論金融機構金融風險管理中的數(shù)據(jù)治理

論金融機構金融風險管理中的數(shù)據(jù)治理楊冰倫【摘要】Inthefinancialriskmanagementprocessoffinancialinstitutions,theexcava-tionandanalysisofeconomicdatacanpre-judgeandpreventtheoccurrenceoffinancialriskstosomeextent,andthegov-ernanceoffinancialdataistheprerequisiteandkey.Thepaper,throughtheanalysisofthecontentandimportanceoffinancialdatamanagement,introducedthebasicmethodsoffinancialdatagovernance,builtamaturitymodeloffinancialdatagover-nance,andultimatelyputforwardrecommendationsforfinancialinstitutionstoachievereasonablefinancialdatagover-nanceinfinancialriskmanagementprocess.%在金融機構金融風險管理的過程中，通過經(jīng)濟數(shù)據(jù)的挖掘和分析，可以在一定程度上預先判斷和預防金融風險的發(fā)生，而其中對金融數(shù)據(jù)的治理是其前提和關鍵所在。文章通過對金融數(shù)據(jù)治理內(nèi)容和重要性的分析，引入實現(xiàn)金融數(shù)據(jù)治理的基本方法，構建了金融機構數(shù)據(jù)治理成熟度模型，從而最終提出對金融機構在金融風險管理過程中實現(xiàn)合理金融數(shù)據(jù)治理的建議?！酒诳Q】《遼寧公安司法管理干部學院學報》【年(卷)，期】2012(000)003【總頁數(shù)】2頁(P143-144)【關鍵詞】金融風險;數(shù)據(jù)治理【作者】楊冰倫【作者單位】東北財經(jīng)大學，遼寧大連116000【正文語種】中文【中圖分類】F832.3金融動蕩是始終存在的一種經(jīng)濟現(xiàn)象。從1630年的郁金香狂熱到2000年的房屋價格泡沫，金融市場定期受到由投資者和公司管理造成的非理性行為周期的沖擊，現(xiàn)今的金融風暴已不局限于一個國家或單一的地理區(qū)域，并且容易受到各種因素的影響和驅動。每個動蕩時期都造成了許多經(jīng)濟上的損失，包括勞動力失業(yè)、企業(yè)破產(chǎn)等，并摧毀了已經(jīng)創(chuàng)造出的社會經(jīng)濟財富。2007到2009年全球金融危機，是金融風險管理失敗造成的經(jīng)濟動蕩的最近的例子。其造成的經(jīng)濟、政治和人為破壞的程度在逐漸顯現(xiàn)，這種損失遠遠要超過20世紀90年代的安然公司、80年代的美國儲蓄和貸款危機以及二十多年前發(fā)生的日本銀行業(yè)危機。而這些危機正是在最先進的風險管理系統(tǒng)和完備的監(jiān)管監(jiān)督下發(fā)生的，并且首先從金融機構的內(nèi)部產(chǎn)生、蔓延到金融機構夕卜部、形成連鎖反應、危及整個金融市場、從而影響整個經(jīng)濟社會。越來越殘酷的現(xiàn)實使人們更加意識到了金融風險管理的必要性和緊迫性。風險是一種鏈式連鎖的反應，其發(fā)生的概率具有事件發(fā)生可能的多重疊加性，而金融市場上的風險更是這種不確定性及波動性的直接體現(xiàn)。通過管理金融機構內(nèi)部以及外部市場上的金融風險，首先從金融機構內(nèi)部降低危機發(fā)生的可能性，避免金融平衡的不完美性，降低金融交易的成本，增加獲取完全信息透明度的可能性，在識別和衡量風險的基礎上，對可能發(fā)生的金融風險進行控制和準備處置方案，以防止和減少損失，保證貨幣資金籌集和經(jīng)營活動的穩(wěn)健進行，從經(jīng)濟活動中最小的單位中首先實現(xiàn)金融平衡，從而實現(xiàn)金融風險管理的最終目標，保證整個經(jīng)濟社會和市場的穩(wěn)定和發(fā)展。在對金融風險進行管理和處置之前，金融機構需要首先了解這種風險，從繁雜的經(jīng)濟活動中發(fā)現(xiàn)或者預測此種風險，從相互關聯(lián)的金融動態(tài)中洞悉金融風險的發(fā)生規(guī)律，治理海量的金融數(shù)據(jù)，避免風險、損失控制、分散風險和進行風險補償，從而糾正金融風險相對測度以及絕對測度的偏差，追求金融機構投資的收益最大化。