國(guó)際結(jié)算試驗(yàn)2023

本文格式為Word版，下載可任意編輯——國(guó)際結(jié)算試驗(yàn)（2023

國(guó)際結(jié)算試驗(yàn)

劉昊虹著

前言

國(guó)際結(jié)算所研究的內(nèi)容屬于國(guó)際金融領(lǐng)域的一個(gè)分支，作為又是一門(mén)以國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易和貨幣銀行學(xué)為基礎(chǔ)而形成的應(yīng)用性交織學(xué)科，它主要從微觀角度探討國(guó)際間貨幣運(yùn)動(dòng)的實(shí)務(wù)問(wèn)題。國(guó)際結(jié)算不僅是一門(mén)實(shí)踐性和操作性很強(qiáng)的課程，而且業(yè)務(wù)操作中以國(guó)際慣例為依據(jù)的特征也使本門(mén)課程具有很強(qiáng)的國(guó)際性。

本世紀(jì)以來(lái)，無(wú)論是我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易還是銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)都進(jìn)入了快速發(fā)展階段。從對(duì)外貿(mào)易看，2023年中國(guó)貿(mào)易量居世界第三位，其中出口量為世界其次，進(jìn)口量為世界第三，極大地推動(dòng)了國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展。中國(guó)銀行作為中國(guó)最大經(jīng)營(yíng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行，2023年國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量首次突破萬(wàn)億美元大關(guān)，達(dá)到1.4萬(wàn)億美元，成為全球銀行業(yè)首家年國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量超越萬(wàn)億美元的商業(yè)銀行。此外，在中外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)中，作為中間業(yè)務(wù)之一的國(guó)際結(jié)算也成為了銀行競(jìng)爭(zhēng)的重要領(lǐng)域。因此，國(guó)際結(jié)算的重要性越來(lái)越突出。

本教材在撰寫(xiě)中貫徹試驗(yàn)操作與國(guó)際慣例、中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算相結(jié)合的原則，在闡述國(guó)際結(jié)算原理的同時(shí)，通過(guò)大量的圖表演示和系統(tǒng)性的操作練習(xí)，使得學(xué)生能更直觀地把握國(guó)際結(jié)算的主要業(yè)務(wù)、操作程序及熟悉業(yè)務(wù)操作中的基本步驟和方法，增加學(xué)生對(duì)理論學(xué)習(xí)的興趣，把握各種業(yè)務(wù)操作的嫻熟技巧，為走上工作崗位、盡快適應(yīng)工作需要打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。

作為廣東金融學(xué)院“金融學(xué)國(guó)家級(jí)特色專(zhuān)業(yè)〞的指定使用教材，在本書(shū)撰寫(xiě)過(guò)程中，得到了中國(guó)銀行湖南省分行國(guó)際業(yè)務(wù)部譚沁經(jīng)濟(jì)師和招商銀行總行國(guó)際業(yè)務(wù)部趙剛經(jīng)濟(jì)師等來(lái)自金融部門(mén)業(yè)內(nèi)專(zhuān)家的熱心支持和有益的建議。廣東金融學(xué)院金融系徐潤(rùn)萍主任（教授）對(duì)本書(shū)的撰寫(xiě)傾注了大量心血，王醒男主任（教授）作為本書(shū)的主審提出了大量嚴(yán)格又富有建設(shè)性的修改看法，在此一并向他們表示由衷的感謝和誠(chéng)摯的敬意。

由于時(shí)間倉(cāng)促和水平有限，書(shū)中難免存在疏漏和不妥之處，懇請(qǐng)廣大讀者和同行批評(píng)指正。

本書(shū)適合高等院校財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)教學(xué)使用，也可作為銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)資料使用。

2023年6月于穗

目錄

*試驗(yàn)1國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)（特色試驗(yàn)）

一、試驗(yàn)?zāi)康亩⒃囼?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析試驗(yàn)2匯款結(jié)算業(yè)務(wù)

一、試驗(yàn)?zāi)康亩?、試?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析試驗(yàn)3托收結(jié)算業(yè)務(wù)

