外服物流咨詢項(xiàng)目全案行業(yè)多元化戰(zhàn)略組織937mb fesco internal assessment v

上海市對(duì)外服務(wù)有限公司貨運(yùn)分公司多元化改制咨詢項(xiàng)目2002年8月內(nèi)部能力評(píng)估財(cái)務(wù)能力評(píng)估內(nèi)部運(yùn)作能力評(píng)估集團(tuán)資源分析目錄資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表注釋:營(yíng)業(yè)利潤(rùn)中已扣除貨運(yùn)分公司的管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，分?jǐn)偙壤鶕?jù)各部門的總?cè)藬?shù)扣除勞務(wù)工后的人員數(shù)確定單位：萬元－銷售收入一覽表－過去三年中，外服貨運(yùn)公司取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，空運(yùn)、海運(yùn)、非貿(mào)業(yè)務(wù)的銷售毛利和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)逐年上升單位：萬元－銷售毛利一覽表－單位：萬元－營(yíng)業(yè)利潤(rùn)一覽表－2001年海運(yùn)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)增長(zhǎng)主要?dú)w功于對(duì)營(yíng)業(yè)費(fèi)用的控制單位：萬元單位：萬元－海運(yùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用一覽表－－海運(yùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況一覽表－資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表但隨著浦東國(guó)際機(jī)場(chǎng)在2000年初的正式投入使用，空運(yùn)業(yè)務(wù)開始在浦東和虹橋機(jī)場(chǎng)同時(shí)開展，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用因而大幅增長(zhǎng)，并導(dǎo)致營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度下降，2001年甚至出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)單位：萬元單位：萬元－空運(yùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用一覽表－－空運(yùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況一覽表－資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表非貿(mào)業(yè)務(wù)銷售毛利和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用同步增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)呈現(xiàn)穩(wěn)步上升的勢(shì)態(tài)單位：萬元單位：萬元－非貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用一覽表－－非貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況一覽表－資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表1999、2000、2001年外服公司每年提供金陵大廈的兩個(gè)樓層和非貿(mào)倉(cāng)庫(kù)供海關(guān)二處辦公，如果考慮這一因素對(duì)非貿(mào)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響，倉(cāng)庫(kù)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)每年將下降126萬元，即114萬的租金和12萬盒飯費(fèi)的加總。調(diào)整后非貿(mào)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)仍有上升，每年的上升幅度分別為：875.3%和50.03%單位：萬元－非貿(mào)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)－單位：萬元單位：萬元－非貿(mào)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)－－非貿(mào)倉(cāng)庫(kù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)－資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表、外服房產(chǎn)部、外服經(jīng)理辦公室而外服公司為了支持非貿(mào)業(yè)務(wù)發(fā)展，無償為海關(guān)二處提供兩個(gè)樓層的辦公場(chǎng)所，同時(shí)與海關(guān)合作建立了非貿(mào)監(jiān)管中心，也是非貿(mào)業(yè)務(wù)利潤(rùn)增長(zhǎng)的主要因素之一外服貨運(yùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率與國(guó)內(nèi)、國(guó)際同行業(yè)企業(yè)相比處于較低的水平－2001年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率比較－同國(guó)內(nèi)、外同行業(yè)企業(yè)相比，外服貨運(yùn)整體的贏利能力處于相對(duì)較低的水平。在外服貨運(yùn)內(nèi)部的三種業(yè)務(wù)中，非貿(mào)業(yè)務(wù)的贏利水平較高，而空運(yùn)和海運(yùn)的贏利水平則較低?？焖僭鲩L(zhǎng)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用直接導(dǎo)致了營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的下降，費(fèi)用預(yù)算制度和監(jiān)控是控制費(fèi)用的有效手段。注釋：非貿(mào)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率未考慮調(diào)整因素資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表、畢馬威咨詢?cè)L談，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)外服空運(yùn)外服海運(yùn)外服非貿(mào)外服貨運(yùn)中遠(yuǎn)國(guó)貨UPSFedex單位:萬元－營(yíng)業(yè)費(fèi)用一覽表－中國(guó)貨代行業(yè)平均利潤(rùn)率外服貨運(yùn)公司資產(chǎn)負(fù)債率處于較高的水平，如果沒有外服公司的支持，貨運(yùn)公司將面臨較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)按目前的結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)負(fù)債率處于較高的水平，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)更多地靠債權(quán)人的資金支持，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高，但作為外服分公司的貨運(yùn)公司，在有外服強(qiáng)大的資金支持的情況下，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。流動(dòng)負(fù)債比率大于1，企業(yè)有能力抵抗短期財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。資料來源:2002年7月31日的模擬資產(chǎn)負(fù)債表，畢馬威咨詢?cè)L談，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)－2001年償債能力比較－外服貨運(yùn)中遠(yuǎn)國(guó)貨中外運(yùn)空發(fā)展UPSFedex外服貨運(yùn)同其他大型貨運(yùn)公司相比，雖然利潤(rùn)相對(duì)較低，但與外服對(duì)其的投資規(guī)模相適應(yīng)，凈資產(chǎn)收益率處于行業(yè)中等水平，當(dāng)然，這也同其負(fù)債較高的資本結(jié)構(gòu)相關(guān)。從資產(chǎn)使用的有效性分析，外服貨運(yùn)公司處于中等水平，資產(chǎn)的使用未達(dá)到最佳效果，尚有進(jìn)一步利用的空間。－2001年盈利能力比較－資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表、2002年7月31日模擬資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)，畢馬威咨詢?cè)L談外服貨運(yùn)中遠(yuǎn)國(guó)貨中外外運(yùn)空發(fā)展UPSFedEx凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)回報(bào)率同國(guó)內(nèi)、國(guó)際同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者相比，處于中等的水平墊付資金已成為貨運(yùn)行業(yè)的不成文的行規(guī)，大量的資金被客戶長(zhǎng)期占用，無法發(fā)揮更大的作用。應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度為65.8天，略高于上海貨運(yùn)行業(yè)的平均水平：57.2天。以目前的銷售水平，應(yīng)收帳款的收回每提前1天，即可節(jié)省流動(dòng)資金86萬元。-2001年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期比較-資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表、訪談，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)單位：天上海行業(yè)平均水平57.2天外服空運(yùn)外服海運(yùn)貨運(yùn)分公司行業(yè)平均錦海捷亞蘇州中外運(yùn)空發(fā)展UPSFedex外服非貿(mào)2001年外服貨運(yùn)應(yīng)收帳款回收期為65.8天，高于上海貨運(yùn)行業(yè)的平均水平，大量的營(yíng)運(yùn)資金被長(zhǎng)期占用而影響資金周轉(zhuǎn)的速度空運(yùn)部門應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)期從1999年的67.9天，連續(xù)兩年分別下降到66.0和62.7天。相反，海運(yùn)部門的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期則從1999年的53.7天，連續(xù)兩年分別上升到57.9和69.3天。2000年和2001年，銷售收入分別比前一年增加了18%和29%，而應(yīng)收帳款卻增加了49%和51%，從而增加了營(yíng)運(yùn)資金的壓力。而非貿(mào)部門應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)期從1999年的59.8天，下降到2000年的51.9天，但在2001年又回升到了70.1天。