存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要,只能在銀行開立的一個基本存款賬戶?；敬婵钯~戶的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國人民銀行核準(zhǔn)。第三條一般存款賬戶是存款人因借款（借款轉(zhuǎn)存、借款歸還）或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶與基本存款賬戶不得開立在同一個營業(yè)機(jī)構(gòu)。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。第四條專用存款賬戶是存款人依照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。分為預(yù)算單位專用存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶。預(yù)算單位專用存款賬戶的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國人民銀行核準(zhǔn)。第五條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定時限內(nèi)（含展期2年）使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時存款賬戶(不含因注冊驗資、增資）的開立、變更、撤銷應(yīng)通過中國人民銀行行政許可。臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)依照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。第六條個人銀行結(jié)算賬戶是存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。第二節(jié)銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)制與備案制第七條核準(zhǔn)制是指經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后方可開立的銀行結(jié)算賬戶。該類賬戶的開立、變更、撤銷通過人民銀行行政許可后才正式生效。下列銀行結(jié)算賬戶屬于核準(zhǔn)類賬戶：(一)基本存款賬戶；(二)臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）;(三）預(yù)算單位專用存款賬戶；（四)人民銀行另有規(guī)定的專用存款賬戶；中國人民銀行于２個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶、特殊專用存款賬戶的開戶資料文件資料的合規(guī)性予以審核,符合開戶條件的，予以核準(zhǔn);不符合開戶條件的，在開戶申請書上簽署建議或意見，連同關(guān)于證明資料文件一并退回報送銀行或存款人。核準(zhǔn)工作日的時限以人民銀行簽收資料文件資料的次日開始計算,節(jié)假日順延。例:人民銀行于*年**月7日簽收資料文件資料，則**月８日，**月9日為人民銀行審批時間,**月１0日可領(lǐng)取審核結(jié)果。如人民銀行于**月9日簽收,則報送銀行（或存款人)應(yīng)于*＊月14日取審核結(jié)果。第八條備案制是指開戶銀行對存款人報送的申請書、賬戶證明資料文件進(jìn)行審核，符合條件的可直接為其開立、變更、撤銷賬戶，賬戶開立（變更、撤銷）后需在履行行內(nèi)系統(tǒng)處理后,通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)向中國人民銀行備案。下列銀行結(jié)算賬戶屬于備案類賬戶:（一）一般存款賬戶;(二）非預(yù)算單位專用存款賬戶；（三)個人銀行結(jié)算賬戶;符合開立一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的,銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù),并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行備案。賬戶開立、變更、撤銷后應(yīng)履行行內(nèi)系統(tǒng)處理，再登錄人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)履行向人民銀行的備案工作。第三節(jié)單位銀行結(jié)算賬戶的生效日制度第九條開立日期的界定核準(zhǔn)類賬戶“正式開立之日”為中國人民銀行本地分支行的核準(zhǔn)日期;非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。第十條辦理付款業(yè)務(wù)生效日存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后,方可辦理付款業(yè)務(wù)。但以下情形除外：（一）注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶;(二）因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶;(三）存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶。第二章賬戶業(yè)務(wù)處理流程第一節(jié)核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開立第十一條存款人到開戶銀行領(lǐng)取“開立銀行結(jié)算賬戶申請書”(一式三聯(lián)）。第十二條存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請書(一式三聯(lián))、開戶資料文件資料原件及兩份加蓋單位公章的復(fù)印件送交開戶銀行。第十三條開戶銀行對申請書、有關(guān)資料文件資料的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。營業(yè)執(zhí)照(或社會團(tuán)體登記證書、事業(yè)單位法人登記證書、民辦非企業(yè)組織登記證書、編制委員會批文、政府或人事部門批文）等證明資料文件明確顯示在有效期內(nèi)。第十四條開戶銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則,依照內(nèi)部管理規(guī)定，對存款人進(jìn)行盡職調(diào)查并由支行(部）的兩名核實人共同在開戶申請書背面左上簽字確認(rèn)，注明“我支行核實人員＊**、***已確認(rèn)(開戶單位名稱）真實”。第十五條開戶銀行對存款人調(diào)查核實后，在申請書上簽署建議或意見,加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。在審核合格的有關(guān)資料文件資料復(fù)印件上加蓋業(yè)務(wù)公章、復(fù)印件與原件相符章、兩名核對人章。通過核心系統(tǒng)掃描有關(guān)資料文件資料提交至賬戶審批中心，待賬戶審批中心審批通過后，在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準(zhǔn)賬戶開立信息。第十六條開戶銀行將審核合格的賬戶有關(guān)資料文件資料復(fù)印件一份連同相應(yīng)申請書一并報人民銀行核準(zhǔn)。經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后通過核心系統(tǒng)掃描開戶許可證正副本及開戶申請書一聯(lián)提交至賬戶審批中心,待賬戶審批中心審批通過后在核心系統(tǒng)進(jìn)行開戶處理,并將開戶許可證正本、存款人查詢密碼聯(lián)及一聯(lián)開戶申請書交客戶妥善保管;開戶許可證副本、一聯(lián)開戶申請書及一份開戶資料文件資料復(fù)印件一并歸檔保管。第十七條存款人因遷址或其他原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。存款人在申請重新開立基本存款賬戶時,開戶銀行應(yīng)向存款人提供“已開立銀行賬戶清單”（一式三聯(lián)）,由存款人如實填寫已開立且狀態(tài)為正常的其他銀行結(jié)算賬戶信息。第十八條由于待核準(zhǔn)信息在賬戶管理系統(tǒng)中存儲是有時間限制的，各行在錄入待核準(zhǔn)信息后必須于當(dāng)天最遲次日將有關(guān)書面資料文件資料報送至人民銀行。第二節(jié)核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的變更第十九條存款人到開戶銀行領(lǐng)取“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”(一式三聯(lián))。第二十條存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請書(一式三聯(lián)）、開戶資料文件資料原件、開戶許可證正本及兩份加蓋單位公章的復(fù)印件送交開戶銀行。第二十一條開戶銀行對申請書、有關(guān)資料文件資料的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。第二十二條開戶銀行對存款人調(diào)查核實后，在申請書上簽署建議或意見,加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。在審核合格的有關(guān)資料文件資料復(fù)印件上加蓋業(yè)務(wù)公章、復(fù)印件與原件相符章、兩名核對人章。變更賬戶名稱和法人的通過核心系統(tǒng)掃描有關(guān)資料文件資料提交至賬戶審批中心，待賬戶審批中心審批通過后，在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準(zhǔn)賬戶開立信息。變更其他信息的直接在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)錄入待核準(zhǔn)賬戶開立信息。將審核合格的有關(guān)資料文件資料復(fù)印件一份連同相應(yīng)申請書一并報人民銀行核準(zhǔn)換發(fā)或不換發(fā)開戶許可證。經(jīng)人民銀行審批合格后換發(fā)開戶許可證的通過核心系統(tǒng)掃描開戶許可證正副本及變更申請書一聯(lián)提交至賬戶審批中心,待賬戶審批中心審批通過后在核心系統(tǒng)修改客戶信息，并將開戶許可證正本、存款人查詢密碼聯(lián)及一聯(lián)變更申請書交客戶妥善保管;開戶許可證副本、一聯(lián)變更申請書及一份變更資料文件資料復(fù)印件一并歸檔保管。不換發(fā)開戶許可證的將一聯(lián)變更申請書交客戶妥善保管；一聯(lián)變更申請書及一份變更賬戶資料文件資料復(fù)印件一并歸檔保管。第二十三條經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)后在我行核心系統(tǒng)錄入賬戶的變更信息。第二十四條存款人的開戶資料文件資料信息發(fā)生變更,應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請,并出具關(guān)于部門的證明資料文件。開戶銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及關(guān)于證明資料文件報送中國人民銀行本地分支行。第三節(jié)核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的撤銷第二十五條存款人到開戶銀行領(lǐng)取“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”（一式三聯(lián))。第二十六條存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請書（一式三聯(lián))及有關(guān)資料文件資料送交開戶銀行。第二十七條開戶銀行對申請書、有關(guān)資料文件資料的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核,符合銷戶條件的,開戶銀行在核心系統(tǒng)中進(jìn)行銷戶處理。第二十八條履行業(yè)務(wù)處理后,開戶銀行在銷戶申請書上簽署“同意銷戶”并加蓋業(yè)務(wù)公章及經(jīng)辦人簽章后,將一聯(lián)銷戶申請書交存款人，將一聯(lián)銷戶申請書、開戶許可證正副本及密碼聯(lián)報送到人民銀行。將一聯(lián)銷戶申請書及銷戶申請資料文件資料與原開戶資料文件資料一并存檔保管。