一、試驗(yàn)?zāi)康亩?、試?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析試驗(yàn)4信用證結(jié)算業(yè)務(wù)

一、試驗(yàn)?zāi)康亩⒃囼?yàn)原理

三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析試驗(yàn)5信用證的種類(lèi)

一、試驗(yàn)?zāi)康亩?、試?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析試驗(yàn)6信用證中的單據(jù)一、試驗(yàn)?zāi)康亩?、試?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析

*試驗(yàn)7國(guó)際結(jié)算中的貿(mào)易融資（綜合試驗(yàn)）

一、試驗(yàn)?zāi)康亩?、試?yàn)原理三、試驗(yàn)內(nèi)容四、試驗(yàn)步驟五、結(jié)果分析

*試驗(yàn)1國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)

一、試驗(yàn)?zāi)康?/p>

1．把握匯票、本票、支票有效性的審核。2．正確填寫(xiě)匯票、本票、支票。

3．把握匯票、本票、支票中各種票據(jù)行為的操作和處理。4．熟悉匯票、本票、支票的處理流程。

二、試驗(yàn)原理

國(guó)際結(jié)算是指以銀行為中介進(jìn)行國(guó)際間資金調(diào)撥，以結(jié)算位于不同國(guó)家和地區(qū)之間的兩個(gè)或兩個(gè)以上當(dāng)事人間債權(quán)債務(wù)的一種活動(dòng)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)研究的內(nèi)容見(jiàn)圖1-1。

結(jié)算業(yè)務(wù)國(guó)內(nèi)結(jié)算DomesticSettlement國(guó)際結(jié)算InternationalSettlement國(guó)際貿(mào)易結(jié)算InternationalTradeSettlement國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算InternationalNon-TradeSettlement結(jié)算票據(jù)匯票結(jié)算方式結(jié)算單據(jù)清算系統(tǒng)SWIFT主要方式其它方式基本單據(jù)附屬單據(jù)匯款保理保函托收包買(mǎi)票據(jù)信用證提單原產(chǎn)地證明書(shū)保險(xiǎn)單各種檢驗(yàn)證書(shū)發(fā)票包裝單重量單本票CHIPS支票備用信用證CHAPS

圖：試驗(yàn)1-1國(guó)際結(jié)算的內(nèi)容

如圖1-1所示，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)包括國(guó)際貿(mào)易結(jié)算和國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中進(jìn)口商和出口商以進(jìn)口地銀行和出口地銀行為中介，在一定的結(jié)算方式下，通過(guò)票據(jù)和單據(jù)的處理，借助銀行間結(jié)算系統(tǒng)，進(jìn)行債權(quán)、債務(wù)的結(jié)算。

（一）匯票知識(shí)點(diǎn)

國(guó)際貿(mào)易中，出口商開(kāi)立匯票后可直接委托銀行收款，進(jìn)口商開(kāi)立本票和支票交付出口

算尾不算頭xxdays月為日歷月xxmonth(s)起算日過(guò)渡時(shí)間到期日aftersightafterdateafterthedateofB/Lafterpresentationofdocuments交單日承兌日出票日裝船日

圖：試驗(yàn)1-5遠(yuǎn)期匯票到期日的計(jì)算

例一：

At60daysafterdate，如匯票出票日為7月10日，則：7月11日～31日21天52天

8月1日～31日31天60天9月1日～8日8天到期日為9月8日。

例二：

At60daysaftersight，如匯票見(jiàn)票日（承兌日）為4月5日，則：4月6日～30日25天56天

5月1日～31日31天60天6月1日～4日4天到期日為6月4日。

例三：

Atonemonthaftersight，如匯票見(jiàn)票日（承兌日）為25，F(xiàn)ebruary，則：onemonth

25,February25,March到期日為3月25日。

例四：

Atoneandhalfamonthaftersight，如匯票見(jiàn)票日（承兌日）為25，F(xiàn)ebruary，則：onemonthhalfamonth(15天)

