外商投資項下(FDI)業(yè)務資本項目信息系統(tǒng)操作簡要手冊(銀行版)FDI基礎知識

外商投資項下〔FDI〕業(yè)務資本工程信息系統(tǒng)操作簡要手冊〔銀行版〕一、外商投資企業(yè)外匯登記根底概念〔一〕外商投資企業(yè)資者出資的稱外商獨資企業(yè)?！捕惩馍掏顿Y企業(yè)外匯登記門辦理信息登記采集手續(xù)，其中至外匯局辦理的手續(xù)名為外匯登記。門頒發(fā)的紙質(zhì)證書至后續(xù)各部門辦理信息登記手續(xù)。〔三〕外商投資企業(yè)的初始登記、變更登記和注銷登記外商投資企業(yè)依據(jù)生命周期劃分為設立、變更、注銷，各政府部門的登記手續(xù)也區(qū)分為設立登記、變更登記、注銷登記，可能稱呼略有不同。設立該企業(yè)成為外商投資企業(yè)，且中國投資者持有股份被稀釋。變更中，根本信息變更包括：名稱、地址、經(jīng)營范圍、法人代表、行業(yè)類型等；資本信息變更包括：增減資本、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、出資方式調(diào)整等緣由引起的各投資者所持有資本份額變動。注銷依據(jù)緣由區(qū)分為提前解散和到期清算。進展比較和分析，以實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)測和統(tǒng)計?！菜摹匙再Y本和認繳出資金額義務比例；實收資本，企業(yè)登記的注冊資本逐次到位后的累計金額；金額；1單位的注冊資本必定有相應的認繳出資金額；〔1元注冊資本對5元出資金額舉例：平價出資狀況下，每實際繳入1元出資額，則注冊資本到位11元。溢價出資狀況下，每實際繳入3元出資額，則注冊資本到位11元。0.511元?！参濉迟Y金流入總規(guī)模繳出資金額中出資方式為“跨境匯入”的金額。以從境外匯入中國的資金流入方式分為資本金匯入和轉(zhuǎn)股資金匯入，權(quán)出讓方的資產(chǎn)變現(xiàn)帳戶。同理，轉(zhuǎn)股資金流入總規(guī)模也為，其外國投資者的收購價款中出資方式為“跨境匯入”的金額。注冊資本，收購的對價即為轉(zhuǎn)讓注冊資本對應出資金額?！擦惩夥綑?quán)益確認前述提及的注冊資本逐次到位為實收資本1元，過對外方權(quán)益確認業(yè)務來統(tǒng)計外國投資者于中國的實時存量權(quán)益變化，并為宏觀經(jīng)濟形勢的進展供給根底參考數(shù)據(jù)。20232023年為準時統(tǒng)計外方權(quán)益，外匯局要求資本金和資產(chǎn)變現(xiàn)帳戶資金流入后，應先完成詢證或轉(zhuǎn)股外資外匯登記前方可使用；2023年稱正式改為外方權(quán)益確認；2023年自貿(mào)試驗區(qū)政策登登記放銀行，為便于銀行理解，外方權(quán)益確認在銀行端調(diào)整為“入賬登記FDI手實二、本次下放銀行端辦理的功能用途簡介〔FDI〕的前期費用、企業(yè)登記、企業(yè)變更；具體功能菜單對應見下表：業(yè)務名稱〔交易主稱、地址、法人代表、行業(yè)等根底信息調(diào)整〕

系統(tǒng)功能菜單名稱自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——主體檔案——境內(nèi)非金融機構(gòu)等

備注8類，銀行依據(jù)不同業(yè)務需要進展創(chuàng)立和修改?，F(xiàn)階段僅允許對境內(nèi)非金融機構(gòu)、居民個人、境外非金融機構(gòu)、非居民個人進展操作。辦理業(yè)務前需對系統(tǒng)中不存在的主體進展創(chuàng)立FDI前期費用 自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境外非金FDI前期費用——登記