第四節(jié)備案類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷第二十九條存款人到開戶銀行領(lǐng)取“開立(或變更、撤銷）銀行結(jié)算賬戶申請書”(一式三聯(lián))。第三十條存款人將填寫完整并加蓋單位公章的申請書(一式三聯(lián))及有關(guān)資料文件資料送交開戶銀行。第三十一條開戶銀行對申請書、有關(guān)資料文件資料的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。第三十二條開戶銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則,應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)查詢核實存款人在他行的開戶信息。第三十三條開戶銀行對存款人調(diào)查核實后,在我行核心系統(tǒng)開立（或變更、撤銷)備案類銀行結(jié)算賬戶,并于開戶之日起5個工作日內(nèi)在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)備案。第三十四條開戶銀行將開立（或變更、撤銷)申請資料文件資料一并存檔保管。第五節(jié)業(yè)務(wù)處理流程注意事項第三十五條嚴(yán)把開戶關(guān)對開戶資料文件資料實行三級審核機(jī)制嚴(yán)格依照《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理實施細(xì)則》的要求審核各種資料文件資料,嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦受理審核、主管復(fù)核授權(quán)、主管行長確認(rèn)的原則,對開戶資料文件資料的真實性把關(guān)。其中對備案類賬戶嚴(yán)格依照先在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中查詢確認(rèn)后,再辦理正式的賬戶開立手續(xù)。實現(xiàn)審核在前，開立在后。第三十六條客戶身份(開戶單位）真實性的確認(rèn)對于由支行營銷推廣的客戶,客戶身份真實性的確認(rèn)方式為雙人到實地核實，由支行(部）的兩名核實人共同在開戶申請書背面左上簽字確認(rèn)。對于主動來我行辦理開戶業(yè)務(wù)的客戶，身份的真實性由支行（部）采取雙人上門調(diào)查、附近走訪、向有權(quán)機(jī)關(guān)核實（如工商部門)、登錄本地工商局網(wǎng)站、電話咨詢等方式進(jìn)行確認(rèn),最后由核實人雙人共同在開戶申請書背面左上簽字確認(rèn)。第三十七條嚴(yán)把銷戶關(guān)關(guān)鍵在于確認(rèn)銷戶單位未用的空白重要憑證是否所有退回，是否對未退回的未用空白重要憑證做出書面承諾;基本銀行結(jié)算賬戶應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)查詢是否存在尚未銷戶的其他賬戶。第三章銀行結(jié)算賬戶申請書第三十八條銀行結(jié)算賬戶申請書是由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定規(guī)格、格式，各商業(yè)銀行自行印制的。第三十九條銀行結(jié)算賬戶申請書包括:開立銀行結(jié)算賬戶申請書;變更銀行結(jié)算賬戶申請書；臨時存款賬戶展期申請書；撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書；補（換)發(fā)開戶許可證申請書。第四十條銀行結(jié)算賬戶申請書附頁包括：以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁;建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁；變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱開立專用存款賬戶申請書附頁；變更以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁。第四十一條開戶申請書及其附頁由存款人、開戶銀行分別填寫,并將核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶申請書及證明資料文件報送人民銀行。第四十二條申請書每一聯(lián)都要加蓋單位公章，如變更單位名稱應(yīng)加蓋變更后單位公章。第一節(jié)開立銀行結(jié)算賬戶申請書第四十三條存款人填寫基礎(chǔ)信息(一)存款人名稱1.填寫存款人全稱，并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致。2.有字號的個體工商戶名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致;3.無字號的個體工商戶名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組建。（二）辦公地址、郵政號碼、電話1．與開戶證明資料文件上記載的信息相一致;２.辦公地址填寫應(yīng)規(guī)范,如“XX*XX*XＸ*(區(qū))XＸXX”;3.電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。(三）存款人類別依據(jù)有關(guān)存款人性質(zhì)填寫，例如:憑企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照開立的賬戶，存款人類別欄填寫企業(yè)法人。開立臨時存款賬戶,存款人類別應(yīng)填寫“非臨時機(jī)構(gòu)臨時存款賬戶”或“臨時機(jī)構(gòu)臨時存款賬戶”。其詳細(xì)參照內(nèi)容如下：1．企業(yè)法人：營業(yè)執(zhí)照;２．非法人企業(yè):營業(yè)執(zhí)照；3.國家機(jī)關(guān)：中央或地方編制委員會資料文件;4．實行預(yù)算管理的事業(yè)單位：單位事業(yè)法人登記證書;５.非預(yù)算管理的事業(yè)單位:單位事業(yè)法人登記證書；6.軍隊、武警團(tuán)級（含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊:軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明;７.社會團(tuán)體:社會團(tuán)體登記證書；８.宗教組織：宗教事務(wù)管理部門的批文或宗教活動場所登記證書等；9.民辦非企業(yè)組織:民辦非企業(yè)單位登記證書;10.異地常設(shè)機(jī)構(gòu)：駐在地政府主管部門批文或辦事機(jī)構(gòu)登記證書;11．外國駐華機(jī)構(gòu)：國家關(guān)于主管部門批文或外國代表機(jī)構(gòu)登記證書;12.有字號的個體工商戶：有字號的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照;13．無字號的個體工商戶：無字號的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照;１4.居民（村民、社區(qū))委員會：鎮(zhèn)以上政府的批文;1５.單位設(shè)立的獨立核算的附屬機(jī)構(gòu)：主管單位同意設(shè)立附屬機(jī)構(gòu)的批文和主管部門的基本存款賬戶開戶登記證；1６.其他組織：主管部門的批文或律師執(zhí)業(yè)許可證、司法鑒定機(jī)構(gòu)登記證書、業(yè)務(wù)委員會備案單等證明。（四）組織機(jī)構(gòu)代碼:企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、宗教組織、民辦非企業(yè)組織、外地常設(shè)機(jī)構(gòu),外國駐華機(jī)構(gòu)、有字號的個體工商戶等有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫組織機(jī)構(gòu)代碼；無字號的個體工商戶等無組織機(jī)構(gòu)代碼證的,可不填寫組織機(jī)構(gòu)代碼。(五)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、身份證件種類及編號。１.填寫姓名、有效身份證件種類和證件號碼；2.有效身份證件種類主要包括居民身份證，軍官證,文職干部證，警官證,士兵證,護(hù)照，戶口簿,港、澳居民往來內(nèi)地通行證、**居民往來大陸通行證，外國人永久居留證等；3.身份證件編號應(yīng)為本人有效身份證件的編號。(六）行業(yè)分類依據(jù)有關(guān)國家統(tǒng)計局《關(guān)于貫徹執(zhí)行新〈國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類〉國家標(biāo)準(zhǔn)（GB/T4754-*）的通知》（國統(tǒng)字[*］０４4號）的規(guī)定，依照單位的經(jīng)營范圍選擇所屬行業(yè)。行業(yè)分類可多選。(七)注冊資金開戶證明資料文件(如工商營業(yè)執(zhí)照)上記載注冊資金的,填寫注冊資金幣種以及注冊資金金額。（八）地區(qū)代碼填明本單位注冊地(或住所地）的六位地區(qū)代碼及其城*名稱，如“1２４000(***)”。地區(qū)代碼可由其開戶銀行經(jīng)辦人員通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)查詢，協(xié)助存款人填寫。(九)經(jīng)營范圍開戶證明資料文件種類為工商營業(yè)執(zhí)照的,依據(jù)有關(guān)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍內(nèi)容如實填寫。(十）證明資料文件種類、編號證明資料文件有編號的必須填寫完整字號。1.基本存款賬戶證明資料文件種類包括“營業(yè)執(zhí)照”、“政府批文”、“登記證書”、“開戶證明”等；２.臨時存款賬戶證明資料文件種類包括“營業(yè)執(zhí)照”、“登記證書”、“主管部門批文”等；3.一般存款賬戶證明資料文件種類包括“借款協(xié)議”、“開戶證明”等；4．專用存款賬戶證明資料文件種類包括“主管部門批文”、“主管部門證明”、“財政部門證明”、“法規(guī)、規(guī)章”、“政府部門資料文件”等。(十一）稅務(wù)登記證（國稅或地稅)編號：存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人,有國稅、地稅登記證，則填寫國稅、地稅登記證種類及編號;只有國稅登記證，則填寫國稅登記證種類及編號；只有地稅登記證，則填寫地稅登記證種類及編號。(十二）賬戶性質(zhì):在基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶四種賬戶類型中做出唯一選擇。（十三)資金性質(zhì)1.申請開專用存款賬戶的必須填明資金性質(zhì)。分為基本建設(shè)資金;更新改造資金；財政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購資金；證券交易結(jié)算資金;期貨交易保證金；信托基金;銀行等金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金;單位銀行卡備用金；住房基金;社會保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；單位內(nèi)部設(shè)立的黨;團(tuán)、工會經(jīng)費；其他需要專項管理和使用的資金等1５類。2.申請開立基本存款賬戶、一般存款賬戶和臨時存款賬戶無需填寫資金性質(zhì)。(十四）有效日期:存款人申請開立臨時存款賬戶應(yīng)填寫有效日期，有效日期依據(jù)有關(guān)關(guān)于開戶證明資料文件的期限確定，已辦理展期的按展期后的到期日填寫,但有效期從初次開戶日期計算最長不得超過2年。申請開立基本存款賬戶、一般存款賬戶和專用存款賬戶無需填寫有效日期。(十五）上級法人或主管單位名稱:應(yīng)當(dāng)填寫上級法人或主管單位的有關(guān)信息,包括：單位名稱；基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號；組織機(jī)構(gòu)代碼;法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼。非法人企業(yè)、單位獨立核算的附屬機(jī)構(gòu)須填寫上級法人或主管單位的信息。信息必須填寫齊全。（十六)關(guān)聯(lián)企業(yè)：應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”，內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、組織機(jī)構(gòu)代碼。