25,February25,March9,April到期日為4月9日。

根據(jù)上述方法計(jì)算出匯票到期日后，付款人一般都會(huì)在票面注明到期日，便于在到期日按時(shí)付款。

匯票收款人有三種寫(xiě)法，收款人的不同寫(xiě)法對(duì)匯票流通性和流通轉(zhuǎn)讓方式的影響見(jiàn)表1-3。

表：試驗(yàn)1-3匯票收款人的寫(xiě)法對(duì)匯票流通性的影響

分類(lèi)記名抬頭限制抬頭空白抬頭寫(xiě)法theorderofACo.paytoACo.ororderACo.ACo.onlypaytoACo.nottransferableACo.notnegotiablepaytobearer流通性有無(wú)流通轉(zhuǎn)讓方式背書(shū)交付轉(zhuǎn)讓有交付轉(zhuǎn)讓實(shí)務(wù)中，常見(jiàn)匯票是由出口商開(kāi)立的己收匯票，即收款人是出票人（出口商）的指定人，抬頭人一欄表示為“Paytotheorderofourselves〞。匯票抬頭人為出口地銀行的匯票也比較常見(jiàn)。

（2）背書(shū)(Endorsement)

背書(shū)是指持票人將匯票權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或?qū)⒁欢ǖ膮R票權(quán)利授予他人行使的行為。背書(shū)包括兩個(gè)動(dòng)作：一是在匯票后面簽名或記載有關(guān)事項(xiàng)，二是將匯票交付給被背書(shū)人或受讓人。匯票背書(shū)的不同種類(lèi)在寫(xiě)法及對(duì)匯票流通性的影響上與抬頭人具有相像之處。背書(shū)的寫(xiě)法和性質(zhì)見(jiàn)表1-4。

表：試驗(yàn)1-4匯票背書(shū)的寫(xiě)法及性質(zhì)

種類(lèi)寫(xiě)法流通性特別背書(shū)空白背書(shū)限制性背書(shū)附帶條件背書(shū)托收背書(shū)PaytotheorderofBCo.ForACo.,LondonsignatureForACo.,Londonsignatureonly/notnegotiablePaytoABanknottransferableforaccountofBCo.可再背書(shū)轉(zhuǎn)讓可交付轉(zhuǎn)讓?zhuān)换蛞云渌硶?shū)方式轉(zhuǎn)讓不能轉(zhuǎn)讓ForACo.,LondonSignaturePaytoACo.ondeliveryofB/LNo.123ForACo.,LondonSignaturePaytoABankforcollectionForACo.,LondonSignature可再背書(shū)轉(zhuǎn)讓可再背書(shū)轉(zhuǎn)讓持票人應(yīng)以連續(xù)不休止的背書(shū)證明其權(quán)利正當(dāng)，因此銀行處理匯票時(shí)應(yīng)檢查匯票背書(shū)是否連續(xù)、不休止。匯票背書(shū)的連續(xù)性判斷見(jiàn)圖1-6。

順序第一當(dāng)事人其次第三第四第五……被背書(shū)人PaytoBPaytoCPaytoDPaytoEPaytoF最終被背書(shū)人是持票人背書(shū)人ForA(Payee)ForBForCForDForE圖：試驗(yàn)1-6匯票的連續(xù)不休止背書(shū)

托收業(yè)務(wù)中，匯票通過(guò)背書(shū)，可確保托收行、代收行作為匯票的正當(dāng)持票人，有權(quán)向付款人提醒匯票以獲得承兌或付款。信用證業(yè)務(wù)中匯票經(jīng)過(guò)背書(shū)，可使銀行控制物權(quán)，降低出口押匯和議付中的風(fēng)險(xiǎn)。托收匯票背書(shū)的處理見(jiàn)圖1-7。

匯票出口商出口商記名抬頭空白背書(shū)托收行記名背書(shū)代收行匯票托收行記名抬頭托收行記名背書(shū)代收行圖：試驗(yàn)1-7托收匯票的背書(shū)

（3）承兌(Acceptance)