外商投資企業(yè)項下前期費用適用于外國投資者在境內(nèi)開展直接投資行為前的必需支出；外國投資者辦理前期費用時必需申領(lǐng)特別機構(gòu)附碼，系統(tǒng)主體檔案維護時必填。FDI企業(yè)設立登記FDI企業(yè)轉(zhuǎn)股并購登記

自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境內(nèi)非金融機構(gòu)——協(xié)議治理——FDI義務登記自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境內(nèi)非金融機構(gòu)——協(xié)議治理——對內(nèi)轉(zhuǎn)股并購設立

義務指外國投資者尚未完成出資繳付的資本，系統(tǒng)設計中義務與實際概念相反。轉(zhuǎn)股并購概念：外國投資者收購原中國投資者持有的已經(jīng)存續(xù)的內(nèi)資企業(yè)股份，導致該企業(yè)成為外商投資企業(yè)。銀行留意區(qū)分：辦理登記的主體是該外商投資企業(yè)，收取海外支付對價的是原持有股份的中國投資者。FDI企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓 自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境內(nèi)非金融機構(gòu)——協(xié)議治理——對內(nèi)實際出資轉(zhuǎn)股FDI企業(yè)減資 自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境內(nèi)非金融機構(gòu)——協(xié)議治理——對內(nèi)實際出資減資FDI入帳登記 自貿(mào)區(qū)企業(yè)登記——業(yè)務錄入——境內(nèi)非金融機構(gòu)——協(xié)議治理——FDI入帳登記

FDI義務登記功能。本功能用于辦理企業(yè)削減投資者已實際出資的資本額，對于尚未出資的資本額削減，尤其是外國投資者尚未出資的義務局部，應通過“FDI義務登記”功能點操作。入帳登記即外匯局辦理的外方資金流入權(quán)益確認手續(xù)，銀行應于資金流入的國收涉外收入申報完成數(shù)據(jù)采集，并于資本工程信息系統(tǒng)的“綜合查詢”功能中查詢到正常該筆申報交易數(shù)據(jù)后，方可成功操作入帳登記。辦理完成后可將生效的入帳登記記錄打印出來交予企業(yè)，以便企業(yè)留檔。三、業(yè)務辦理的資料和登記表格識別〔一〕登記表格識別FDI登記使用兩張表格：1FDI前期費用、FDI設立登記、FDI變更登記；2FDI外方流入出資權(quán)益確認〔即入帳登記。3、表格樣式和填寫說明：境內(nèi)直接投資根本信息登記業(yè)務申請表一、申請事項□境內(nèi)直接投資前期費用登記前期費用主要用途：具體填寫成立方式：□設□并購〔□轉(zhuǎn)股并購□增資并購□資產(chǎn)并購〕一、申請事項□境內(nèi)直接投資前期費用登記前期費用主要用途：具體填寫成立方式：□設□并購〔□轉(zhuǎn)股并購□增資并購□資產(chǎn)并購〕□根本信息變更□增資□減資〔□減外方實際出資□外方出資義務削減□中方減資〕□先行回收投資□出資方式變更□注冊幣種變更□股權(quán)轉(zhuǎn)讓〔實際〔□中方轉(zhuǎn)外方□外方轉(zhuǎn)中方□外方轉(zhuǎn)外方□中方轉(zhuǎn)中方〕□遷出登記遷入地區(qū)：□遷入登記遷出地區(qū)：□提前清算□到期清算□轉(zhuǎn)內(nèi)資□吸取合并□特別清算二、企業(yè)根本信息〔變更登記的，填寫變更后的根本信息〕組織機構(gòu)代碼經(jīng)營到期日年月日文號主管部門批準日期年月日工商注冊日期年月日營業(yè)執(zhí)照注冊號法人代表名稱所屬行業(yè)主要經(jīng)營范圍注冊地址此區(qū)域必填行依勾選此區(qū)域必填寫最的信息據(jù)企□外商投資企業(yè)基本信息登記業(yè)需要辦□外商投資企業(yè)變理的更登記業(yè)務類型□外商投資企業(yè)遷指導移〔銀行暫不辦理〕企業(yè)□外商投資企業(yè)基進行本信息登記注銷投資總額 注冊資本外方所占