(十七）公章及填表日期：存款人填寫《開戶申請書》后，應(yīng)加蓋單位公章，并注明填表日期。第四十四條開戶銀行填寫賬戶信息開戶銀行應(yīng)對存款人填寫開戶申請書要素的齊全性、準(zhǔn)確性進(jìn)行核查,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（一)開戶銀行名稱金融許可證上的銀行名稱。（二）銀行機(jī)構(gòu)代碼通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)申請的12位機(jī)構(gòu)代碼。（三）賬戶名稱1.基本存款賬戶、一般存款賬戶的賬戶名稱應(yīng)與存款人名稱完全一致;2.專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱存在以下情形:(1）專用存款賬戶、臨時存款賬戶的賬戶名稱與存款人名稱（基本存款賬戶名稱）完全一致;(2)專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱”；(3）專用存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”+“資金性質(zhì)”;(4）臨時存款賬戶的賬戶名稱為“存款人名稱”＋“項目部名稱”。(四）賬號應(yīng)填寫全賬號,應(yīng)確保本行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)與人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的賬號完全相符。(五）開戶日期1.對于備案類銀行結(jié)算賬戶，由開戶銀行填寫；2.對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶,開戶銀行不應(yīng)填寫日期。此日期由人民銀行核準(zhǔn)通過后填寫。（六)開戶許可證核準(zhǔn)號1．基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號由人民銀行核準(zhǔn)通過后填寫;２．一般存款賬戶、專用存款賬戶(不含特殊專用存款賬戶）、臨時存款賬戶由開戶銀行或存款人填寫其基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號。（七）銀行簽章及審核日期:開戶銀行經(jīng)審查不符合開戶條件的，第(四)、(五）和(六)1.項內(nèi)容不必填寫,應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄注明不予開戶原因,同時加蓋銀行業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人。符合開戶條件開戶銀行同意存款人開戶的，應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。隨后將開戶申請書及證明資料文件上報中國人民銀行。第二節(jié)變更銀行結(jié)算賬戶申請書第四十五條存款人申請變更銀行結(jié)算賬戶時,應(yīng)在開戶銀行領(lǐng)取“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)。第四十六條存款人填寫變更信息（一）不允許變更事項：存款人類別；注冊地地區(qū)代碼；賬號。(二)允許變更事項：１.賬戶名稱填寫申請變更的銀行結(jié)算賬戶的原有全稱;2.變更事項及變更后內(nèi)容只需要選擇需變更的事項并填列其變更后的內(nèi)容，未發(fā)生變更的事項，不需要填列。（1）賬戶名稱填寫變更后的銀行結(jié)算賬戶全稱。(2）辦公地址、郵政號碼填寫變更后的辦公地址、郵政號碼,應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。（3)電話填寫變更后的電話，應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。（4)注冊資金填寫變更后的注冊資金幣種及金額,應(yīng)與開戶證明資料文件（如營業(yè)執(zhí)照)上記載的注冊資金幣種及金額一致。(5)證明資料文件種類、編號以下證明資料文件有編號的必須填寫完整字號。a．基本存款賬戶,證明資料文件種類包括“營業(yè)執(zhí)照”、“政府批文”、“登記證書”、“開戶證明”、“組織機(jī)構(gòu)代碼”、“稅務(wù)登記證(國稅或地稅)編號”等;ｂ.臨時存款賬戶，證明資料文件種類包括“營業(yè)執(zhí)照”、“登記證書”、“主管部門批文”等;c.一般存款賬戶,證明資料文件種類包括“借款協(xié)議”、“開戶證明”等;d.專用存款賬戶，證明資料文件種類包括“主管部門批文”、“主管部門證明”、“財政部門證明”、“法規(guī)、規(guī)章”、“政府部門資料文件”等。（６）經(jīng)營范圍變更后的經(jīng)營范圍，應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍內(nèi)容一致。（7）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人變更后的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼,有效身份證件種類同上。身份證件名稱、編號應(yīng)與其提供的身份證件一致。(8)關(guān)聯(lián)企業(yè)存款人關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生變更的，應(yīng)重新填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”,記載存款人的所有關(guān)聯(lián)企業(yè),內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、組織機(jī)構(gòu)代碼。（9)上級法人或主管單位應(yīng)當(dāng)填寫上級法人或主管單位的有關(guān)信息，包括單位名稱、基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號、組織機(jī)構(gòu)代碼以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼。（10）存款人行業(yè)分類、專用存款賬戶資金性質(zhì)發(fā)生變更的,可在《變更銀行結(jié)算賬戶申請書》上進(jìn)行備注,注明變更后的行業(yè)分類、專用存款賬戶資金性質(zhì);行業(yè)分類:依據(jù)有關(guān)規(guī)定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，選擇存款人所屬行業(yè)。資金性質(zhì):只有申請變更專用存款賬戶的，可以變更資金性質(zhì)。（11）單位公章及日期存款人應(yīng)加蓋單位公章，并注明申請日期。第四十七條開戶銀行的審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫的變更申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（一）不符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見,并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章后，將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人。(二)符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見,并注明審核日期,在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。第三節(jié)臨時存款賬戶展期申請書第四十八條存款人填寫展期申請(一)存款人名稱應(yīng)填寫存款人全稱,并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致。(二)辦公地址、郵政號碼應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。(三)電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。(四）賬號填寫已經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)，現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的賬號。(五)開戶核準(zhǔn)號填寫已經(jīng)人民銀行核準(zhǔn),現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的開戶核準(zhǔn)號。（六)開戶日期填寫現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的原經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶日期。（七)賬戶有效期至填寫現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的原經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶有效期。（八）開戶證明資料文件種類填寫現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的原提供的開戶證明資料文件種類,包括“營業(yè)執(zhí)照”、“登記證書”、“主管部門批文”、“建筑施工及安裝協(xié)議”等,證明資料文件有編號的必須填寫編號。(九)開戶證明資料文件有效期至填寫現(xiàn)申請展期的臨時存款賬戶的原提供的開戶證明資料文件的有效期。(十)展期原因由存款人如實填寫展期原因,異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶申請展期,還應(yīng)出具建筑施工及安裝工程協(xié)議各方協(xié)商展期的證明資料文件。（十一）申請展期有效期由存款人填寫,是指存款人申請的臨時存款賬戶展期后的有效期，該有效期距離該賬戶的第一次開立日期不得超過兩年。(十二）批準(zhǔn)展期有效期由開戶銀行填寫,是指開戶銀行審核后同意的臨時存款賬戶展期后的有效期，該有效期距離該賬戶的第一次開立日期不得超過兩年。(十三）展期證明資料文件種類填寫由存款人提供的展期證明資料文件的種類及其編號。(十四）展期證明資料文件有效期至填寫存款人提供的展期證明資料文件的有效期。(十五）單位公章及日期存款人填寫《臨時存款賬戶展期申請書》后,填寫申請日期,并應(yīng)加蓋單位公章。第四十九條開戶銀行的審核(一)不符合展期條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見,并注明審核日期,在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章后。將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人。(二）符合展期條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期,在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。第四節(jié)撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請書第五十條存款人填寫撤銷申請書（一)賬戶名稱應(yīng)填寫賬戶名稱全稱,并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致。(二）開戶銀行名稱應(yīng)填寫金融許可證上的銀行名稱,與開戶銀行簽章保持一致。(三)開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行的銀行機(jī)構(gòu)代碼。（四）賬號應(yīng)填寫申請撤銷的銀行結(jié)算賬戶的賬號。（五)賬戶性質(zhì)在基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶四種賬戶類型中做出唯一選擇。(六）開戶許可證核準(zhǔn)號應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的申請撤銷的開戶許可證核準(zhǔn)號。（七）銷戶原因只能在以下類型中唯一選擇填寫轉(zhuǎn)戶、撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)許可證、其他。若存款人以非“轉(zhuǎn)戶”申請撤銷基本存款賬戶,則該存款人必須履行撤銷所有的非基本存款賬戶。轉(zhuǎn)戶申請則不需要撤銷任何非基本存款賬戶。