匯票的承兌指遠(yuǎn)期匯票的付款人在匯票正面簽名表示同意在匯票到期日支付匯票金額的一項(xiàng)承諾。即期匯票無(wú)須承兌，遠(yuǎn)期匯票則涉及承兌行為。承兌的交付方式有兩種，一是實(shí)際交付，即將承兌匯票交還持票人；二是推定交付，只要付款人通知持票人已于某日作出承兌就算交付。國(guó)際上，對(duì)于180天以內(nèi)（包含180天）的遠(yuǎn)期匯票，在承兌后，代收行或付款行一般都保存匯票，僅通過(guò)郵寄或電訊方式向托收行或出口地銀行發(fā)出承兌通知書(shū)。承兌匯票見(jiàn)示樣1-2，承兌通知書(shū)見(jiàn)示樣1-3。

示樣：試驗(yàn)1-2承兌匯票

ExchangeforGBP5000,00Beijing,5,April,2023At90daysaftersightpaytotheorderofCCo.ACCEPTED20,APRIL,2023FORBANKOFEUROPEthesumofFIVETHOUSANDPOUNDSTOBankofEuropeFORACompanySIGNATURELondonBeijingAuthorizedSignature示樣：試驗(yàn)1-3承兌通知書(shū)

MIDLANDBANKLIMITEDACCEPTANCENOTICELondon,___________To_________________________Wegiveyoubelowdetailsofdraftacceptedbyourselves:YourRefNo.DrawerAmountDueRemarkForMidlandBankLtd____________________AuthorizedSignature(s)

（4）拒付（Dishonor）

拒付又稱(chēng)退票，是指當(dāng)匯票的持票人依票據(jù)法的規(guī)定向付款人提醒要求付款或要求承兌時(shí)，遭到拒絕付款（DishonorforPayment）或拒絕承兌（DishonorforAcceptance）。匯票提醒遭拒付（退票）后，持票人應(yīng)在退票后一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將退票事實(shí)通知全體前手，或者持

票人將退票事實(shí)通知前手背書(shū)人，前手應(yīng)于接到通知后一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)再通知他的前手背書(shū)人，一直至最終通知到出票人。持票人向出票人和前手背書(shū)人進(jìn)行追索的處理環(huán)節(jié)見(jiàn)圖1-8。

退票通知出票人退票通知收款人第一被背書(shū)人退票通知其次被背書(shū)人退票通知第三被背書(shū)人退票通知最終…持票人退票通知付款人拒絕承兌拒絕付款圖：試驗(yàn)1-8匯票的拒付與追索

（5）保證(Guarantee)

保證是指非票據(jù)債務(wù)人對(duì)于出票、背書(shū)、承兌、參與承兌等行為所發(fā)生的債務(wù)予以保證的附屬票據(jù)行為。保證人對(duì)出票人、前手背書(shū)人等票據(jù)債務(wù)人的債務(wù)作出的保證行為在匯票正面列明。保證匯票見(jiàn)示樣1-4。

示樣：試驗(yàn)1-4保證匯票

ExchangeforGBP5000,00Beijing,5,April,2023At90daysaftersightpaytotheorderofCCo.thesumofFIVETHOUSANDPOUNDSPaymentGuaranteedDatedon10,April,2023TOBankofEuropeFORACompanyForBCo.LondonBeijingSignedAuthorizedSignature

2、匯票的種類(lèi)

匯票的種類(lèi)見(jiàn)圖1-9。

匯票的種類(lèi)國(guó)內(nèi)匯票國(guó)際匯票商業(yè)匯票銀行匯票記名匯票來(lái)人匯票即期匯票遠(yuǎn)光跟本外期票單幣幣匯匯匯匯票票票票圖：試驗(yàn)1-9匯票的種類(lèi)

如圖1-9所示，國(guó)際結(jié)算中的匯票從不同角度劃分可分為六大類(lèi)，從不同的角度看，一

張匯票可歸屬于不同的種類(lèi)。如：一筆信用證業(yè)務(wù)中可能開(kāi)立的是跟單、即期、記名抬頭、以外幣為支付貨幣的商業(yè)匯票。實(shí)務(wù)中，只有跟單匯票或個(gè)人支票可能簽發(fā)遠(yuǎn)期，光票類(lèi)匯票、本票、支票都只有即期沒(méi)有遠(yuǎn)期，凡是較大金額的遠(yuǎn)期光票大都懷疑是否假票。