-年度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期比較-資料來源:貨運(yùn)分公司年度報(bào)表、畢馬威咨詢?cè)L談，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)單位：天2001年上海行業(yè)平均水平57.2天三年來，空運(yùn)的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期從67.9天逐漸減少到62.7天，而海運(yùn)的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期則從53.7天逐漸增加到69.3天2001年應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期為25.2天，相比65.8天的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期，有39.4天的資金缺口，外服公司撥付的2300萬元流動(dòng)資金一定程度上支持了貨運(yùn)分公司的運(yùn)作25.2天的應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期相比65.8天的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期，資金的流出速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于流入速度，需要大量的營(yíng)運(yùn)資金填補(bǔ)缺口。39.4天的資金缺口，即相當(dāng)于3057萬的資金，需要由企業(yè)自行墊付，而外服公司撥付的2300萬流動(dòng)資金在一定程度上支持了貨運(yùn)分公司的運(yùn)作。-2001年應(yīng)收/應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期比較-應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)期應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期資金缺口單位：天資料來源:貨運(yùn)分公司2001年度財(cái)務(wù)報(bào)表人均稅前利潤(rùn)從1999年的3.13萬元上升到2000年的3.20萬元，但在2001年又回落到2.87萬元。在現(xiàn)有人員規(guī)模下，繼續(xù)采用合適的考核激勵(lì)制度，盡可能挖掘內(nèi)部人員的潛力，使其最大限度的發(fā)揮個(gè)人才能，更好地服務(wù)于企業(yè)，為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。－人均稅前利潤(rùn)比較－資料來源:貨運(yùn)公司年度報(bào)表、訪談，上海證交所/紐約證交所上市公司年報(bào)單位：萬元外服1999外服2000外服2001中遠(yuǎn)國(guó)貨中外運(yùn)空發(fā)展UPS2001年外服貨運(yùn)的人均稅前利潤(rùn)降到了三年來的最低水平，并且相比行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，處于較低的水平其他應(yīng)收款的收回、流動(dòng)資金撥付的增加、傭金、分成等、其他應(yīng)付款的增加構(gòu)成了資金來源的主要渠道，而同承運(yùn)人的運(yùn)費(fèi)結(jié)算則沉淀了大部分的資金左圖是根據(jù)1999年和2001年的年度報(bào)表所作的趨勢(shì)分析。流動(dòng)資金撥付、利潤(rùn)返還和暫收款已從其他應(yīng)付款中劃分出來。貨運(yùn)分公司的資金主要來自于其他應(yīng)收款的及時(shí)收回、其他應(yīng)付款的增加，即傭金、分成、報(bào)關(guān)費(fèi)等的增加，流動(dòng)資金撥付的增加和盈利的增加。而向承運(yùn)人支付運(yùn)費(fèi)，構(gòu)成了資金支出的主要途徑。-資金來源分布--資金使用分布-資料來源:貨運(yùn)公司1999－2001年度財(cái)務(wù)報(bào)表外服貨運(yùn)公司的成功離不開外服公司在各方面長(zhǎng)期的支持，從1999年至2002年8月底，外服公司累計(jì)為貨運(yùn)分公司投資固定資產(chǎn)2712萬，而且每年提供超過1800萬的流動(dòng)資金支持單位：萬元－外服公司1999年至今對(duì)貨運(yùn)分公司的固定資產(chǎn)投資－－外服公司1999年至今對(duì)貨運(yùn)分公司的流動(dòng)資金支持－單位：萬元注釋：圖中的2002年指截止2002年8月底；所有數(shù)據(jù)均指帳面數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)來源：外服公司財(cái)務(wù)部訪談若外服為貨運(yùn)提供的流動(dòng)資金全部來自銀行，以2001年核定數(shù)2300萬計(jì)，那么該年度貨運(yùn)分公司的稅前利潤(rùn)將減少116.7萬，降低13.85%利息支出代表應(yīng)支付銀行的利息，將減少稅前利潤(rùn)利息收入調(diào)整是指外服貨運(yùn)在光大銀行2001年存款利息，該部分利息收入計(jì)入了外服的收益而沒有計(jì)入貨運(yùn)分公司的收益；該部分利息收益計(jì)入外服貨運(yùn)將增加稅前利潤(rùn)情景1：2300萬的50％也就是1150萬從銀行拆借，以2001年6個(gè)月到1年期銀行貸款利率5.85%計(jì)，每年外服貨運(yùn)將需要向銀行支付利息67.275萬情景2：2300萬完全從銀行拆借，以2001年6個(gè)月到1年期銀行貸款利率5.85%計(jì)，每年外服貨運(yùn)將需要向銀行支付利息134.55萬－貨運(yùn)分公司在不同情景下的經(jīng)利息調(diào)整后的稅前利潤(rùn)－單位：萬元情景1情景2稅前利潤(rùn)利息支出調(diào)整利息后利潤(rùn)利息收入調(diào)整稅前利潤(rùn)利息支出調(diào)整利息后利潤(rùn)利息收入調(diào)整數(shù)據(jù)來源：銀行利息調(diào)整數(shù)據(jù)由外服公司財(cái)務(wù)部提供若調(diào)整所有外服貨運(yùn)必然要發(fā)生而目前由外服公司所承擔(dān)的管理費(fèi)用，那么2001年外服貨運(yùn)的稅前利潤(rùn)將降低22.25％單位：萬元－由外服承擔(dān)的主要管理費(fèi)用對(duì)稅前利潤(rùn)的調(diào)整－稅前利潤(rùn)外服支付福利海關(guān)費(fèi)用調(diào)整后利潤(rùn)集團(tuán)管理費(fèi)外服支付福利是員工實(shí)際享受的福利水平與貨運(yùn)公司計(jì)提的福利之間的差額，2001年以45人保守估計(jì)海關(guān)費(fèi)用包括海關(guān)二處辦公用房租金114萬元及盒飯費(fèi)用12萬元集團(tuán)管理費(fèi)參考外服上繳的管理費(fèi)所占營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的比例進(jìn)行計(jì)算經(jīng)過這些費(fèi)用分?jǐn)傢?xiàng)目的調(diào)整，外服貨運(yùn)2001年稅前利潤(rùn)將降低為655.00萬元，下降22.25％數(shù)據(jù)來源：外服公司財(cái)務(wù)部、房產(chǎn)部、經(jīng)理辦公室訪談總計(jì)計(jì)提差額—外服額外支付的福利部分計(jì)算—單位：萬元由于貨運(yùn)分公司的利潤(rùn)合并到外服統(tǒng)一交稅，可以享受優(yōu)惠的稅收政策，并且利用公司的整體稅收優(yōu)勢(shì)，因而2001年度貨運(yùn)公司大約節(jié)約202.29萬元的稅務(wù)負(fù)擔(dān)以2001年數(shù)據(jù)為例，當(dāng)年貨運(yùn)公司利潤(rùn)（稅前）為842.43萬，若不考慮外服管理費(fèi)用的分?jǐn)倢?duì)成本的影響因素，外服代繳所得稅126.37萬，所得稅率為15％若以所得稅率33％計(jì)，應(yīng)交所得稅278.00萬元若考慮稅收調(diào)整因素，2001年度稅務(wù)負(fù)擔(dān)還會(huì)進(jìn)一步增大，若以勞務(wù)費(fèi)為例，該年度調(diào)增應(yīng)納稅所得額為153.5萬，公司納稅額增加50.65萬若不考慮稅收調(diào)整因素，那么外服貨運(yùn)由于可以享受稅收優(yōu)惠政策，貨運(yùn)分公司可以減少151.64萬的稅務(wù)負(fù)擔(dān)若僅考慮勞務(wù)費(fèi)的稅收調(diào)整因素，貨運(yùn)公司就可以至少節(jié)約稅務(wù)負(fù)擔(dān)202.29萬元數(shù)據(jù)來源：外服公司財(cái)務(wù)部、貨運(yùn)分公司財(cái)務(wù)部訪談單位：萬元－貨運(yùn)分公司稅收優(yōu)惠政策的效益分析－151.64202.29稅前利潤(rùn)稅收(15%)稅后利潤(rùn)稅收(33%)稅后利潤(rùn)稅收(33%)后利潤(rùn)稅收調(diào)整若綜合考慮外服管理費(fèi)用在貨運(yùn)的分?jǐn)?、可能發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用及33％的所得稅，那么2001年貨運(yùn)公司的稅后利潤(rùn)將減少到355.08萬元報(bào)表稅前利潤(rùn)指2001年在貨運(yùn)分公司報(bào)表上所反映的稅前利潤(rùn)管理費(fèi)用分?jǐn)偸侵竿夥袚?dān)的為貨運(yùn)服務(wù)的主要管理費(fèi)用部分財(cái)務(wù)費(fèi)用是假定2001年核定的2300萬流動(dòng)資金中的50％來自于銀行，這時(shí)所需實(shí)際支付的財(cái)務(wù)費(fèi)用稅收調(diào)整僅指勞務(wù)費(fèi)對(duì)應(yīng)稅所得額調(diào)增所導(dǎo)致的稅務(wù)負(fù)擔(dān)增加調(diào)整后稅后利潤(rùn)是指調(diào)整后稅前利潤(rùn)減去所得稅及稅收調(diào)整數(shù)的利潤(rùn)－必要管理費(fèi)用分?jǐn)偂⒇?cái)務(wù)費(fèi)用支出及33%所得稅對(duì)利潤(rùn)的影響－單位：萬元報(bào)表稅前利潤(rùn)管理費(fèi)用分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用所得稅33％調(diào)整后稅前利潤(rùn)調(diào)整后稅后利潤(rùn)稅收調(diào)整數(shù)據(jù)來源：外服公司財(cái)務(wù)部、貨運(yùn)分公司財(cái)務(wù)部訪談估計(jì)人工成本增加數(shù)時(shí)，假定原貨運(yùn)公司編制人員的工資獎(jiǎng)金以及交納的四金不變；不考慮兩種編制人員實(shí)際享受的福利差異估計(jì)人工增加數(shù)時(shí)主要考慮計(jì)提數(shù)（14%職工福利、1.5%教育經(jīng)費(fèi)以及2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)）、補(bǔ)充公積金及補(bǔ)充醫(yī)療帶來的人工成本增加計(jì)算轉(zhuǎn)入外服編制的總?cè)藬?shù)時(shí)，將第四季度轉(zhuǎn)入的17人折合為年度12.75人計(jì)，總計(jì)為133.75人稅收調(diào)整數(shù)僅考慮勞務(wù)工勞務(wù)費(fèi)超出核定數(shù)部分導(dǎo)致的應(yīng)稅所得額調(diào)增導(dǎo)致的稅收負(fù)擔(dān)的增加若進(jìn)一步假設(shè)貨運(yùn)公司編制的員工在2001年年初全部轉(zhuǎn)為外服公司編制，消除不同編制帶來的成本節(jié)約因素，那么當(dāng)年貨運(yùn)公司的稅后利潤(rùn)將減少到256.47萬數(shù)據(jù)來源：外服公司財(cái)務(wù)部、人事部、貨運(yùn)分公司財(cái)務(wù)部訪談單位：萬元報(bào)表稅前利潤(rùn)管理費(fèi)用分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用所得稅33％調(diào)整后稅前利潤(rùn)調(diào)整后稅后利潤(rùn)稅收調(diào)整人工成本增加－假設(shè)貨運(yùn)公司編制人員轉(zhuǎn)為外服編制后對(duì)利潤(rùn)影響的保守估計(jì)－單位：萬元—