(八）公章及申請日期存款人填寫《撤銷申請書》后,應(yīng)加蓋單位公章。第五十一條開戶銀行審核（一)不符合撤銷條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期,在加蓋業(yè)務(wù)公章、經(jīng)辦人名章后。將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人。(二）符合撤銷條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期,加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。(三)備案類銀行結(jié)算賬戶通過賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行錄入處理；核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶在開戶銀行處理履行后，上報中國人民銀行正式撤銷。第五節(jié)補(換）發(fā)銀行結(jié)算賬戶申請書第五十二條申請補（換)發(fā)開戶許可證的業(yè)務(wù)種類（一）存款人原核發(fā)的開戶許可證遺失可申請補發(fā)開戶許可證（二)原核發(fā)的開戶許可證破損可申請換發(fā)開戶許可證（三)基本存款賬戶變更存款人名稱造成原核發(fā)的專用存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證上記載的存款人名稱、賬戶名稱與實際情形不符，可申請換發(fā)開戶許可證第五十三條存款人填寫申請書（一）賬戶名稱應(yīng)填寫賬戶名稱全稱，并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致。（二）開戶銀行名稱應(yīng)填寫開戶銀行名稱全稱，應(yīng)與開戶銀行簽章保持一致。（三)開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行的銀行機(jī)構(gòu)代碼。(四）賬號應(yīng)填寫申請撤銷的銀行結(jié)算賬戶的賬號。(五)賬戶性質(zhì)應(yīng)單選基本存款賬戶、專用存款賬戶(QＦＩI專用存款賬戶等）臨時存款賬戶。(六)申請補（換）發(fā)原因依據(jù)有關(guān)上述三種情形如實填寫。(七)原開戶許可證核準(zhǔn)號填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的原開戶許可證核準(zhǔn)號。（八）單位公章及申請日期存款人填寫《補(換）發(fā)申請書》后，填寫申請日期，并加蓋單位公章。第五十四條開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫的補（換）發(fā)申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（一）不符合補（換)發(fā)條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期,在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章后，將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人。(二)符合補(換）發(fā)條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見,并注明審核日期，在加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。第六節(jié)以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁第五十五條存款人辦理申請開立以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)名稱為賬戶名稱的專用存款賬戶時,除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并如實填報有關(guān)開戶信息外,還需要向開戶銀行領(lǐng)取《以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁》（以下簡稱《專用存款賬戶附頁》)。第五十六條存款人填寫申請(一)存款人名稱應(yīng)填寫已開立基本存款賬戶的存款人名稱全稱,并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致,與《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》中填寫的存款人名稱保持一致。(二）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱應(yīng)填寫存款人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）的內(nèi)部名稱。如內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱全稱為“XXＸ管理局ＸXX處”，則內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)名稱應(yīng)填寫為“XXX處”。（三）賬戶名稱應(yīng)填寫為存款人名稱＋內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱,應(yīng)與《開立申請書》中的賬戶名稱保持一致，與銀行預(yù)留印鑒保持一致。應(yīng)與《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》上的“賬戶名稱”相符。(四)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）辦公地址、郵政號碼應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。(五）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。（六）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)負(fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號碼。（七）單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)公章及申請日期應(yīng)在“存款人(公章）”處加蓋單位公章;存款人授權(quán)開戶的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）應(yīng)在“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）（公章）”處加蓋公章,該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致。第五十七條開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫的附頁要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。第七節(jié)建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁第五十八條存款人辦理申請開立以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱為賬戶名稱的臨時存款賬戶時,除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并如實填報有關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》（以下簡稱《臨時存款賬戶附頁》）。第五十九條存款人填寫申請（一)存款人名稱應(yīng)填寫已開立基本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致，與《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》中填寫的存款人名稱保持一致。（二)項目部名稱應(yīng)填寫項目部的內(nèi)部名稱。如項目部名稱全稱為“XXX建筑施工公司XXＸ項目部”,則項目部名稱應(yīng)填寫為“XXX項目部”。（三)賬戶名稱應(yīng)填寫為存款人名稱+項目部名稱，應(yīng)與《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》中的賬戶名稱保持一致，與銀行預(yù)留印鑒保持一致。(四）項目部辦公地址、郵政號碼應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。（五）項目部電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。（六）項目部負(fù)責(zé)人填寫姓名、有效身份證件種類和證件號碼。有效身份證件種類同上。(七)單位項目部公章及申請日期存款人填寫《臨時存款賬戶附頁》后,應(yīng)在“存款人(公章)”處加蓋公章；存款人授權(quán)開戶的項目部應(yīng)在“項目部(公章)”處加蓋公章,該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致,并填寫填表日期。第六十條開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫附頁要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。第八節(jié)變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱開立專用存款賬戶申請書附頁第六十一條存款人辦理申請變更以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱為賬戶名稱的專用存款賬戶時,除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取《變更單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并如實填報有關(guān)開戶信息外，還需要向開戶銀行領(lǐng)取《變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)名稱開立專用存款賬戶申請書附頁》（以下簡稱《變更專用存款賬戶附頁》)。第六十二條存款人填寫申請（一)存款人名稱應(yīng)填寫已開立基本存款賬戶的存款人名稱全稱，并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致，與《變更申請書》中填寫的存款人名稱保持一致。(二）賬戶名稱填寫原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)名稱開立的專用存款賬戶名稱。（三）開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行機(jī)構(gòu)代碼。(四)賬號應(yīng)填寫原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱開立的專用存款賬戶的賬號。（五)開戶許可證核準(zhǔn)號申請變更原以單位名稱加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱開立的預(yù)算單位專用存款賬戶的,應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證核準(zhǔn)號。(六）變更事項及變更后內(nèi)容只需要選擇需變更的事項并填列其變更后的內(nèi)容,未發(fā)生變更的事項，不需要填列。（七）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)的內(nèi)部名稱。如內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱全稱為“ＸXX管理局XXX處”,則內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱應(yīng)填寫為“XＸX處”。（八)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)辦公地址、郵政號碼應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。(九）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。（十）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)負(fù)責(zé)人填寫變更后的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼。有效身份證件種類同上。(十一）單位、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)公章及申請日期應(yīng)在“存款人（公章）”處加蓋公章，若內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)名稱發(fā)生變更的，應(yīng)在簽章處注明變更后的賬戶名稱,并由存款人授權(quán)開戶的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致,并填寫填表日期。第六十三條開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫的附頁要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（一)不符合變更條件的開戶銀行應(yīng)注明不同意變更原因,并簽署審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。隨后將有關(guān)證明資料文件一并退還存款人。(二）符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見，并注明審核日期,加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。第九節(jié)變更以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁第六十四條存款人辦理申請變更建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時，除了應(yīng)向開戶銀行領(lǐng)取《變更單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，并如實填報有關(guān)開戶信息外,還需要向開戶銀行領(lǐng)取《變更以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》（以下簡稱《變更臨時存款賬戶附頁》)。第六十五條存款人填寫申請(一）存款人名稱應(yīng)填寫已開立基本存款賬戶的存款人名稱全稱,并與開戶證明資料文件的名稱全稱、預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章名稱相一致,與《變更申請書》中填寫的存款人名稱保持一致。（二）賬戶名稱填寫原以存款人名稱加項目部名稱開立的臨時存款賬戶名稱。（三)開戶銀行代碼應(yīng)填寫開戶銀行機(jī)構(gòu)代碼。（四)賬號應(yīng)填寫原以存款人名稱加項目部名稱開立的臨時存款賬戶的賬號。（五）開戶許可證核準(zhǔn)號申請變更原以存款人名稱加項目部名稱開立的臨時存款賬戶的,應(yīng)填寫經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證核準(zhǔn)號。(六）變更事項及變更后內(nèi)容只需要選擇需變更的事項并填列其變更后的內(nèi)容，未發(fā)生變更的事項，不需要填列。(七)項目部名稱應(yīng)填寫變更后的存款人的項目部內(nèi)部名稱。如項目部名稱全稱為“XXX建筑施工公司XXＸ項目部”，則項目部名稱應(yīng)填寫為“XＸX項目部”。(八)項目部辦公地址、郵政號碼應(yīng)與開戶證明資料文件上記載的信息相一致。(九）項目部電話應(yīng)提供能確保銀行可以聯(lián)系的固定或移動電話號碼。（十）項目部負(fù)責(zé)人填寫變更后的項目部負(fù)責(zé)人的姓名、有效身份證件種類和證件號碼。有效身份證件種類同上。(十一)單位項目部公章及申請日期應(yīng)在“存款人(公章)”處加蓋公章，若項目部名稱發(fā)生變更的，應(yīng)在簽章處注明變更后的賬戶名稱，并由存款人授權(quán)開戶的項目部加蓋公章，該公章應(yīng)與賬戶名稱保持一致、與銀行預(yù)留印鑒保持一致。第六十六條開戶銀行審核開戶銀行應(yīng)對存款人填寫的附頁要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確,存款人簽章是否規(guī)范進(jìn)行認(rèn)真審核。（一）不符合變更條件的開戶銀行應(yīng)注明不同意變更原因,并簽署審核日期,加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。隨后將有關(guān)證明資料文件一并退還存款人。（二)符合變更條件的開戶銀行應(yīng)在“開戶銀行審核建議或意見”欄簽署建議或意見,并注明審核日期，加蓋業(yè)務(wù)公章、兩名經(jīng)辦人名章。第四章有效個人身份證件第六十七條依據(jù)有關(guān)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第二十二條、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》第十五條的規(guī)定，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶,法定代表人或單位負(fù)責(zé)人，自然人開立個人銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)出具備效個人身份證件。法人或單位負(fù)責(zé)人身份證件應(yīng)提供正、反兩面;港澳居民往來內(nèi)地通行證應(yīng)提供正、反兩面。(一）中國居民１.應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。2.居住在境內(nèi)的中國公民,可出具戶口簿或護(hù)照。3.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。（二）軍人及武裝警察１.中國人民解放軍軍人,應(yīng)出具軍人身份證件。２.軍隊(武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。3.中國人民武裝警察,應(yīng)出具武警身份證件。4.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。（三)*、＊居民1.應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證。（1）港澳同胞回鄉(xiāng)證:自198８年1**月1日開始使用。(2）港澳居民來往內(nèi)地通行證：自*年＊*月15日開始啟用。２．法律法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。（四)＊*居民1.應(yīng)出具*＊居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；(1)9１版*＊居民來往大陸通行證：自*年**月１日開始啟用。證件號碼為１1位，由10位數(shù)字和1位字母組建。（2)97版**居民來往大陸通行證:自*年**月1日開始使用。證件號碼為1１位,由10位數(shù)字和１位字母組建。2.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。(五)居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑1．可出具中國護(hù)照。2.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。（六）外國邊民1.在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶,可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。２.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。(七）取得在中國永久居留資格／資質(zhì)的外國人1.取得在中國永久居留資格/資質(zhì)的外國人,可出具外國人永久居留證。2．法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。（八)外國公民1.應(yīng)出具護(hù)照;2.法律、法規(guī)和國家關(guān)于資料文件規(guī)定的其他有效證件。(九)銀行依據(jù)有關(guān)需要可要求的其他證件第六十八條銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，依據(jù)有關(guān)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。第五章銀行結(jié)算賬戶的開戶資料文件資料及資料文件資料審查第一節(jié)基本存款賬戶的開戶資料文件資料第六十九條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。按存款人類別區(qū)分,各類基本存款賬戶開立時,除須提供開戶申請書(一式三聯(lián)),還須提供最基本的證明資料文件。第七十條企業(yè)法人(經(jīng)營性單位）是指具備企業(yè)法人條件的全民所有企業(yè)、集體所有制企業(yè)、私營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、在中國境內(nèi)設(shè)立的外商投資企業(yè)(包括中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè))和其他企業(yè)。開立基本存款賬戶時,應(yīng)提供以下資料文件資料:(一)已經(jīng)實行“三證合一”的企業(yè)提供加載法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件,非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(二)尚未實行“三證合一”的企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件，非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（三）銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人應(yīng)提供的其他證明材料。第七十一條非企業(yè)法人（經(jīng)營性單位)包括企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、合作企業(yè)。開立基本存款賬戶時,應(yīng)提供以下資料文件資料：（一)已經(jīng)實行“三證合一”的企業(yè)提供加載法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件,非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（二)尚未實行“三證合一”的企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件，非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（三)銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人應(yīng)提供的其他證明材料。第七十二條機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開立基本存款賬戶應(yīng)出具以下資料文件資料：(一）機(jī)關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。因年代久遠(yuǎn),批文丟失等原因無法提供政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書的,憑上級單位或主管部門出具的證明及財政部門同意其開戶的證明開立基本存款賬戶。(二）組織機(jī)構(gòu)代碼證書;(三)同級財政部門同意其開立基本存款賬戶的證明資料文件;(四)稅務(wù)登記證(為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證)。（五)法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件。（六)如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（七）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第七十三條缺少同級財政批復(fù)是此類單位賬戶開立中的主要問題。目前，有相當(dāng)一部分機(jī)關(guān)開立銀行賬戶未獲核準(zhǔn)的原因是未提供同級財政部門的批復(fù)，或財政批復(fù)與申請開立賬戶的戶名、賬戶性質(zhì)、開戶銀行不一致。