（二）本票和支票知識(shí)點(diǎn)

1、本票（PromissoryNote）本票是一人向另一人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或執(zhí)票人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面承諾。本票開(kāi)立包括八個(gè)必要項(xiàng)目。本票的填寫(xiě)見(jiàn)示樣1-5。

示樣：試驗(yàn)1-5本票

①⑥⑦②⑤③PromissoryNoteforNewYork______________At********sightwepromisetopayto_______________________________________________________________________________________thesumof__________________________________________________________________________________________________________________Payableat_____________ForAuthorizedSignature(s)⑧⑦④如示樣1-5所示，本票的八個(gè)必要項(xiàng)目分別是：①“本票〞字樣②無(wú)條件支付承諾③收款人或其指定人④制票人簽字⑤出票地點(diǎn)和日期⑥付款期限⑦一定金額貨幣⑧付款地點(diǎn)

由于本票的出票人是付款人，所以從票樣上看，本票無(wú)付款人的記載，同時(shí)，本票也缺少匯票處理中的承兌行為。

2、支票(Check/Cheque)（1）支票的必要項(xiàng)目和填寫(xiě)

支票是銀行存款戶對(duì)其開(kāi)立賬戶的銀行簽發(fā)的，授權(quán)該銀行向某人或其指定人或執(zhí)票來(lái)人即期支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令。支票開(kāi)立包括八個(gè)必要項(xiàng)目。支票的填寫(xiě)見(jiàn)示樣1-6。

示樣：試驗(yàn)1-6支票

⑥②①⑧⑤SWIREINSURANCELIMITEDChequePaytotheorderofNo.67177London,23,Feb.,2023GuangdongEconomic&TechnicalCorp.￡24,550.00SterlingPoundsTwentyFourThousandFiveHundredandFiftyonlyForandonbehalfofHongKongandShanghaiBankingCorporationLtd.254CanalStreetLondon③⑦SWIREINSURANCELIMITEDAuthorizedSignature(s)④如示樣1-6所示，支票的八個(gè)必要項(xiàng)目分別是：①“支票〞字樣②無(wú)條件支付命令③付款銀行名稱(chēng)和地點(diǎn)④出票人名稱(chēng)和簽字⑤出票日期和地點(diǎn)⑥“即期〞字樣⑦一定金額

⑧收款人或其指定人

支票僅為即期付款，無(wú)遠(yuǎn)期票據(jù)處理中的承兌行為。

（2）支票的種類(lèi)

常見(jiàn)支票的種類(lèi)見(jiàn)表1-5。

表：試驗(yàn)1-5支票的種類(lèi)、寫(xiě)法及特點(diǎn)

種類(lèi)記名支票寫(xiě)法特點(diǎn)不記名支票現(xiàn)金支票劃線支票普通劃線theorderofsb.可背書(shū)轉(zhuǎn)讓Paytosb.orordersb.Paybearer可交付轉(zhuǎn)讓支票上無(wú)兩條平行線可收取現(xiàn)金支票上兩條平行線內(nèi)未指可由任何一家銀行收定收款銀行款入賬支票上兩條平行線內(nèi)專(zhuān)門(mén)只能由指定銀行收款指定一家收款銀行入賬CertifiedChequeBanker’sCheque有保付行的付款承諾出票人、付款人都是銀行特別劃線保付支票銀行支票

如表1-5所示，支票不同的抬頭影響支票的流通性和流通轉(zhuǎn)讓方式；支票上是否有劃線決定支票的收款方式；保付支票和銀行支票中有銀行付款保證，收款保障性強(qiáng)，易于接受和轉(zhuǎn)讓。