外方出資比例〔%〕企業(yè)性質(zhì) □合資□獨資□合作□合伙 企業(yè)類型 □有限責任□股份制□其他〔ABH上市狀況 是否投資性公司 □是□否〕□非返程投資□返程投資返程投資狀況聯(lián)系人 聯(lián)系三、區(qū)域三、區(qū)域必填：填寫最的信股等交易均填寫變更后的最信資者較多填寫不下寫在最后的備注欄中。

實際控 實際掌握人名稱

制人所〔外方股東實際掌握人為非股東名稱

身份證號碼 冊地/境內(nèi)個人常住地

屬國別/中國境內(nèi)居民的無需填寫此地區(qū) 項〕〔變更登記的，填寫變更后的信息〕出資形式〔包括但不限于：境外匯入〔含跨境人民所占 幣〕、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、人民幣利潤再投資、人民幣非利所占注冊注冊

潤再投資、實物、無形資產(chǎn)等，請依據(jù)實際狀況填利潤分

資本 〔％〕

本出資額 寫，詳見填表說明第44項〕 配比例〔％〕合計 — — —〔變更登記的，填寫變更后的信息〕中方股東名稱 所占注冊資本

所占注冊資利潤安排比例〔％〕本出資額合計 — —六、外國投資者前期費用流入根本信息〔申請前期費用登記需填寫〕外國投資者名稱 工程名稱

地區(qū)

擬成立境內(nèi)企業(yè)外國投資者所占注冊資或工程投資總額 本金額

申請流入前期費用金額七、外方股東向中方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算〔股權(quán)轉(zhuǎn)讓外方轉(zhuǎn)中方需填寫〕：中方股東名稱外方股東名稱〔受讓方〕 〔出讓方〕

金額

對價

用于境內(nèi) 匯出境外金額再投資金額八、中方股東向外方轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得處置打算〔轉(zhuǎn)股并購登記及股權(quán)轉(zhuǎn)讓中方轉(zhuǎn)外方需填寫〕：〔出讓方〕

〔受讓方〕

轉(zhuǎn)讓注冊資本金額 股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價九、外方股東減資所得處置打算：〔減資需填寫〕減資外方股東名稱