此類賬戶必須嚴(yán)格依照同級財政批復(fù)的情形辦理賬戶開立手續(xù)。依照《中央預(yù)算單位賬戶管理辦法》規(guī)定,銀行不得辦理未經(jīng)財政部門審批的中央預(yù)算單位銀行賬戶開設(shè)業(yè)務(wù)。第七十四條機(jī)關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書上,有兩個或兩個以上名稱的,可以分別開立基本存款賬戶。以兩個或兩個以上名稱分別開立基本存款賬戶錄入賬戶管理系統(tǒng)時，如該類單位有兩個組織機(jī)構(gòu)代碼,可分別錄入開立基本存款賬戶的名稱對應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼;如該類單位只有一個組織機(jī)構(gòu)代碼,則只可錄入一個組織機(jī)構(gòu)代碼,且該組織機(jī)構(gòu)代碼證上的單位名稱應(yīng)與其開立的基本存款賬戶名稱一致。第七十五條團(tuán)級（含）以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支(分)隊?wèi)?yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。第七十六條社會團(tuán)體是指中國公民自愿組建，為實現(xiàn)會員共同意愿,依照其章程開展活動的非營利性社會組織。社會團(tuán)體的分支機(jī)構(gòu)，是社會團(tuán)體依據(jù)有關(guān)開展活動的需要,依據(jù)業(yè)務(wù)范圍的劃分或者會員組建的特點，設(shè)立的專門從事該社會團(tuán)體某項業(yè)務(wù)活動的機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)可以稱分會、專業(yè)委員會、工作委員會、專項基金管理委員會等。社會團(tuán)體的代表機(jī)構(gòu)是社會團(tuán)體在住所地以外屬于其活動區(qū)域內(nèi)設(shè)置的代表該社會團(tuán)體開展活動、承辦該社會團(tuán)體交辦事項的機(jī)構(gòu)，代表機(jī)構(gòu)可以稱代表處、辦事處、聯(lián)絡(luò)處等。(一）具備法人資格/資質(zhì)的社會團(tuán)體經(jīng)登記后,由民政部門發(fā)給《社會團(tuán)體法人登記證書》。(二)社會團(tuán)體的分支機(jī)構(gòu)、代表機(jī)構(gòu)經(jīng)登記后,由民政部門發(fā)給《社會團(tuán)體分支機(jī)構(gòu)登記證書》或《社會團(tuán)體代表機(jī)構(gòu)登記證書》。（三)中華全國總工會、地方總工會、產(chǎn)業(yè)工會具備社會團(tuán)體法人資格/資質(zhì)，基層工會組織具備民法典規(guī)定的法人條件的，依法取得社會團(tuán)體法人資格/資質(zhì)。依據(jù)有關(guān)《工會法》規(guī)定,取得《工會法人資格/資質(zhì)證書》，是社會團(tuán)體，具備法人資格/資質(zhì)的工會組織經(jīng)批準(zhǔn)登記后,由工會管理部門發(fā)給《工會法人資格/資質(zhì)證書》。工會組織應(yīng)出具《工會法人資格／資質(zhì)證書》正本。（四)組織機(jī)構(gòu)代碼證書。(五)同級財政部門同意其開戶的證明資料文件。(六）稅務(wù)登記證。(七）法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證件。（八)如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(九）銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。第七十七條宗教組織(一）社會團(tuán)體法人登記證書(需要在有效期內(nèi))。(二）宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明,《宗教活動場所登記證》。（三)組織機(jī)構(gòu)代碼證書。(四)法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證。（五）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（六)銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。第七十八條民辦非企業(yè)組織是指企業(yè)事業(yè)單位、社會團(tuán)體和其他社會力量以及公民個人利用非國有資產(chǎn)舉辦的，從事非營利性社會服務(wù)活動的社會組織。(一)民辦非企業(yè)單位登記證書(在有效期內(nèi))。（二)組織機(jī)構(gòu)代碼證書。（三)稅務(wù)登記證。(四)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。(五）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（六)銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。一些職業(yè)資格/資質(zhì)證書并不是存款人開立銀行結(jié)算賬戶的依據(jù)。如期刊出版許可證、衛(wèi)生許可證、行醫(yī)執(zhí)照等。第七十九條外地常設(shè)機(jī)構(gòu)是指外**行政事業(yè)單位及企業(yè)在本地常設(shè)的辦事機(jī)構(gòu)。(一）應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的頒發(fā)的《駐X辦事機(jī)構(gòu)登記證》正本或批文。(二）非法人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。(三）組織機(jī)構(gòu)代碼證書。(四）稅務(wù)登記證。(五）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。(六)如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(七）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。對于已經(jīng)取消對外地常設(shè)機(jī)構(gòu)審批的*（*）,外地常設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)出具派出地政府部門的證明資料文件。第八十條外國常設(shè)機(jī)構(gòu)(一)外國企業(yè)駐華辦事處、代表處1.應(yīng)出具工商行政管理部門頒發(fā)的《外國（地區(qū)）企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記證》正本，或出具工商行政管理部門頒發(fā)的《外商投資企業(yè)辦事機(jī)構(gòu)注冊證》正本。２.組織機(jī)構(gòu)代碼證書。3．稅務(wù)登記證。4．單位負(fù)責(zé)人身份證件。5.如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。６.銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。（二）駐華使館、新聞機(jī)構(gòu)１.外國駐華代表機(jī)構(gòu)登記證書，外交部照會或證明資料文件。2.單位負(fù)責(zé)人身份證件。3.如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。4.銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十一條有字號的個體工商戶個體工商戶的字號名稱,是指個體工商戶為其營業(yè)廠、店等所起的名稱。個體工商戶的字號名稱，在申請登記的＊、＊范圍內(nèi)，同一行業(yè)中不得相同。(一)個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明資料文件。(二）組織機(jī)構(gòu)代碼證書。(三)稅務(wù)登記證。(四）單位負(fù)責(zé)人身份證件。(五）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(六)銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十二條無字號的個體工商戶(一）個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明資料文件。(二）稅務(wù)登記證。(三)單位負(fù)責(zé)人身份證件。(四)如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(五）銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十三條居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會(一)應(yīng)出具其主管部門的批文或由民政部門和鄉(xiāng)以上級政府（含鄉(xiāng)級和辦事處）簽章的證明。(二)單位負(fù)責(zé)人身份證件。（三）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（四）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十四條單位設(shè)立的獨立核算的附屬機(jī)構(gòu)僅指單位設(shè)立的獨立核算的幼兒園、食堂和招待所。（一）應(yīng)出具隸屬單位批準(zhǔn)設(shè)立獨立核算的附屬機(jī)構(gòu)的批文，即主管單位批準(zhǔn)設(shè)立獨立核算附屬機(jī)構(gòu)的批文。(二)隸屬單位的基本存款賬戶開戶許可證。(三）隸屬單位組織機(jī)構(gòu)代碼。（四）單位負(fù)責(zé)人身份證件。(五)如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。(六)銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十五條其他組織指依照現(xiàn)行的法律法規(guī)規(guī)定可以設(shè)立的組織,如律師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、司法鑒定機(jī)構(gòu)、業(yè)主委員會、村民小組等組織。（一）應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。包括律師事務(wù)所、基層法律服務(wù)機(jī)構(gòu)、司法鑒定機(jī)構(gòu)、業(yè)主委員會等。（二）業(yè)主管理委員會可憑區(qū)*建委出具的業(yè)委會備案單開立基本存款賬戶。（三)組織機(jī)構(gòu)代碼證書，業(yè)主委員會無需提供。(四）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。（五)如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（六）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第八十六條律師事務(wù)所分為國家辦和合伙辦的,是律師執(zhí)行職位的工作機(jī)構(gòu)，目前有屬于國家事業(yè)單位性質(zhì)的律師事務(wù)所,也有律師合作開辦的合作制的律師事務(wù)所。第八十七條稅務(wù)師事務(wù)所的組織形式有兩種：有限責(zé)任稅務(wù)師事務(wù)所和合伙稅務(wù)師事務(wù)所。設(shè)立稅務(wù)師事務(wù)所，由國家稅務(wù)總局審批。稅務(wù)師事務(wù)所經(jīng)登記后,由注冊稅務(wù)師管理機(jī)構(gòu)發(fā)給《稅務(wù)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證》。因此,稅務(wù)師事務(wù)所申請開立銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)出具《稅務(wù)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證》正本。第八十八條其他需要單獨說明的機(jī)構(gòu)(一)福利機(jī)構(gòu)包括孤兒院、養(yǎng)（敬）老院、殘疾人救助部門。1.