治理是擁有管理權限和責任的個人或組織行使或執(zhí)行管轄權利的行為。數(shù)據(jù)治理是金融機構對有效數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的人員、過程、技術應用和組織數(shù)據(jù)的處理和管控，以確保數(shù)據(jù)對合理使用者和所有者產(chǎn)生的內(nèi)涵性、有效性、一致性、時效性、可用性和質(zhì)量維度。數(shù)據(jù)治理與數(shù)據(jù)管理是有區(qū)別的。數(shù)據(jù)管理是數(shù)據(jù)治理的子系統(tǒng)，包括數(shù)據(jù)和元數(shù)據(jù)接入點的管理。數(shù)據(jù)治理的另外一個子系統(tǒng)是文件和記錄管理，通常被稱為金融機構內(nèi)容管理，包括用于獲取，管理，存儲，維護，并提供內(nèi)容和組織過程有關的文件的技術。金融機構內(nèi)容管理是一種典型的過程控制非結構化數(shù)據(jù)，而數(shù)據(jù)治理控制所有的數(shù)據(jù)類型，包括結構化，半結構化，非結構化，元數(shù)據(jù)，注冊數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)本體和分類數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)治理在金融風險管理中起著非常關鍵的作用。簡而言之，數(shù)據(jù)及其管理是所有機構和組織的關鍵所在。沒有非常強大的數(shù)據(jù)的控制，一家機構組織會完全不設防的暴露在高危險的金融風險之下。今天的金融機構，包括銀行，當其將正確的數(shù)據(jù)在正確的時間交由正確的用戶時，他們將毫無疑問的會在殘酷的市場競爭中勝出。同時，非金融機構也依靠強大的數(shù)據(jù)治理來發(fā)展。醫(yī)療保健企業(yè)需要管理病人的數(shù)據(jù)并維護其隱私；制藥企業(yè)需要記錄其必須遵守的復雜的法律法規(guī)；制造及分銷企業(yè)需要管理庫存和票據(jù)以及生產(chǎn)原材料的準確度和精確度；零售商通過數(shù)據(jù)治理獲取相關的銷售信息；所有企業(yè)都需要管理財務資料、接受審計。根據(jù)國際上比較成功和有效地經(jīng)驗來看，實現(xiàn)數(shù)據(jù)治理的最基礎的一步是在金融機構內(nèi)部設立一個專門的獨立的跨部門的交叉數(shù)據(jù)治理中心作為數(shù)據(jù)治理活動的中心控制機構。數(shù)據(jù)治理中心只是作為協(xié)調(diào)、擁有和傳達各部門需求的調(diào)節(jié)控制部門，使各部門以統(tǒng)一的視角統(tǒng)籌數(shù)據(jù)治理，而不作為一個職能部門存在于金融機構的內(nèi)部。沒有數(shù)據(jù)治理中心，金融機構可能會因為其他的業(yè)務范圍、地區(qū)差異、信息技術等各個環(huán)境的不同而對相同的數(shù)據(jù)有不同的理解和處理方式，從而不能最大化、最高效、最合理的利用有效的數(shù)據(jù)，造成數(shù)據(jù)使用的延誤和決策判斷的失誤。此數(shù)據(jù)治理中心的職能應當包括：（1）其需要充分理解金融機構當前在金融市場上的數(shù)據(jù)治理狀態(tài)，包括定期調(diào)查金融機構的資金利用狀態(tài)范圍，合作伙伴和競爭對手的狀況和可融資的信息技術環(huán)境；（2）其需要在整合的所有數(shù)據(jù)治理利益相關者的愿望和業(yè)務需求的基礎上發(fā)展所需的數(shù)據(jù)治理的最終金融狀態(tài)目標。期望的金融最終目標應該由該金融機構的執(zhí)行管理層、夕卜部審計師及適用的監(jiān)管機構審核。一旦獲得批準，所期望的金融最終目標應傳達給整個金融機構及其所有的利益相關者；（3）其需要協(xié)調(diào)和實施周期性的金融數(shù)據(jù)治理評估，其中包括金融機構目前的資金利用狀況，理想的最終目標，差距分析和成本效益分析等；（4）其需要評論、協(xié)調(diào)并批準所有金融機構范圍內(nèi)的金融數(shù)據(jù)治理的方針、政策、程序、審核、風險控制矩陣和工作流程。