人工成本增加明細(xì)估計(jì)—內(nèi)部能力評(píng)估財(cái)務(wù)能力評(píng)估內(nèi)部運(yùn)作能力評(píng)估集團(tuán)資源分析目錄在對(duì)外服貨運(yùn)內(nèi)部運(yùn)作能力進(jìn)行評(píng)估過程中，我們主要是從組織架構(gòu)、流程以及信息技術(shù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估戰(zhàn)略

信息技術(shù)組織架構(gòu)

流程

環(huán)環(huán)市場(chǎng)境境業(yè)行在調(diào)研問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果中發(fā)現(xiàn)，工作上存在重復(fù)和組織架構(gòu)無法適應(yīng)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是比較突出的問題部門之間存在工作重復(fù)現(xiàn)象，降低了工作效率目前的組織結(jié)構(gòu)無法支持未來5年的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，匯報(bào)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不盡合理，效率較低缺乏對(duì)員工工作職責(zé)和程序清晰的文字定義和描述-組織結(jié)構(gòu)相關(guān)問題的反對(duì)比例-我們公司各個(gè)組織之間，很少有工作重復(fù)的現(xiàn)象。公司目前的組織結(jié)構(gòu)能夠支持五年業(yè)務(wù)規(guī)劃的實(shí)現(xiàn)。公司現(xiàn)有的組織匯報(bào)結(jié)構(gòu)相當(dāng)有效率。我的工作職責(zé)和程序都有清楚的文字定義和描述。我的公司能夠根據(jù)需要，對(duì)市場(chǎng)／行業(yè)的改變作出迅速的反應(yīng)。我們公司現(xiàn)有的組織匯報(bào)結(jié)構(gòu)有助于我達(dá)到工作目標(biāo)。我們的管理結(jié)構(gòu)是簡(jiǎn)明和有效的。我能夠自行決定具體的工作任務(wù)以達(dá)成工作目標(biāo)。我能夠從我的直接上級(jí)處獲得支持以成功履行我的工作職責(zé)。我理解我的日常工作怎樣影響公司內(nèi)部的其他部門。我清晰地理解我的工作職責(zé)。17%14%10%9%9%9%9%7%6%3%3%1%戰(zhàn)略

信息技術(shù)組織架構(gòu)

流程資料來源：畢馬威咨詢ODS問卷調(diào)研從組織架構(gòu)上，我們發(fā)現(xiàn)外服貨運(yùn)職能相同的專業(yè)人員分散在各個(gè)部門和業(yè)務(wù)單元中，這樣將不利于統(tǒng)一進(jìn)行有效的資源配置和共享財(cái)務(wù)結(jié)算存在于各個(gè)業(yè)務(wù)部門之內(nèi)，各財(cái)務(wù)結(jié)算模式、結(jié)算流程及結(jié)算數(shù)據(jù)沒有統(tǒng)一規(guī)劃，造成各結(jié)算部門與貨運(yùn)公司總部財(cái)務(wù)部之間的接口較為復(fù)雜，不利于結(jié)算業(yè)務(wù)的統(tǒng)籌規(guī)劃及信息化建設(shè)倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸?shù)穆毮茌^為分散，缺少統(tǒng)一計(jì)劃及資源配置，資源利用率不高，而且，當(dāng)運(yùn)力不夠的情況下，各個(gè)運(yùn)輸部門各自尋求不同的外包車隊(duì)進(jìn)行外包運(yùn)輸，缺少統(tǒng)一的外包接觸界面，不能進(jìn)行有效的監(jiān)控及價(jià)格商談具有報(bào)關(guān)資質(zhì)的專業(yè)人員被分散在各個(gè)部門，不能形成統(tǒng)一有效的人力資源配置及統(tǒng)一的培訓(xùn)監(jiān)管……貨運(yùn)分公司空運(yùn)部海運(yùn)部私人行李部進(jìn)口科出口部結(jié)算室進(jìn)口科結(jié)算室私人行李業(yè)務(wù)科制單員報(bào)關(guān)組報(bào)關(guān)組制單員報(bào)關(guān)組（進(jìn)口）報(bào)關(guān)科（出口）結(jié)算室制單員報(bào)關(guān)組報(bào)關(guān)組制單員海運(yùn)空運(yùn)私人行李操作科倉(cāng)庫(kù)私人行李儲(chǔ)運(yùn)科物流科出口儲(chǔ)運(yùn)科…………運(yùn)輸配送科財(cái)務(wù)部非貿(mào)中心結(jié)算人員國(guó)內(nèi)空運(yùn)科結(jié)算人員倉(cāng)庫(kù)運(yùn)輸操作人員目前的組織架構(gòu)中缺少進(jìn)行企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、市場(chǎng)營(yíng)銷的職能部門，無法滿足貨運(yùn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要貨運(yùn)分公司目前的組織架構(gòu)主要以業(yè)務(wù)類型進(jìn)行劃分，各業(yè)務(wù)部門之間相對(duì)獨(dú)立，缺少業(yè)務(wù)統(tǒng)一協(xié)調(diào)的溝通職能部門目前貨運(yùn)公司沒有專門的企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部門，對(duì)企業(yè)的未來發(fā)展戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)模式規(guī)劃投入較少貨運(yùn)公司雖然已經(jīng)成立了市場(chǎng)部，但其目前的主要職責(zé)主要為銷售職能，沒有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品活動(dòng)、產(chǎn)品組合、價(jià)格管理等市場(chǎng)規(guī)劃職能戰(zhàn)略規(guī)劃服務(wù)的設(shè)計(jì)、持續(xù)改善市場(chǎng)活動(dòng)