減資所得金額1．用于境內(nèi)再投資金額

匯出境外金額十、企業(yè)清算外方股東所得資產(chǎn)處置打算：〔清算需填寫〕外方股東名稱 清算所得金額 1.用于境內(nèi)再投資金額 2.匯出境外金額十一、備注〔以上表格內(nèi)容無法完全涵蓋企業(yè)申請事項的，可在此欄中填寫〕：十二、承諾：請勾選十二、承諾：請勾選(必需勾選)□本公司為非返程投資企業(yè)。本公司保證外方股東沒有直接或間接地被境內(nèi)居民持股或掌握。如存在虛假、誤導性陳述騙取外匯登記的行為，本公司及其法定代表人情愿擔當由此而導致的法律后果?！醣竟緸榉党掏顿Y企業(yè)，本公司照實披露了外方股東實際掌握人狀況。如存在虛假、誤導性陳述騙取外匯登記的行為，本公司及其法定代表人情愿擔當由此而導致的法律后果。復印件均與原件完全一樣。本企業(yè)保證所提交的各項表格、文件真實、準確、完整，否則本企業(yè)及其法定代表人將擔當由此而導致的一切后果。法定代表人簽名〔或授權(quán)托付人簽名〕:〔應為簽字，非私章〕單位公章：必填申請日期：年月日〔必填〕此欄目為企業(yè)承諾此欄目為企業(yè)承諾項，假設填寫前述工程存在虛假，外匯局將依據(jù)虛假承諾進展懲罰。、申請人辦理前期費用登記、外商投資企業(yè)外匯登記、外匯登記變更、外匯登記注銷、中外合作企業(yè)外國投資者先行回收投資對外支付登記業(yè)務的〔本指引1.11.4項，應按規(guī)定照實、準確、完整地填寫并提交本申請表；2、本申請表中所涉金額欄目，均按注冊幣種折算后填寫阿拉伯數(shù)字，保存小數(shù)點后兩位；3多項選擇；4、成立方式中的“設”指境外機構(gòu)或個人在境內(nèi)成立外商投資企業(yè)；、成立方式中的“轉(zhuǎn)股并購”指境外機構(gòu)或個人收購原境內(nèi)企業(yè)股權(quán)，并將內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)的行為；、成立方式中的“增資并購”指境外機構(gòu)或個人認購原境內(nèi)企業(yè)增資，并將內(nèi)資企業(yè)變更為外商投資企業(yè)的行為；、成立方式中的“資產(chǎn)并購”指境外機構(gòu)或個人設立外商投資企業(yè)，并通過該企業(yè)協(xié)議購置境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)且運營該資產(chǎn)，或者境外機構(gòu)或個人協(xié)議購置境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)，并以該資產(chǎn)投資設立外商投資企業(yè)并運營該資產(chǎn)；8局的變更登記；9額、經(jīng)營到期日、企業(yè)類型、上市狀況、返程投資狀況等根本信息發(fā)生變動；10111213始投資的行為；1516171819202199年計算；222324252627〔GB/T4754-2023〕填寫；28填寫三項主要經(jīng)營范圍；293031323334353637特別目的公司返程投資——本企業(yè)外方股東屬于“境內(nèi)居民〔包括自然人和法人，下同〕以其持有的〔包括可轉(zhuǎn)換債融資〕為目的而直接設立或間接掌握的境外企業(yè)〔特別目的公司，并已經(jīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理特別目的公司外匯登記。非特別目的公司返程投資——本企業(yè)外方股東直接或間接地被境內(nèi)居民持股或掌握，但是該外方股東〔或相關(guān)違規(guī)行為已承受外匯治理部門查處?！酒髽I(yè)外方股東沒有直接或間接地被境內(nèi)居民持股或掌握。3839/地區(qū)”依據(jù)外商投資企業(yè)批準證書上的“注冊地”欄目填寫；——外方股東實際掌握人為中國境內(nèi)居民的，填寫“實際掌握人名稱”欄；外方股東實際掌握人非中國境內(nèi)居民，但與外方股東不屬于同一國別/地區(qū)的，填寫“實際掌握人所屬國別/地區(qū)”欄；41額填寫；4344、出資形式包括但不限于：境外匯入〔含跨境人民幣、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、前期費用結(jié)匯、人民幣利潤再投資、人民幣非利潤再投資、實物、無形資產(chǎn)、股權(quán)、其他非貨幣資本、合并分立、資產(chǎn)并購、其他；企業(yè)應依據(jù)外國投資者實際出資狀況，在出資形式欄中填寫出資形式名稱，并在下面一欄填寫該出資形式對應的出資金額；其中主要出資形式含義如下：“境外匯入〔含跨境人民幣”指該外方股東以境外匯入〔包括從離岸賬戶非居民賬戶匯入〕跨境人民幣資金進展出資；“境內(nèi)劃轉(zhuǎn)”指外方股東以境內(nèi)外匯或跨境人民幣資金進展出資；“人民幣利潤再投資”指外方股東以在境內(nèi)合法所得的利潤進展再投資〔或轉(zhuǎn)增資〕出資；用于境內(nèi)再投資出資或以所投資企業(yè)的盈余公積、資本公積轉(zhuǎn)增資本出資；“合并分立”指外方股東所投資企業(yè)因合并、分立產(chǎn)生股權(quán)變化的出資形式；“資產(chǎn)并購”指外方股東以合法取得的境內(nèi)資產(chǎn)進展出資；11項出資方式以外的出資形式；454647/身份證號碼”欄填寫中方股東的組織機構(gòu)代碼證號碼或者身份證件號碼；48小組決議填寫；50515253545556為；5758部股權(quán)，轉(zhuǎn)讓后企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)。該業(yè)務附屬于外商投資企業(yè)變更登記中股權(quán)轉(zhuǎn)讓項下的外方轉(zhuǎn)中方選項；59再存續(xù)；60算；61〔持《外國人永久居留證》的境外個人，可填寫《外國人永久居留證》號碼，境外機構(gòu)無需填寫；62實物出資；63冊幣種”一欄填寫變更后的注冊幣種。一、申請主體根本信息〔必填〕一、申請主體根本信息〔必填〕ABC這個投資方屬于溢價出資，持有100 主體類型□會計師事務所□非法人機構(gòu)〔含外商合伙企業(yè)〕□其他類型(銀行端辦理選擇此項)主體名稱聯(lián)系人聯(lián)系資額為200。本次經(jīng)繳入了20的實次連續(xù)繳入60，按比例到位30的實收留意的是，本次ABC二、出資確認信息〔必填，依據(jù)本次需確認權(quán)益的外方投資者逐行填寫〕Efg.ltdUSACNY505010102020三、出資確認信息〔必填，依據(jù)本次需確認權(quán)益的外方投資者逐行對應填寫〕委托了股東名稱出資形式〔包括但不限于：境外匯入〔含跨境人民幣、境內(nèi)11項〕haha從境了投資人和繳款人不全都的狀況名稱境外匯入境內(nèi)劃轉(zhuǎn)***實際流 折注冊入幣種 幣種及及金額 金額股東所屬股東所屬國家注冊幣登記注冊登記認繳出累計實收資累計實際出本次擬確認注本次實際出名稱區(qū)種資本資額本資金額冊資本資金額Abc.ltdHKGCNY10020020403060efg這個投資方屬于平價出資，50的注冊資本，出資額為50繳入了10的實次連續(xù)繳入20，按比例到位20的實收資本。Abc.ltdhaha.LTD40206060Efg.ltdEfg.ltd202020四、備注〔如以上表格內(nèi)容不能完整反映主體信息，可在此欄中填寫四、備注〔如以上表格內(nèi)容不能完整反映主體信息，可在此欄中填寫：五、承諾：請勾選□本人/本機構(gòu)所填寫的《外商直接投資出資確認申請表》中各項內(nèi)容及所提交的全部書面材料均真實有效，本人/本機構(gòu)保證所提交的各項表格、文件真實、準確、完整，否則本人/本機構(gòu)將擔當由此而導致的一切后果。本人/法定代表人簽名〔或授權(quán)托付人簽名〕:〔應為簽字，非私章〕單位公章：申請日期：年月日以下為銀行填寫：經(jīng)辦人員簽名：復核人員簽名：受理日期：年月日注冊幣種申請事項經(jīng)營到期日