（3）支票的劃線

劃線支票的劃線一般在支票的左上角。劃線支票不能直接收取現(xiàn)金，只能委托銀行代為收款入賬。普通劃線支票可由任何銀行收款入賬，特別劃線支票只能由指定銀行收款入賬。普通劃線支票(GeneralCrossing)見(jiàn)示樣1-7，特別劃線支票(SpecialCrossing)見(jiàn)示樣1-8。

示樣：試驗(yàn)1-7普通劃線支票

SWIREINSURANCELIMITEDNo.67177ChequeLondon,23,Feb.,2023PaytotheorderofGuangdongEconomic&TechnicalCorp.SterlingPoundsTwentyFourThousandFiveHundredandFiftyonlyForandonbehalfofHongKongandShanghaiBankingCorporationLtd.SWIREINSURANCELIMITED254CanalStreet_______________LondonAuthorizedSignature(s)普通劃線支票還有以下表示：

NotNegotiableAccountPayeeBanker&Co.

示樣：試驗(yàn)1-8特別劃線支票

ABCnkaBtemiiLdEASTASIABANKDayMonthYearHongKongBranchPay________________________orbearerHongKongDollars______________________________$__________________________________________For______________(signed)65348889073934124756236576支票特別劃線中加注的銀行名稱(chēng)只能有一個(gè)，除非該銀行又委托另一家銀行代收票款，這時(shí)，一張支票上就可能出現(xiàn)兩個(gè)特別劃線。特別劃線支票還有以下表示：

ICBCBankA/Cpayee,ICBCBank

ABankBarclayBankforcollection

出票人和持票人可以劃線。出票人作成普通劃線，持票人可以把它轉(zhuǎn)變成特別劃線。出票人作成普通劃線或特別劃線，持票人可加注“不可流通〞字樣。被特別劃線的銀行可以再作特別劃線給另一家銀行代收票款，代收票款的銀行可以作成特別劃線給他自己。

（4）支票的止付與拒付

在支票實(shí)務(wù)中，假使支票遺失或毀壞，出于安全起見(jiàn)，出票人可以止付支票。出票人若認(rèn)為收款人不愿或無(wú)法執(zhí)行出票人為之簽發(fā)支票的合同，出票人也可以止付支票。此外，支票上的付款行也會(huì)由于支票上存在的各種問(wèn)題對(duì)持票人提醒的支票提出拒付。支票止付的處理見(jiàn)圖1-10，支票常見(jiàn)的拒付理由見(jiàn)圖1-11。

付款銀行③奉命止付出票人①止付通知②匯票持票人圖：試驗(yàn)1-10支票止付的處理

出票人簽名不符(Signaturediffers)大小寫(xiě)金額不符(WordsandFiguresdiffers)大寫(xiě)金額需確認(rèn)(Amountinwordsrequiresdrawer'sconformation）支票拒付的理由存款不足(Insufficientfund）金額需大寫(xiě)(Amountrequiredinwords)奉命止付(Ordersnottopay)支票開(kāi)出不符規(guī)定(Irregularlydrawn)支票未到期(Post-dated)支票逾期提醒或過(guò)期提醒(Outofdateorstalecheque)需收款人背書(shū)(Payee'sendorsementrequired)請(qǐng)與出票人聯(lián)系(Refertodrawer)涂改需確認(rèn)（MaterialAlterationstobeconfirmedbydrawer）圖：試驗(yàn)1-11支票拒付的理由

5、匯款種類(lèi)和匯款指示匯款的種類(lèi)見(jiàn)圖2-7。

匯款種類(lèi)電匯T/T信匯M/T票匯D/D電報(bào)、電傳SWIFT信匯委托書(shū)支付授權(quán)書(shū)銀行即期匯票圖：試驗(yàn)2-7匯款的種類(lèi)

如圖2-7所示，匯款業(yè)務(wù)包括電匯（TelegraphicTransfer,T/T），信匯(MailTransfer,M/T)，票匯(Bank’sDemandDraft,D/D)。電匯、信匯業(yè)務(wù)處理程序比較相像，票匯業(yè)務(wù)中因采用銀行即期匯票作為結(jié)算工具，增加了匯票處理中的提醒操作過(guò)程。