銷售活動(dòng)服務(wù)提供客戶反饋財(cái)務(wù)人力資源信息技術(shù)外服貨運(yùn)公司缺少明確的部門職責(zé)、崗位職責(zé)描述，這將為科學(xué)的薪資體系的建立、職業(yè)生涯規(guī)劃及績(jī)效考核體系的建立帶來困難目前，貨運(yùn)公司沒有成文的部門職責(zé)描述及崗位職責(zé)描述崗位職責(zé)描述不清，將使得不同崗位之間有可能出現(xiàn)責(zé)任互相推諉的現(xiàn)象，匯報(bào)關(guān)系不明確，而且對(duì)新進(jìn)員工來說，無法幫助其快速地進(jìn)入崗位角色職位說明書中的崗位描述、技能要求、學(xué)歷要求等內(nèi)容都是建立一套科學(xué)的薪資體系的前提條件，沒有一套完整的職位說明書，會(huì)給建立科學(xué)的薪資體系和績(jī)效考核體系的建立帶來困難缺少職業(yè)生涯規(guī)劃體系，不利于員工技能的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和培養(yǎng)職業(yè)生涯規(guī)劃崗位：×××××級(jí)別：××××匯報(bào)關(guān)系：×××××崗位描述：××××××××××××××××××××××××技能要求：××××××××××××學(xué)歷要求：××××××××××××主要績(jī)效指標(biāo)薪資體系績(jī)效考核體系崗位職責(zé)描述外服在直接貨主的銷售開發(fā)上投入力量不多，其客戶類型是以貨代類客戶為主，與其他貨代企業(yè)相比，其直接貨主類客戶比例相對(duì)較少，可能引起貨源不穩(wěn)定，導(dǎo)致企業(yè)抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力減弱-收入來源比較-問題分析外服貨運(yùn)在銷售方面投入力量不大，主動(dòng)銷售較少，主要是以副總等高級(jí)管理人員進(jìn)行主動(dòng)銷售拓展活動(dòng)，大多數(shù)的業(yè)務(wù)員只負(fù)責(zé)具體的日常接單等工作外服貨運(yùn)基本沒有組織上、制度上的措施來加強(qiáng)直接貨主的開發(fā)外服貨運(yùn)與其他貨代企業(yè)相比，其客戶中簽有協(xié)議的直接貨主比例過低，進(jìn)而可能造成貨源上的相對(duì)不穩(wěn)定，與承運(yùn)人之間的價(jià)格商討能力較為薄弱對(duì)直接貨主的接觸和爭(zhēng)奪已成為貨運(yùn)代理企業(yè)在物流體系全球化、一體化形勢(shì)下的趨勢(shì)資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談、畢馬威咨詢市場(chǎng)訪談外服貨運(yùn)缺少統(tǒng)一的客戶管理體系沒有統(tǒng)一的客戶信息管理體系，客戶資料不完整，存在客戶流失風(fēng)險(xiǎn)客戶服務(wù)沒有統(tǒng)一界面，根據(jù)不同業(yè)務(wù)員而提供不同水平的客戶服務(wù)，沒有建立大客戶服務(wù)機(jī)制缺少客戶滿意度調(diào)查機(jī)制

客戶關(guān)系管理銷售管理與控制市場(chǎng)營(yíng)銷管理組織情報(bào)客戶滿意度電子商務(wù)平臺(tái)帳單/收集客戶交互中心

客戶檔案外服貨運(yùn)目前僅在無錫、昆山、蘇州擁有自設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，在國(guó)內(nèi)其他地區(qū)和海外地區(qū)都以互為代理方式開展業(yè)務(wù)外服貨運(yùn)的網(wǎng)點(diǎn)互為代理資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談-外服貨運(yùn)國(guó)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)分布示意圖-大連青島無錫蘇州昆山重慶北京臺(tái)灣香港-外服貨運(yùn)海外代理網(wǎng)點(diǎn)分布示意圖-貨運(yùn)公司業(yè)務(wù)主要來自于貨代企業(yè)，直接客戶比例較小注釋：毛利數(shù)字為2002年1－8月的毛利數(shù)字－外服貨運(yùn)客戶毛利貢獻(xiàn)－資料來源：外服貨運(yùn)空運(yùn)、海運(yùn)、非貿(mào)客戶數(shù)據(jù)匯總－20%最大客戶占到部門毛利貢獻(xiàn)的百分比－注釋：客戶的大小以毛利貢獻(xiàn)的絕對(duì)數(shù)字來排序－貢獻(xiàn)80%毛利的最大客戶占客戶總數(shù)的百分比－外服貨運(yùn)的部分客戶同時(shí)也是外服人才分公司的客戶-2001年業(yè)務(wù)量最大的空運(yùn)客戶-以空運(yùn)為例數(shù)據(jù)來源：外服貨運(yùn)空運(yùn)部提供的客戶數(shù)據(jù)、外服人才分公司提供的客戶數(shù)據(jù)德訊南洋國(guó)際住友倉(cāng)儲(chǔ)川琦住友倉(cāng)庫(kù)泛亞班拿UPS怡和德瑞悅信貿(mào)易/零售高科技