紙質(zhì)資料源外商投資企業(yè)批〕營業(yè)執(zhí)照批復；備案表

識別要點依據(jù)企業(yè)辦理業(yè)務需求勾選的備案號工商注冊日期法人代表名稱所屬行業(yè)主要經(jīng)營范圍

批復；備案表 文件上的頒發(fā)日期營業(yè)執(zhí)照 營業(yè)執(zhí)照上的成立日期批準證書、備案表依據(jù)企業(yè)實際經(jīng)營范圍填寫或營業(yè)執(zhí)照批準證書、備案表或營業(yè)執(zhí)照注冊地址 復、營業(yè)執(zhí)照投資總額 復、備案表注冊資本 復、備案表外方所占 注冊資本金額 外方出資比例〔%〕 企業(yè)性質(zhì) 復、備案表企業(yè)類型 復、備案表上市狀況是否投資性公司 備案表聯(lián)系人聯(lián)系股東信息 復、備案表代碼/身份證號碼所屬國別或地區(qū)境批準證書、批復、內(nèi)機構(gòu)注冊地/境內(nèi)備案表個人常住地

以計算依據(jù)股東出資比例可推斷名字中表達可從名稱或經(jīng)營范圍中加以推斷依據(jù)企業(yè)外方股東架構(gòu)自行填寫依據(jù)股東性質(zhì)填寫，境外個人填寫護照/通行證號；境內(nèi)個人填寫身份證境外機構(gòu)無需填寫實際掌握人所屬國別 依據(jù)企業(yè)外方股東架構(gòu)自行填寫/地區(qū)實際掌握人名稱外方股東名稱 書、批復、備案表所占注冊資本 書、批復、