如單位性質(zhì)屬于民辦非企業(yè)的:（１)出具《民辦非企業(yè)單位登記證》；（2)組織機(jī)構(gòu)代碼證書;(3)稅務(wù)登記證；(４）法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件；(5)如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件;(６)銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件；2.如單位性質(zhì)不屬于民辦非企業(yè)的：(1）出具《社會福利機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)證照》或關(guān)于部門的批文；（2）組織機(jī)構(gòu)代碼證書;（３）稅務(wù)登記證;（4)法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證；（5）如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件;（6)銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件；（二）類似民辦學(xué)校1.如單位性質(zhì)屬于民辦非企業(yè)的：（１）出具《民辦非企業(yè)單位登記證》正本;（２)組織機(jī)構(gòu)代碼證書;（3）稅務(wù)登記證;（4）法人身份證或單位負(fù)責(zé)人身份證；(5)如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件;（6）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件;2.如單位性質(zhì)不屬于民辦非企業(yè)的：（1)出具《社會力量辦學(xué)許可證》；（2)組織機(jī)構(gòu)代碼證書；（3)稅務(wù)登記證;(4)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。（５)如非單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（6)銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第二節(jié)專用存款賬戶的開戶資料文件資料第八十九條專用存款賬戶是存款人依照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。國家機(jī)關(guān)、實行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立專用存款賬戶應(yīng)報人民銀行核準(zhǔn)。專用存款賬戶與企業(yè)自身需要專項管理的賬戶性質(zhì)不同,如企業(yè)自身需對某項資金單獨核算，可開立一般結(jié)算賬戶。第九十條專用存款賬戶的資金性質(zhì)(一)基本建設(shè)資金；（二)更新改造資金；(三)財政預(yù)算外資金；(四）糧、棉、油收購資金;(五）證券交易結(jié)算資金;(六）期貨交易保證金;(七）信托基金；（八）銀行等金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金;(九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金;(十）單位銀行卡備用金;(十一)住房基金；（十二）社會保障基金;（十三)收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金;（十四)單位內(nèi)部設(shè)立的黨、團(tuán)、工會經(jīng)費；(十五）其他需要專項管理和使用的資金。如保險理賠資金、郵政儲蓄資金、郵政匯兌資金等。第九十一條開立專用存款賬戶應(yīng)提交的資料文件資料存款人除須提供開戶申請書（一式三聯(lián)）外,還應(yīng)提供以下的證明資料文件:(一)基本存款賬戶開戶的所有上報的資料文件資料。（二）基本存款賬戶開戶許可證。（三)法律、法規(guī)、政府關(guān)于部門的資料文件(即確定專用存款賬戶資金性質(zhì)的資料文件）。(四）國家機(jī)關(guān)、實行預(yù)算管理的事業(yè)單位需提供同級財政部門同意其開立專用存款賬戶的批復(fù)或備案表。(五）如存款人選擇“存款人名稱”+“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)”作為賬戶名稱時,還需出具以下證明資料文件：應(yīng)填寫《以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱開立專用存款賬戶申請書附頁》,并提供如下資料文件資料:1.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門)負(fù)責(zé)人的身份證件；2．單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）開戶的授權(quán)書(應(yīng)載明：單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人姓名，以及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門）因賬戶開立、使用和撤銷而造成或產(chǎn)生的所有法律責(zé)任由授權(quán)單位承擔(dān)等內(nèi)容）。(六）如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。（七）銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第九十二條賬戶名稱構(gòu)成方式（一）賬戶名稱＝存款人名稱；(二）賬戶名稱=存款人名稱+內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)(部門)名稱；（三)賬戶名稱=存款人名稱+資金性質(zhì)名稱;存款人可靈活確定賬戶名稱,上述三種構(gòu)成方式可以相互進(jìn)行轉(zhuǎn)換。第九十三條按資金性質(zhì)區(qū)分，某些類型的專用存款賬戶需提供關(guān)于政府部門的批文（一）基本建設(shè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、更新改造資金、住房基金應(yīng)出具政府或發(fā)展與改革委員會等權(quán)威部門的立項批文。（二)住房基金:主管部門的批文。（三)社會保障基金，應(yīng)出具政府或勞動與社會保障部門的批文。(四）財政預(yù)算外資金,應(yīng)出具同級財政部門的批文。(五）工會賬戶,應(yīng)出具上級工會部門同意該工會設(shè)立的批文。(六）銀行等金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金：應(yīng)提供資金存放協(xié)議。（七)單位銀行卡備用金:依照人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程規(guī)定出示有關(guān)資料文件資料。(八)證券交易結(jié)算資金:證券公司及證券管理部門的證明。第九十四條合格境外投資者在境內(nèi)開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶（一)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶（ＱＦＩＩ專用存款賬戶)納入專用存款賬戶管理。１.出具國家外匯管理部門的批復(fù)資料文件。２.出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。3.法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。４.如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理,應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。5.銀行為履行“了解你的客戶”原則,存款人需要提供的其他證明資料文件。（二）合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)收購不良債權(quán)需要開立人民幣結(jié)算資金賬戶（比照QＦIＩ專用存款賬戶)納入專用存款賬戶管理。1.出具國家外匯管理部門的批復(fù)資料文件。2．出具國家發(fā)展和改革委員會的批復(fù)資料文件。（三)合格境外機(jī)構(gòu)辦理人民幣貸款業(yè)務(wù)、貨幣互換業(yè)務(wù)和有關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)在政策性銀行開立的專用存款賬戶。１.出具國家外匯管理部門的批復(fù)資料文件。2.出具政府關(guān)于部門的批復(fù)資料文件。3.法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件。4.如非法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，應(yīng)提供授權(quán)書、被授權(quán)人身份證件。5.銀行為履行“了解你的客戶”原則，存款人需要提供的其他證明資料文件。第三節(jié)臨時存款賬戶的開戶資料文件資料第九十五條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定時限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時存款賬戶用于辦理臨時機(jī)構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。臨時存款賬戶應(yīng)依據(jù)有關(guān)關(guān)于開戶證明資料文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的,應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行核準(zhǔn)后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過２年。

臨時機(jī)構(gòu)在其駐在地只能開立一個臨時存款賬戶。臨時機(jī)構(gòu)除能開立臨時存款賬戶,未能開立其他銀行結(jié)算賬戶。第九十六條臨時存款賬戶種類(一)非臨時機(jī)構(gòu)臨時存款賬戶１.建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動。２.境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的。(二)臨時機(jī)構(gòu)臨時存款賬戶1.工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時機(jī)構(gòu)。2.境外(含港澳臺地區(qū)）機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的。(三)無需報送人民銀行核準(zhǔn)的臨時存款賬戶1.注冊驗資;2．增資驗資;該類臨時存款賬戶不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)管理。第九十七條非臨時機(jī)構(gòu)臨時賬戶(一)開立異地建筑施工單位的臨時存款賬戶需要提交的開戶資料文件資料：1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明資料文件；２．組織機(jī)構(gòu)代碼證書;３.稅務(wù)登記證；4.法定代表人身份證件；5.基本存款賬戶開戶許可證；6．建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝協(xié)議；７．《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》。依據(jù)有關(guān)《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理關(guān)于問題的通知》(銀發(fā)[*]71號）關(guān)于規(guī)定,異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱可以為“建筑施工及安裝單位名稱”+“項目部名稱”。當(dāng)建筑施工及安裝單位以建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶時,應(yīng)填寫《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》及《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》。