運(yùn)輸業(yè)化工業(yè)服裝業(yè)醫(yī)藥業(yè)汽車業(yè)機(jī)電業(yè)-外服人才分公司部分行業(yè)客戶數(shù)量-外服貨運(yùn)的客戶同時(shí)也是外服人才的客戶外服貨運(yùn)的客戶同時(shí)也是外服人才的客戶-外服人才分公司客戶資源-我們通過訪談，對(duì)外服貨運(yùn)的主要業(yè)務(wù)流程及管理流程進(jìn)行了了解及評(píng)估人力資源管理招聘管理流程培訓(xùn)管理流程離職管理流程財(cái)務(wù)管理費(fèi)用暫支及報(bào)銷流程備用金報(bào)銷流程預(yù)算流程海運(yùn)業(yè)務(wù)流程海運(yùn)出口接審單海運(yùn)出口配船海運(yùn)出口操作海運(yùn)出口報(bào)關(guān)海運(yùn)出口結(jié)算海運(yùn)進(jìn)口接調(diào)單海運(yùn)進(jìn)口報(bào)關(guān)海運(yùn)進(jìn)口結(jié)算非貿(mào)業(yè)務(wù)流程非貿(mào)國(guó)內(nèi)搬運(yùn)非貿(mào)市內(nèi)搬運(yùn)非貿(mào)海運(yùn)出口非貿(mào)海運(yùn)進(jìn)口非貿(mào)空運(yùn)進(jìn)口非貿(mào)結(jié)算流程信息技術(shù)管理信息技術(shù)策略規(guī)劃信息技術(shù)服務(wù)提供信息技術(shù)資產(chǎn)管理系統(tǒng)開發(fā)項(xiàng)目主要訪談的業(yè)務(wù)流程主要訪談的管理流程空運(yùn)業(yè)務(wù)流程空運(yùn)出口接單空運(yùn)出口訂艙空運(yùn)出口入庫(kù)空運(yùn)出口制單空運(yùn)出口報(bào)關(guān)空運(yùn)出口交接空運(yùn)出口結(jié)算空運(yùn)進(jìn)口流程國(guó)內(nèi)空運(yùn)業(yè)務(wù)組織調(diào)研問卷的統(tǒng)計(jì)結(jié)果在一定程度上反映了貨運(yùn)公司目前在內(nèi)部溝通協(xié)作、人力資源以及持續(xù)改善服務(wù)上存在缺陷

-調(diào)研問卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果--流程和管理相關(guān)問題不同意比例戰(zhàn)略

信息技術(shù)組織架構(gòu)

流程被調(diào)研員工在溝通交流上的需求沒有得到滿足，不少被調(diào)研人員表示無法充分利用溝通工具、不清楚人事政策、不了解其他部門遇到的問題/困難技能培訓(xùn)上的需求比較強(qiáng)烈，40%的被調(diào)查人將“培訓(xùn)”列為外服貨運(yùn)的三大弱項(xiàng)之一員工參與公司產(chǎn)品/服務(wù)持續(xù)改善的程度較低，19%的被調(diào)查人員明確表示并沒有參與持續(xù)改善服務(wù)的工作我充分利用可供使用的溝通工具，例如內(nèi)部新聞、公告和商務(wù)信件。在我需要增強(qiáng)的技能方面,公司為我提供培訓(xùn)。我們公司在我的個(gè)人發(fā)展方面進(jìn)行有效投資。我參與公司產(chǎn)品／服務(wù)的持續(xù)改善工作。我們公司清楚地向我傳達(dá)了公司的人事制度。我的工作部門了解其它部門遇到的問題和/或困難。我們公司有明確的員工晉升流程。我相信我們公司招募的是高素質(zhì)的員工。我理解公司的人事制度怎樣指導(dǎo)我為外服貨運(yùn)工作。公司總是把員工安排到他能發(fā)揮最大價(jià)值的地方。我參與預(yù)測(cè)自身工作領(lǐng)域的資源需求(如人力/設(shè)備/資金等)。我們公司有能力挽留高素質(zhì)的員工。我的直接上級(jí)經(jīng)常和我溝通想法和決定。我的直接上級(jí)對(duì)我完成工作目標(biāo)有所獎(jiǎng)勵(lì)。22%21%20%19%16%15%15%14%13%13%12%12%10%10%資料來源：畢馬威咨詢ODS問卷調(diào)研同樣的銷售收入、銷售成本、收款和付款的信息在海運(yùn)管理系統(tǒng)、海運(yùn)部安易財(cái)務(wù)系統(tǒng)和外服貨運(yùn)安易財(cái)務(wù)系統(tǒng)分別維護(hù)，海運(yùn)結(jié)算室和貨運(yùn)分公司財(cái)務(wù)部為此每月各需要多投入一個(gè)員工9天的工作時(shí)間外服貨運(yùn)安易財(cái)務(wù)系統(tǒng)海運(yùn)管理系統(tǒng)海運(yùn)部安易財(cái)務(wù)系統(tǒng)每票貨的收入成本預(yù)估細(xì)項(xiàng)成本調(diào)整收款并核銷付款并核消海運(yùn)部貨運(yùn)分公司財(cái)務(wù)部所有的銷售、成本、收款和付款都要在三套系統(tǒng)中分別記錄海運(yùn)管理系統(tǒng)和安易系統(tǒng)間缺少系統(tǒng)的集成，導(dǎo)致了信息的重復(fù)輸入海運(yùn)管理系統(tǒng)除了核算與自己客戶的往來業(yè)務(wù)，還替二代客戶開票給他們的客戶，因此為了方便與外服貨運(yùn)的對(duì)帳，核算室主動(dòng)保留了安易系統(tǒng)。每票貨的收入成本預(yù)估細(xì)項(xiàng)成本調(diào)整收款并核銷付款并核消每票貨的收入成本預(yù)估細(xì)項(xiàng)成本調(diào)整收款并核銷付款并核消資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談手工輸入手工輸入手工輸入項(xiàng)目條數(shù)單據(jù)處理時(shí)間合計(jì)處理時(shí)間轉(zhuǎn)帳業(yè)748712秒/條25小時(shí)銀行收/付款670014秒/條26小時(shí)現(xiàn)金收/付款477515秒/條20小時(shí)合計(jì)71小時(shí)在流程訪談過程中，我們發(fā)現(xiàn)外服貨運(yùn)目前缺乏對(duì)客戶信用評(píng)估、控制流程，這樣將不利于控制應(yīng)收賬款的賬齡外服貨運(yùn)目前沒有評(píng)估分析客戶信用的流程，對(duì)簽訂協(xié)議的長(zhǎng)期客戶也沒有信用限額的管理和控制從1999年至2002年，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)一直呈持續(xù)上升的狀態(tài)。2002年1-8月和2001年同期相比較，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)增長(zhǎng)幅度更大。由于目前貨運(yùn)公司無償使用來自外服的流動(dòng)資金，并沒有資金短缺的問題,但是一旦外服的資金資源不能再無償使用，或是需要通過其他渠道獲取流動(dòng)資金時(shí),應(yīng)收帳款賬齡過長(zhǎng)將給貨運(yùn)公司帶來較大的資金風(fēng)險(xiǎn).數(shù)據(jù)來源:貨運(yùn)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比較-123456788075706050452001年2002年（月份）5065851999平均2000平均2001平均2001年平均周轉(zhuǎn)天數(shù)65天單位：天外服貨運(yùn)目前還未將公司所有資源進(jìn)行整合，提供以客戶為導(dǎo)向的產(chǎn)品及服務(wù)目前在貨運(yùn)分公司，如果客戶需要不同運(yùn)輸方式或是業(yè)務(wù)服務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)員往往是將客戶介紹到其他部門，由其他部門和客戶進(jìn)行報(bào)價(jià)和操作而以客戶為導(dǎo)向設(shè)計(jì)的服務(wù)，客戶只需向唯一的業(yè)務(wù)員提出服務(wù)需求，就可以得到全面的服務(wù)。由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)內(nèi)部資源的調(diào)配、部門之間的協(xié)調(diào)，減少客戶在溝通上次數(shù)和障礙，提高客戶滿意度單一類型業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)容有限，難以發(fā)現(xiàn)增加服務(wù)種類、提高服務(wù)質(zhì)量的機(jī)會(huì)。而以客戶為中心的服務(wù)，能夠快速了解客戶的需求，及時(shí)設(shè)計(jì)新服務(wù)。空運(yùn)出口空運(yùn)進(jìn)口海運(yùn)出口海運(yùn)進(jìn)口搬場(chǎng)服務(wù)客戶國(guó)內(nèi)空運(yùn)非貿(mào)進(jìn)口非貿(mào)出口外服貨運(yùn)目前員工的編制方式不同，因此在人力資源管理上存在兩套管理系統(tǒng)，但兩套管理在成熟度和專業(yè)性上的差別造成了員工在管理和待遇上的不一致－外服貨運(yùn)在人力資源管理上的兩套系統(tǒng)－。副總級(jí)別以上由外服統(tǒng)一制定培訓(xùn)計(jì)劃，由專業(yè)的培訓(xùn)中心選擇培訓(xùn)課程和師資力量，而貨運(yùn)公司其余員工的培訓(xùn)則由貨運(yùn)公司自行管理貨運(yùn)公司編制的員工根據(jù)貨運(yùn)公司的“崗位級(jí)別表格”確定基本工資；外服編制的員工則根據(jù)外服較為成熟的薪酬體系評(píng)估崗位能力、確定基本薪酬。貨運(yùn)公司編制的新進(jìn)員工培訓(xùn)主要由外服貨運(yùn)總公司負(fù)責(zé)，外服編制員工由外服負(fù)責(zé)提供培訓(xùn)。－貨運(yùn)分公司各類編制人員分布－注釋：其他人員包括協(xié)保人員、下崗人員、市郊及外地勞務(wù)工、退聘工、實(shí)習(xí)生、試用人員及外借人員資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談，貨運(yùn)公司內(nèi)部數(shù)據(jù)薪酬體系新員工培訓(xùn)績(jī)效考評(píng)體系貨運(yùn)公司系統(tǒng)外服系統(tǒng)培訓(xùn)機(jī)制招聘就培訓(xùn)問題而言，外服貨運(yùn)目前有70％的員工年齡在40歲以下，且71％的員工學(xué)歷水平在?？埔韵拢麄儗?duì)提高自身技能的培訓(xùn)需求較大－年齡分布情況－貨運(yùn)公司70％的員工年齡在40歲之下，他們將是公司未來發(fā)展的中流砥柱，他們?cè)诩寄苌铣墒於葘?huì)直接影響到整個(gè)公司的服務(wù)質(zhì)量。貨運(yùn)公司71％員工的學(xué)歷水平在?？埔韵?，作為未來現(xiàn)代型物流企業(yè)的一員，對(duì)其進(jìn)行專業(yè)技能及學(xué)識(shí)培養(yǎng)顯的尤為重要。對(duì)員工進(jìn)一步學(xué)習(xí)需更加支持員工的技術(shù)方面有待提高培養(yǎng)組織員工定期培訓(xùn)，不斷提高員工自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力業(yè)務(wù)骨干的培訓(xùn)和繼續(xù)教育進(jìn)行員工的