并且只是向金融機構提供監(jiān)督、統(tǒng)一金融機構的金融數(shù)據(jù)治理視野，而不是改變部門權力結構；（5）其需要努力消除不同的數(shù)據(jù)治理實踐產(chǎn)生的摩擦，以實施和組織基于業(yè)界公認的最佳實踐框架的金融機構做法。對于一個金融機構來講，要了解其金融數(shù)據(jù)治理的當前狀態(tài)和差距，以實現(xiàn)其理想的最終狀態(tài)，最好的方式是進行狀態(tài)評估。這是由專業(yè)顧問和流程改進支援團隊廣泛使用的最傳統(tǒng)的、最常用的問題求解方式。從數(shù)據(jù)治理中心獲取整個金融機構的金融數(shù)據(jù)治理的當前狀態(tài)開始，不應該忽視繁復的金融信息技術中的任何的一種微小細節(jié)，而且有可能其中的很多金融數(shù)據(jù)庫存在不良記錄或者不被金融機構夕卜部的業(yè)務單位和不同地域的業(yè)務伙伴所理解和支持。同時，中心需要理順金融機構內(nèi)部的不同部門對金融風險數(shù)據(jù)治理的成功之處和失敗之處，好的做法可以給其他部門提供榜樣。其次，有必要對金融機構的所有者如何定義金融數(shù)據(jù)治理成功目標實施調(diào)查。治理中心可能從所有者那里得不到合適的最終金融狀態(tài)的答案，但可以提供一種可供參考的最終金融目標的意見，向金融機構的執(zhí)行管理人呈交一份不同的可供選擇的做法。對于最終金融目標的制定，可以參照相關央行信息標準、國際標準化組織標準以及國家行業(yè)標準等。一旦期望的最終狀態(tài)商定，下一步就是進行差距分析。差距分析應納入不作為的風險和風險的種類、實現(xiàn)成本和縮小差距的好處等方面的分析。最后階段是準備實施的具體的行動計劃，包括每個目標的優(yōu)先次序以及應該達到的最終金融目標。實現(xiàn)最佳目標的操作性的做法在金融數(shù)據(jù)治理過程中是一項艱巨的任務。一些目標將需要幾年時間來實現(xiàn)的，而有些則是在相當短的時間內(nèi)就可以實現(xiàn)的。鋪天蓋地、高不可攀或者過度宏偉的目標反而會適得其反，會出現(xiàn)更多的問題。在任何的行業(yè)、任意信息技術和任意復雜的數(shù)據(jù)情況下，我們都可以遵循一些可以有助于提高金融數(shù)據(jù)治理水平的原則和建議：（一）注重金融數(shù)據(jù)的質(zhì)量明確定義、理解和堅持金融數(shù)據(jù)治理的所有權和問責制度，制定金融機構范圍內(nèi)的金融數(shù)據(jù)治理政策、程序、指導和標準。金融機構所有者和利益相關者不應該把金融數(shù)據(jù)治理視為一個信息技術問題，而應當看做是一個相關聯(lián)的非孤立的金融問題來進行解決。（二）構建數(shù)據(jù)架構避免一個金融機構范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)架構不到位，避免不同應用程序和數(shù)據(jù)庫的所有者有不同的適用標準，應當統(tǒng)一構建共享數(shù)據(jù)或共同框架。（三）完善信息技術環(huán)境避免信息技術基礎設施過于復雜、數(shù)據(jù)準確性的不一致、金融數(shù)據(jù)維護超出業(yè)務范疇和信息技術舉措的多余以及協(xié)調(diào)不力等情況出現(xiàn)。（四）維護金融元數(shù)據(jù)建立收集和存儲金融元數(shù)據(jù)的一致性和標準化的方法，建立金融機構范圍內(nèi)的金融元數(shù)據(jù)在創(chuàng)建相關聯(lián)的所有數(shù)字數(shù)據(jù)都統(tǒng)一適用的執(zhí)行計劃。（五）制定政策和程序制定有效的政策和可行的制度以控制金融數(shù)據(jù)治理的全過程。全面有效的政策和標準的操作流程會產(chǎn)生良好地結果和反饋。（六）注意金融安全和隱私在安全和隱私保護方面維護并遵守一套社會公認的最佳實踐標準，以符合社會普遍的價值觀和道德約束。（七）信息生命周期管理制定統(tǒng)一的圍繞金融數(shù)據(jù)保留和銷毀的政策，保持執(zhí)行的一致性和力度，對信息生命周期的重要性有良好的理解。（八）金融機構高層的重視金融機構應當理解金融數(shù)據(jù)治理下的組織監(jiān)管、風險管理和法律成因形成的基礎原理，在金融機構管理高層達成共識和執(zhí)行力度，了解金融數(shù)據(jù)治理對金融機構風險管理的