存款人填寫《開戶申請書》、《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》的“存款人名稱”欄應(yīng)為基本存款賬戶開戶許可證上的單位名稱；《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》的“項目部”欄應(yīng)為項目部名稱，不用在“項目部”名稱前填寫“存款人名稱”。即存款人名稱為“XXXＸＸ”,項目部名稱為“YY”，其“項目部”欄只需填寫“YY”。《開戶申請書》、《建筑施工企業(yè)以建筑施工企業(yè)名稱后加項目部名稱開立臨時存款賬戶申請書附頁》的“賬戶名稱”欄，應(yīng)為“存款人名稱”＋“項目部名稱”。例如存款人名稱為“ＸXＸXＸ”，項目部名稱為“ＹＹ”，其賬戶名稱應(yīng)為“XXXＸＸYY”。(二）開立異地臨時經(jīng)營性單位的臨時存款賬戶需要提供的開戶資料文件資料存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的，原則上在其經(jīng)營地或住所地只能開立一個臨時存款賬戶；異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。開立異地經(jīng)營性單位的臨時存款賬戶需要提交的資料文件資料：1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本及帶有有效年檢標(biāo)志的證明資料文件；2.組織機(jī)構(gòu)代碼證書；3．稅務(wù)登記證；4．法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件;5.基本存款賬戶開戶許可證;6.臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。第九十八條臨時機(jī)構(gòu)臨時存款賬戶(一）指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組等臨時機(jī)構(gòu)應(yīng)提供的證明資料文件1.政府或民政部門或行業(yè)主管部門同意其設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)的批文；２.財政部門同意其開立賬戶的證明；3.基本存款賬戶開戶許可證；4.臨時機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人身份證件。(二）攝制組應(yīng)提供的證明資料文件1.廣播電影電視總局頒發(fā)的拍攝許可證；2．備案公示或廣播電影電視總局同意其攝制的立項資料文件；3.拍攝許可證上注明的拍攝單位所有開戶資料文件資料及基本存款賬戶開戶許可證；４.劇組負(fù)責(zé)人身份證件。(三)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的境外(含港澳臺地區(qū)）機(jī)構(gòu)持政府關(guān)于部門批準(zhǔn)其從事該項活動的證明資料文件。第九十九條無需人民銀行核準(zhǔn)和備案的臨時存款賬戶（一）單位存款人因注冊驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或關(guān)于部門的批文在支行(部)開立臨時存款賬戶(驗資賬戶)，以出資人名義存入驗資資金，辦理注冊驗資,驗資期間該驗資賬戶只收不付。(二)單位存款人因增資驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、組織機(jī)構(gòu)代碼、股東會或董事會決議、公司原章程及章程修正案等證明資料文件,在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。第一百條存款人辦理注冊驗資和增資驗資,其資金來源須符合要求。驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，驗資資金必須全額存入驗資賬戶。凡驗資資金的匯繳人與股東（發(fā)起人)的名稱不一致或資金未按要求存入驗資專戶的，不予受理該費用的匯繳。法人出資的可以轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金方式存入驗資賬戶;自然人出資一般以現(xiàn)金方式存入驗資賬戶,以轉(zhuǎn)賬方式存入的,其資金應(yīng)當(dāng)從出資人開立的個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入驗資賬戶。第一百零一條臨時機(jī)構(gòu)只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶,并不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。異地建筑施工及安裝單位同時承建多個項目的，可依據(jù)有關(guān)建筑施工及安裝協(xié)議開立不超過項目協(xié)議個數(shù)的臨時存款賬戶。異地從事臨時經(jīng)營活動的單位只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。第四節(jié)一般存款賬戶的開戶資料文件資料第一百零二條一般存款賬戶開戶原因(一）因向銀行借款需要。（二）其他結(jié)算需要。第一百零三條一般存款賬戶需要提交的開戶資料文件資料存款人申請開立一般存款賬戶,應(yīng)填寫開戶申請書,并向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明資料文件、基本存款賬戶開戶許可證和下列證明資料文件:（一)存款人因向銀行借款需要,應(yīng)出具借款協(xié)議。(二）存款人因其他結(jié)算需要,應(yīng)出具關(guān)于證明。（三)異地借款的存款人,在異地開立一般存款賬戶的,應(yīng)出具在異地取得貸款的借款協(xié)議。(四)財政預(yù)算單位因借款是備案制第五節(jié)開戶銀行對開戶資料文件資料的審查第一百零四條開戶銀行收到存款人提交的開戶資料文件資料后，對開戶申請資料文件資料的真實性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，審查內(nèi)容如下:1.開戶申請資料文件資料是否真實；2.開戶申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范；3.證明資料文件是否符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》等有關(guān)制度的規(guī)定；４.經(jīng)審查不符合開戶條件的,開戶銀行簽署建議或意見,將開戶申請書及證明資料文件一并退還存款人；５.符合開戶條件的,由兩名以上經(jīng)辦員在開戶申請書上簽章，簽署日期并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章。并按開戶申請書上填寫的準(zhǔn)確信息錄入我行核心系統(tǒng)和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng),將有關(guān)證明資料文件存檔;6.開立核準(zhǔn)類存款賬戶,開戶銀行應(yīng)于開戶當(dāng)天最遲次日將開戶申請書及一份全套證明資料文件復(fù)印件(每張復(fù)印件都要加蓋銀行業(yè)務(wù)公章、復(fù)印件與原件相符章、兩名核對人章）報送人民銀行。第六章銀行結(jié)算賬戶的變更、補(換)發(fā)、展期和撤銷第一節(jié)銀行結(jié)算賬戶的變更第一百零五條賬戶性質(zhì)無法變更依照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定,銀行結(jié)算賬戶的變更是指已開立基本存款賬戶的存款人需變更存款人名稱、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號、工商營業(yè)執(zhí)照注冊號、組織機(jī)構(gòu)代碼、證明資料文件種類、證明資料文件編號、辦公地址、郵政號碼、電話、經(jīng)營范圍、注冊資金幣種、注冊資金金額、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬等信息。賬戶性質(zhì)是無法變更的,不存在“基本存款賬戶變更為一般存款賬戶”、“一般存款賬戶變更為基本存款賬戶”等賬戶性質(zhì)之間的相互變更。對于賬戶管理制度、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)來講,只有開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶。第一百零六條修改“存款人類別”依照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)設(shè)計要求,存款人類別是無法變更的,只能撤銷基本存款賬戶,撤銷原因選擇“其他”；再重新開立基本存款賬戶,才能修改存款人類別。因此,存款人或開戶銀行提出修改“存款人類別”時,應(yīng)在撤銷基本存款賬戶時，向人民銀行提出書面申請。第一百零七條基本存款賬戶的變更（一)允許變更事項1.已開立基本存款賬戶的存款人需變更以下內(nèi)容時，應(yīng)向其基本存款賬戶開戶銀行提出申請。（1)存款人名稱；（2)法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號;(3)工商營業(yè)執(zhí)照注冊號；(4）組織機(jī)構(gòu)代碼；（5)證明資料文件種類及證明資料文件編號；(６）稅務(wù)登記證編號;(７)辦公地址、郵政號碼、電話；（8)經(jīng)營范圍;(9）注冊資金幣種、注冊資金金額；（1０)行業(yè)歸屬（產(chǎn)業(yè)分類)。2．基本存款賬戶開戶銀行對存款人的書面有關(guān)資料文件資料審查合格后,應(yīng)將存款人書面有關(guān)資料文件資料和電子信息報送至中國人民銀行。（二)存款人的處理存款人申請變更基本存款賬戶開戶資料文件資料信息，應(yīng)向銀行提交基本存款賬戶開戶許可證及有關(guān)證明資料文件,并填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”,需提供的證明資料文件:1．開立基本存款賬戶所需全套資料文件資料(變更后的）；2．原開戶許可證(原件);3.企業(yè)法人、非法人企業(yè)變更單位名稱的，應(yīng)提供工商部門出具的“單位名稱變更通知”;(三)開戶銀行的處理１．開戶銀行收到存款人提交的變更申請及開戶資料文件資料，對變更申請資料文件資料的真實性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，審查內(nèi)容如下：（1)變更申請資料文件資料是否真實；（2）證明資料文件是否符合規(guī)定;(３）變更申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范;2．經(jīng)審查不符合條件的,開戶銀行在變更申請書上簽署不予變更的原因并加蓋業(yè)務(wù)公章及經(jīng)辦人簽章后,連同申請資料文件資料一并退還存款人。3.符合變更條件的，由兩名以上經(jīng)辦員在開戶申請書上簽章,簽署日期并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章。應(yīng)按變更申請書上填寫的準(zhǔn)確信息錄入我行核心系統(tǒng)和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。將有關(guān)證明資料文件一份存檔,4．開戶銀行應(yīng)于開戶當(dāng)天最遲次日將開戶申請書及一份全套證明資料文件復(fù)印件(每張復(fù)印件都要加蓋銀行業(yè)務(wù)公章、復(fù)印件與原件相符章、核對人章）報送人民銀行。第一百零八條預(yù)算單位專用存款賬戶的變更(一)允許變更事項1．賬戶名稱；2.資金性質(zhì);3．證明資料文件種類及編號;4.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱、辦公地址、郵政號碼、電話、負(fù)責(zé)人姓名、負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號。單位名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名發(fā)生變更,預(yù)算單位專用存款賬戶無需進(jìn)行變更處理,應(yīng)依照補（換)發(fā)開戶許可證業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。（二)存款人的處理存款人申請變更預(yù)算單位專用存款賬戶開戶資料文件資料信息，應(yīng)向銀行提交專用存款賬戶開戶許可證及有關(guān)證明資料文件,并填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”,需提供的證明資料文件：１.開立預(yù)算單位專用存款賬戶所需全套資料文件資料（變更后的);2