素質(zhì)教育，使整體素質(zhì)提高加強(qiáng)對(duì)員工的綜合素質(zhì)培訓(xùn)在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上要加強(qiáng)每個(gè)人能得到平均機(jī)會(huì)參與調(diào)研問卷中員工的心聲－學(xué)歷分布情況－資料來源：畢馬威咨詢ODS問卷調(diào)研，貨運(yùn)公司內(nèi)部數(shù)據(jù)碩士0.3%時(shí)間總經(jīng)理業(yè)務(wù)部門辦公室編制年度培訓(xùn)計(jì)劃總經(jīng)理審核培訓(xùn)申請(qǐng)表是否批準(zhǔn)否執(zhí)行計(jì)劃通知有關(guān)部門培訓(xùn)信息填寫申請(qǐng)表部門經(jīng)理批準(zhǔn)是年度培訓(xùn)計(jì)劃培訓(xùn)是否頒發(fā)證書結(jié)束否是業(yè)務(wù)人員將培訓(xùn)結(jié)果通知辦公室A辦公室簽字確認(rèn)參加培訓(xùn)總經(jīng)理簽字確認(rèn)開始臨時(shí)提出培訓(xùn)需求而外服貨運(yùn)目前培訓(xùn)流程還不夠完善，缺少應(yīng)有的培訓(xùn)規(guī)劃、培訓(xùn)效果評(píng)估等工作年度培訓(xùn)計(jì)劃內(nèi)容過于簡(jiǎn)單，沒有明確計(jì)劃的培訓(xùn)時(shí)間、課程安排和經(jīng)費(fèi)預(yù)算。在實(shí)施計(jì)劃過程中，往往會(huì)因?yàn)闃I(yè)務(wù)繁忙而取消既定培訓(xùn)。貨運(yùn)公司目前沒有明確的崗位能力要求，培訓(xùn)也未和績(jī)效體系掛鉤，不利于激勵(lì)員工積極參加培訓(xùn)，提高自身能力。培訓(xùn)結(jié)束后，沒有對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估和回顧，總結(jié)培訓(xùn)成功和失敗的原因，作為新一輪培訓(xùn)規(guī)劃的參考。培訓(xùn)流程評(píng)估資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談?wù)衅腹ぷ髦?，由于剛剛才建立人事管理職能，還沒有完全發(fā)揮出應(yīng)有的管理作用沒有明確的年度人員招聘計(jì)劃，招聘需求往往是部門在業(yè)務(wù)上急需用人時(shí)才臨時(shí)提出。由于沒有事前的規(guī)劃，貨運(yùn)公司很難安排大規(guī)模的外部招聘活動(dòng)；臨時(shí)性、分散的招聘活動(dòng)中消耗了大量進(jìn)行面試和辦理人事手續(xù)的時(shí)間，無法達(dá)到一次性大型招聘的經(jīng)濟(jì)效益和高效率。此外，人事部在招聘工作中缺乏應(yīng)有的管理活動(dòng)，例如沒有對(duì)應(yīng)聘者的背景資料進(jìn)行篩選和審查核實(shí)等。招聘流程評(píng)估時(shí)間辦公室應(yīng)聘者業(yè)務(wù)部門部門經(jīng)理提出用人需求總經(jīng)理審批總經(jīng)理是否審批通過否是填寫面試表格部門經(jīng)理進(jìn)行首輪面試安排第二輪面試工作總經(jīng)理、主管副總、辦公室主任集體主持面試提交相關(guān)證件是否錄??？否是A資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談在空運(yùn)出口結(jié)算過程中，信息延遲和大量的重復(fù)勞動(dòng)增加了向客戶請(qǐng)求付款的準(zhǔn)備時(shí)間，也影響到和航空公司進(jìn)行結(jié)算、對(duì)賬工作由于信息系統(tǒng)不完善，業(yè)務(wù)員通常不使用系統(tǒng)制單，整個(gè)業(yè)務(wù)操作過程中需要多次重復(fù)填寫、輸入相同的信息通常出貨1個(gè)星期后，業(yè)務(wù)員才將手工填寫的結(jié)算清單送到結(jié)算室，而結(jié)算室則還需1個(gè)星期完成核算、手工登記流水帳、開票等工作。因此，應(yīng)收賬款的實(shí)際賬期要比賬齡還要多出14天。而同行則可以在7天之內(nèi)完成所有工作。在與航空公司結(jié)算付款時(shí)，由于內(nèi)部結(jié)算速度慢，在對(duì)賬時(shí)經(jīng)常還未收到業(yè)務(wù)員的結(jié)算信息，給付款工作帶來了較多的麻煩?？者\(yùn)出口結(jié)算流程評(píng)估時(shí)間業(yè)務(wù)科結(jié)算室財(cái)務(wù)部空運(yùn)出口結(jié)算流程為例業(yè)務(wù)員將貨物運(yùn)出之后，填寫結(jié)算單外服空運(yùn)結(jié)算清單審核并計(jì)算總費(fèi)用，開具發(fā)票報(bào)價(jià)是否符合報(bào)價(jià)規(guī)則？部門經(jīng)理簽字確認(rèn)與客戶對(duì)帳，并將發(fā)票正本交給客戶發(fā)票根據(jù)發(fā)票本登記作帳是開始航空公司結(jié)算流程通常需要1星期通常還需1星期手工登記流水帳根據(jù)畢馬威咨詢的IT分析框架，我們從IT基礎(chǔ)架構(gòu)、IT應(yīng)用系統(tǒng)狀況及IT組織與管理架構(gòu)三方面對(duì)外服貨運(yùn)的信息系統(tǒng)現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查與評(píng)估IT組織架構(gòu)IT管理匯報(bào)結(jié)構(gòu)IT共享服務(wù)IT信息系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)IT應(yīng)用系統(tǒng)技術(shù)健康狀況IT應(yīng)用系統(tǒng)功能健康狀況物理網(wǎng)絡(luò)連接架構(gòu)IT網(wǎng)絡(luò)安全機(jī)制IT系統(tǒng)維護(hù)機(jī)制IT組織架構(gòu)評(píng)估技術(shù)架構(gòu)現(xiàn)狀評(píng)估IT應(yīng)用系統(tǒng)現(xiàn)狀評(píng)估應(yīng)用系統(tǒng)評(píng)估戰(zhàn)略

