談如何成為優(yōu)秀的理財人員

──談如何成為優(yōu)秀的理財人員林嘉焜經(jīng)理主講美國壽險管理師LOMAFellow美國顧客服務管理師ACS美國壽險經(jīng)營管理師AIAA臺灣投信投顧測驗合格臺灣信託測驗合格曾任國泰人壽投資部研究員曾任安泰人壽行銷企劃處及教育訓練處副理曾任美商道富銀行保管銀行部經(jīng)理現(xiàn)任外商銀行財務諮詢經(jīng)理e-mail:洞燭先機，成功理財?shù)谝豁?，共二十八頁。不龜手之?莊子逍遙遊篇)理財人員的第項特質1第二頁，共二十八頁。莊子曰：「宋人有善為不龜手之藥者，世世以洴澼洸為事?？吐勚?，請買其方百金。聚族而謀曰：『我世世為洴澼洸，不過數(shù)金；今一朝而鬻技百金，請與之?！豢偷弥?，以說吳王。越有難，吳王使之將，冬與越人水戰(zhàn)，大敗越人，裂地而封之。能不龜手一也，或以封，或不免於洴澼洸，則所用之異也?！沟谌摚捕隧?。期初100萬元的投資效益(單位萬元)從數(shù)字看財智報酬率時間第四頁，共二十八頁。定存族理財規(guī)劃陳老板去年利息所得350萬本金應有7000萬40%所得稅率為何不節(jié)稅?遺產稅追查重點贈與稅追查重點利息稅129萬海外基金還本型保險債券、RP第五頁，共二十八頁。這些利息都稅不著海外貨幣基金=境外所得海外債券基金=境外所得海外股票基金=境外所得國內債券基金=再投資=證券交易所得儲蓄還本型保險=保險給付外人OBU美元定存=依法免所得稅附買回債券操作(RP)=依法免所得稅銀行可轉讓定存單(NCD)=就源扣繳20%第六頁，共二十八頁。單筆投資7000萬→定期定額700萬→4億3509萬1億4204萬第七頁，共二十八頁。理財人員的第項特質火星來的人類學家2第八頁，共二十八頁。生涯需求(LifeCycleNeeds)大專院校社會新鮮人結婚/Dink生子/購屋事業(yè)中年退休空巢年齡資產0-18第九頁，共二十八頁。勝第十頁，共二十八頁。每人100萬美金第十一頁，共二十八頁?？傎浥c淨值175,000,000贈與稅79,115,000ROC國籍第十二頁，共二十八頁。贈與稅79,115,000婚姻關係第十三頁，共二十八頁。贈與稅79,115,000實得95,885,000國內無資產第十四頁，共二十八頁。信託法§3委託人與受益人非同一人者，委託人除信託行為另有保留外，於信託成立後不得變更受益人或終止其信託，亦不得處分受益人之權利。但經(jīng)受益人同意者，不在此限。第十五頁，共二十八頁。信託大橋結束他益定存美元400萬受益人委託人信託開始贈與稅固定孳息可計算以期間利益反推PV(16,4%,10)=135【期間自益現(xiàn)值】400─135=265265x臺幣匯率35=9275(9275-100)x50%-788.5=3799400x臺幣匯率35=14000(14000-100)x50%-788.5=6161.5節(jié)稅2362.5第十六頁，共二十八頁。十大所得1：營利/股利所得2：執(zhí)行業(yè)務所得3：薪資所得4：利息所得5：租賃所得及權利金所得6：自力耕作、漁、牧、林、礦之所得7：財產交易所得8：競技、競賽及機會中獎之獎金或給與9：退職所得10：其他所得年初退休第十七頁，共二十八頁。退休金要絞碎嗎？87.6.22分次領：65萬免稅一次領：分3級軍公教警勞工殘無者免稅其餘人種一半的錢免稅全部免稅一半免稅全部課稅15萬x年資30萬x年資無身份別第十八頁，共二十八頁。年資15退休金425其他所得300225萬450萬X1009412月退休...1月退休...年資15退休金425其他所得40225萬450萬X1001913%4%第十九頁，共二十八頁。張良勝過諸葛亮3理財人員的第項特質第二十頁，共二十八頁。漢410BC206AC220蜀43AC221AC263七擒孟獲六出祈山三伐中原最後累死五丈原運籌於帷幄之中決勝於千里之外第二十一頁，共二十八頁。

個人理財四環(huán)風險保障資產增長稅務規(guī)劃信貸運用存款NCDOBU境外公司信託勞保儲蓄型保單年金貨幣基金債券、股票期貨、認股憑證海外投資健公軍保保障型保單產物保險醫(yī)療險企業(yè)保險信用卡信用貸款保單貸款定存質借房屋/抵押貸款不動產創(chuàng)業(yè)結婚退休所得稅遺產稅贈與稅生老病死殘購屋旅遊購車林嘉焜發(fā)表於2000.12修訂於2002.5第二十二頁，共二十八頁。有錢送不如有錢買第二十三頁，共二十八頁。孝順規(guī)劃分配模式可支配資產金錢配置權第二十四頁，共二十八頁。確認客戶的首要考量遺產稅試算免稅稅輕稅重財源無虞流動性差合法節(jié)稅規(guī)劃遺產建地公告現(xiàn)值1億3549.3萬無現(xiàn)金第二十五頁，共二十八頁。公設地不計入遺產八、依法禁止或限制採伐之森林。但解禁後仍須自動申報補稅。一二、被繼承人遺產中經(jīng)政府闢為公眾通行道路之土地或其他無償供公眾通行之道路土地，經(jīng)主管機關證明者。但其屬建造房屋應保留之法定空地部分，仍應計入遺產總額。遺產及贈與稅法§16：左列各款不計入遺產總額：A：遺產時價淨值1億41%-550.7萬=遺產稅3,549萬B：遺產時價淨值9340萬41%-550.7萬=遺產稅3,279萬購買3300萬公設地(花費660萬)以3300萬公設地實物抵繳第二十六頁，共二十八頁。不龜手之藥張良火星來的人類學家第二十七頁，共二十八頁。內容總結──談如何成為優(yōu)秀的理財人員。──談如何成為優(yōu)秀的理財人員。美國顧客服務管理師ACS。美國壽險經(jīng)營管理師AIAA。理財人員的第項特質。理財人員的第項特質。能不龜手一也，或以封，或不免於洴澼洸，則所用之異也。國內債券基金=再投資=證券交易所得。儲蓄還本型保險=保險給付。人類學家。生涯需求(LifeCycleNeeds)?？傎浥c淨值175,00