信息技術(shù)組織架構(gòu)

流程—畢馬威咨詢IT分析框架—從網(wǎng)絡(luò)硬件環(huán)境來說，外服貨運(yùn)的現(xiàn)有各個(gè)物理網(wǎng)絡(luò)之間缺少互通，信息孤島較多，缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管與維護(hù)空運(yùn)x貨運(yùn)公司總部海運(yùn)非貿(mào)蘇州辦事處昆山辦事處InternetInternet目前外服貨運(yùn)的IT基礎(chǔ)架構(gòu)外服貨運(yùn)目前的廣域網(wǎng)基本沒有任何連接，各地辦事處及海運(yùn)、空運(yùn)、非貿(mào)與總部之間沒有任何物理網(wǎng)絡(luò)的連接，有些部門內(nèi)部的不同科室之間網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)也還沒有實(shí)現(xiàn)，信息孤島較多目前總部及各分部及辦事處Internet接入方式不盡相同，接入服務(wù)供應(yīng)商也各不相同，有中國(guó)電信的ADSL的寬帶接入，也有中國(guó)網(wǎng)通的共享寬帶接入，也有撥號(hào)上網(wǎng)，在使用方面缺少統(tǒng)一的監(jiān)管，不利于信息安全性的維護(hù)與控制由于沒有太多的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用，對(duì)網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控、維護(hù)也相對(duì)投入較少，網(wǎng)絡(luò)安全方面，由于與外部系統(tǒng)的連接較少，因此目前整體投入不大目前技術(shù)基礎(chǔ)架構(gòu)評(píng)估資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談PIII500128M內(nèi)存4.3G硬盤PIII500128M內(nèi)存4.3G硬盤PIII500256M內(nèi)存10G硬盤虹橋出口虹橋進(jìn)口海關(guān)網(wǎng)通寬帶撥號(hào)中國(guó)電信ADSL撥號(hào)撥號(hào)PIII500256M內(nèi)存NT，SQL7P41Gx21G內(nèi)存win2000SQL2000浦東進(jìn)出口PC機(jī)作為WEB接入服務(wù)器PIII500256M內(nèi)存從應(yīng)用系統(tǒng)的角度來講，貨運(yùn)公司已經(jīng)通過一定程度的信息系統(tǒng)應(yīng)用來支持其目前業(yè)務(wù)，但是應(yīng)用系統(tǒng)的功能不完善，有些功能存在重疊，而且各系統(tǒng)之間、各系統(tǒng)與外部的接口仍有待改善業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理系統(tǒng)目前外服貨運(yùn)的信息系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)資料來源：畢馬威咨詢內(nèi)部訪談外部接口－與外服網(wǎng)站空運(yùn)出口管理系統(tǒng)空運(yùn)進(jìn)口管理系統(tǒng)海運(yùn)管理系統(tǒng)非貿(mào)管理系統(tǒng)快遞管理系統(tǒng)承運(yùn)管理單證管理財(cái)務(wù)結(jié)算空運(yùn)出口開票系統(tǒng)應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)開票財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)辦公室管理系統(tǒng)員工基本信息管理崗位變動(dòng)車輛管理固定資產(chǎn)管理委托業(yè)務(wù)費(fèi)用收付承運(yùn)管理操作財(cái)務(wù)結(jié)算外服業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)結(jié)算接訂單航班安排財(cái)務(wù)結(jié)算內(nèi)部接口中心業(yè)務(wù)銷售客服業(yè)務(wù)操作倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)管理入庫(kù)登記出庫(kù)儲(chǔ)運(yùn)中心監(jiān)管外服倉(cāng)儲(chǔ)總帳應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款文檔管理報(bào)關(guān)單證外服貨運(yùn)部分信息系統(tǒng)的功能還不完善，同時(shí)，有些功能，如財(cái)務(wù)，倉(cāng)儲(chǔ)等功能又存在一定的重復(fù)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與管理系統(tǒng)之間的接口機(jī)制沒有建立，存在一定的時(shí)延性，并降低工作效率目前外服貨運(yùn)系統(tǒng)與外部系統(tǒng)之間基本沒有建立任何接口，在建中的是外服業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外服網(wǎng)站的查詢狀態(tài)接口而且，整體應(yīng)用系統(tǒng)的性能表現(xiàn)處于中等及中等偏上水平，部分應(yīng)用系統(tǒng)需要通過升級(jí)及改造等手段進(jìn)行改進(jìn)0–差25–中下50–中等75-中上100-好整體系統(tǒng)得分處于中等與中等偏上之間，沒有得分特別偏低的系統(tǒng)空運(yùn)出口管理系統(tǒng)及安易帳務(wù)處理系統(tǒng)表現(xiàn)相對(duì)較差。空運(yùn)出口管理系統(tǒng)的技術(shù)架構(gòu)較為老化，操作步驟較為繁瑣，系統(tǒng)可靠性及系統(tǒng)速度較差。安易帳務(wù)系統(tǒng)的系統(tǒng)穩(wěn)定性不高，數(shù)據(jù)查詢速度較慢，在數(shù)據(jù)量大的情況下系統(tǒng)容易出差錯(cuò)。辦公室管理系統(tǒng)，空運(yùn)進(jìn)口管理系統(tǒng)及快遞系統(tǒng)的總體評(píng)分相對(duì)較好，技術(shù)架構(gòu)及業(yè)務(wù)支撐能力較為成熟外服應(yīng)用系統(tǒng)評(píng)估資料來源：畢馬威咨詢對(duì)外服貨運(yùn)的IT系統(tǒng)調(diào)查由于外服貨運(yùn)的信息系統(tǒng)開發(fā)缺乏業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及規(guī)范業(yè)務(wù)流程的指導(dǎo)，因此缺乏前瞻性，不能很好的適應(yīng)業(yè)務(wù)的需求變化企業(yè)戰(zhàn)略優(yōu)化的業(yè)務(wù)流程信息系統(tǒng)建設(shè)最佳典范貨運(yùn)公司目前方式業(yè)務(wù)現(xiàn)狀討論信息系統(tǒng)建設(shè)各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)與建設(shè)缺少統(tǒng)一規(guī)劃，因此在很多方面存在差異，為將來的系統(tǒng)升級(jí)維護(hù)及互聯(lián)帶來一定困難空運(yùn)海運(yùn)非貿(mào)帶來困難系統(tǒng)架構(gòu)VisualFoxpro5，C/S結(jié)構(gòu)VisualBasic+SQL7，C/S結(jié)構(gòu)ASP+SQL2000，B/S結(jié)構(gòu)對(duì)系統(tǒng)維護(hù)人員的技能要求增加系統(tǒng)整合難度增大開發(fā)商進(jìn)口:交大老師出口:上海EDI中心上海EDI中心林科電腦為系統(tǒng)升級(jí)維護(hù)帶來困難缺少長(zhǎng)期合作的聯(lián)盟關(guān)系單筆業(yè)務(wù)的唯一識(shí)別號(hào)總運(yùn)單號(hào)與分運(yùn)單號(hào)外服編號(hào)工作單號(hào)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的整合以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間的整合難度增大業(yè)務(wù)進(jìn)行過程的狀態(tài)查詢不提供狀態(tài)查詢不提供狀態(tài)查詢沒有整個(gè)業(yè)務(wù)流程的進(jìn)行狀態(tài)查詢功能，但提供了單個(gè)環(huán)節(jié)狀態(tài)的查詢?yōu)榭蛻籼峁┘皶r(shí)的狀態(tài)查詢服務(wù)帶來困難銷售計(jì)劃，倉(cāng)儲(chǔ)計(jì)劃，運(yùn)輸計(jì)劃，采購(gòu)計(jì)劃系統(tǒng)不支持，也沒有使用系統(tǒng)不支持，也沒有使用有車輛人員調(diào)度計(jì)劃，但沒有銷售計(jì)劃、倉(cāng)儲(chǔ)計(jì)劃及采購(gòu)計(jì)劃缺少對(duì)計(jì)劃性銷售及運(yùn)作的支持，給業(yè)務(wù)計(jì)劃性及資源調(diào)配帶來困難客戶信息客戶代碼，是否代理，英文全稱，中文全稱客戶代碼，簡(jiǎn)稱，名稱，地址，郵編，聯(lián)系人，電話，傳真，電子郵件客戶代碼，客戶類型，客戶名稱，英文名稱，電話，傳真，公司地址，信用等級(jí)客戶信息記錄不完全，缺少信用額度及過往銷售記錄等信息，對(duì)客戶及市場(chǎng)分析以及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制帶來難度而且，由于各系統(tǒng)之間缺少接口，造成很多數(shù)據(jù)錄入上的重復(fù)浦東進(jìn)出口業(yè)務(wù)與結(jié)算虹橋出口業(yè)務(wù)與結(jié)算貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)虹橋出口開票每個(gè)月倒入1次空運(yùn)海運(yùn)非貿(mào)海運(yùn)財(cái)務(wù)海運(yùn)業(yè)務(wù)與結(jié)算非貿(mào)業(yè)務(wù)與結(jié)算空運(yùn)出口業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)空運(yùn)進(jìn)出口業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)海運(yùn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)非貿(mào)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)海運(yùn)，空運(yùn)及非貿(mào)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)輸入點(diǎn)空運(yùn)出口業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)海運(yùn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)手工輸入點(diǎn)貨運(yùn)總部貨運(yùn)公司目前的數(shù)據(jù)備份缺乏統(tǒng)一的機(jī)制，總部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份相對(duì)較為規(guī)范，但業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的備份手段不完善，致使歷史數(shù)據(jù)不完全，并存在一定的系統(tǒng)數(shù)據(jù)遺失風(fēng)險(xiǎn)性能/可用性可能的最大數(shù)據(jù)丟失量多服務(wù)器(RAID)單服務(wù)器(RAID)全容錯(cuò)單服務(wù)器(無RAID)投資大沒有數(shù)據(jù)丟失一天數(shù)據(jù)丟失一月數(shù)據(jù)丟失基本的災(zāi)難恢復(fù)單個(gè)數(shù)據(jù)服務(wù)器每天磁帶備份A異地冗余情況C另加:在跨地區(qū)系統(tǒng)上建立冗余D投資小中心級(jí)的冗余情況B另加:存儲(chǔ)冗余在跨建筑A和C上建立冗余C高可用性情況A另加:鏡像的磁盤+RAID硬件冗余單個(gè)存儲(chǔ)設(shè)備B外服貨運(yùn)的災(zāi)備份水平外服海運(yùn)外服空運(yùn)外服非貿(mào)外服總部備份設(shè)備在同一主機(jī)上備份出口：同一主機(jī)進(jìn)口：同一主機(jī)同一主機(jī)異機(jī)工作站異機(jī)工作站備份光盤及磁帶機(jī)備份方法覆蓋備份出口：非覆蓋進(jìn)口：覆蓋非覆蓋非覆蓋備份備份頻次每天出口：每月進(jìn)口：無一定規(guī)律每天每周每天每月目前各業(yè)務(wù)系統(tǒng)大多在同一臺(tái)主機(jī)上進(jìn)行備份，一旦該服務(wù)器出錯(cuò)，如硬盤損壞，其數(shù)據(jù)將會(huì)丟失外服空運(yùn)進(jìn)口系統(tǒng)97年開始運(yùn)行，但目前業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)僅保存至2000年8月，而且由于其備份機(jī)制是覆蓋備份，所以一旦業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題，數(shù)據(jù)不能回復(fù)到過去狀況非貿(mào)系統(tǒng)從今年4月開始運(yùn)行，但數(shù)據(jù)備份只追溯到7月貨運(yùn)公司總部的備份機(jī)制相對(duì)較為規(guī)范各系統(tǒng)的安全控制機(jī)制各不相同，權(quán)限設(shè)置沒有設(shè)置到每個(gè)用戶，業(yè)務(wù)/操作員可以對(duì)其它業(yè)務(wù)/操作員的記錄進(jìn)行更改客戶業(yè)務(wù)員/操作員客戶業(yè)務(wù)員/操作員業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)XXXXXXXXXXXXXXXX產(chǎn)生及修改記錄產(chǎn)生及修改記錄誤修改誤修改可能由于誤操作或惡意修改而更改了其它業(yè)務(wù)員的記錄海運(yùn)空運(yùn)非貿(mào)系統(tǒng)支持基于用戶組的權(quán)限設(shè)置系統(tǒng)已經(jīng)設(shè)置了基于用戶組的權(quán)限設(shè)置系統(tǒng)支持基于每個(gè)用戶的權(quán)限設(shè)置系統(tǒng)已經(jīng)設(shè)置了基于業(yè)務(wù)組的權(quán)限設(shè)置在IT組織結(jié)構(gòu)及管理方面，現(xiàn)有的IT職能設(shè)置還不完全，共享職能也沒有得到充分發(fā)揮，需要在一定程度上加以改進(jìn)貨運(yùn)分公司辦公室電腦室上海外服信息中心網(wǎng)站部x上海外服及外服貨運(yùn)的IT管理結(jié)構(gòu)外服貨運(yùn)的整體IT開發(fā)及維護(hù)能力較為薄弱，信息中心共有3名人員，主要任務(wù)在于軟件系統(tǒng)的開發(fā)，對(duì)硬件環(huán)境及軟件系統(tǒng)的維護(hù)方面投入較少，多數(shù)系統(tǒng)維護(hù)由業(yè)務(wù)人員兼職。因此在對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的監(jiān)管及維護(hù)上缺乏規(guī)范IT部門的職能設(shè)置不完善，缺乏專業(yè)的IT服務(wù)規(guī)范、人員及相應(yīng)機(jī)制目