(1)電匯業(yè)務(wù)的基本程序和匯款電文①電匯業(yè)務(wù)基本程序

電匯業(yè)務(wù)基本程序見(jiàn)圖2-8。

匯款人債務(wù)人資金收款人債權(quán)人①電交匯款申付請(qǐng)費(fèi)書(shū)、②電匯回執(zhí)④電匯通知書(shū)⑤收款人收據(jù)⑥付款匯出行③加押電報(bào)、電傳、SWIFT⑦付訖借記通知書(shū)匯入行圖：試驗(yàn)2-8電匯業(yè)務(wù)基本程序

②采用電報(bào)或電傳的匯款格式

匯款指示中電報(bào)或電傳格式見(jiàn)示樣2-2。

示樣：試驗(yàn)2-2電報(bào)或電傳格式

FM：(匯出行名稱(chēng))TO：(匯入行名稱(chēng))DATE：(發(fā)電日期)TEST(密押)OURREFNO.(匯款編號(hào))NOANYCHARGESFORUS(我行不負(fù)擔(dān)費(fèi)用)PAY(AMT)(付款金額)VALUE(DATE)(起息時(shí)間)TO(BENEFICIARY)(收款人)MESSAGE(附言)ORDER(匯款人名稱(chēng))COVER(頭寸劃撥指示)

③采用SWIFT的匯款格式

適用于匯款的SWIFT格式、名稱(chēng)及用途見(jiàn)表2-1。

表:試驗(yàn)2-1適用于匯款的SWIFT格式

報(bào)文格式MT103MT200MT201MT202MT203MT204MT205MT210客戶匯款MT格式名稱(chēng)名稱(chēng)描述請(qǐng)求調(diào)撥資金單筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥至發(fā)報(bào)行自己賬戶請(qǐng)求將發(fā)報(bào)行的頭寸調(diào)撥至其他金融機(jī)構(gòu)的該行賬戶上多筆金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥到它自己的賬戶上多筆MT200單筆普通金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥多筆普通金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥金融市場(chǎng)直接借記電文金融機(jī)構(gòu)頭寸調(diào)撥執(zhí)行收款通知

請(qǐng)求在金融機(jī)構(gòu)之間的頭寸調(diào)撥多筆MT202用于向SWIFT會(huì)員銀行索款國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)匯請(qǐng)求通知收?qǐng)?bào)行，它將收到頭寸記在發(fā)報(bào)行賬戶上其中MT103客戶匯款的基本格式見(jiàn)表2-2。

表：試驗(yàn)2-2MT103格式

StatusMOTag2013CSender’sreferenceTimeIndicationFieldNameMOOMOOMOOOOOOOMOMOOOOO23B23E26T32A33B3650a/k51A52a/dBankOperationCodeInstructionCodeTransactionTypeCodeValuedate/Currencycode/InterbankSettledamountCurrency/InstructedAmountExchangeRateOrderingcustomerSender’sCorrespondentOrderingInstitution53a/b/dSender’sCorrespondent54a/b/dReceiver’sCorrespondent55a/b/dThirdReimbursementInstitution56a/b/dIntermediaryInstitution57a/b/dAccountwithInstitution597071A71F71G7277B77TBeneficiaryCustomerRemittanceInformationDetailsofChargesSender’sChargesReceiver’sChargesSendertoReceiverInformationRegulatoryReportingEnvelopeContentsM=Mandatoryfield指令區(qū)O=Optionalfield選擇區(qū)

（2）信匯業(yè)務(wù)的基本程序和信匯委托書(shū)、支付授權(quán)書(shū)①信匯業(yè)務(wù)基本程序

信匯業(yè)務(wù)基本程序見(jiàn)圖2-9。

匯款人債務(wù)人資金收款人債權(quán)人①信交匯款申付請(qǐng)費(fèi)書(shū)、②信匯回執(zhí)④信匯通知書(shū)⑤收款人收據(jù)⑥付款匯出行③信匯委托書(shū)、支付授權(quán)書(shū)⑦付訖借記通知書(shū)匯入行圖：試驗(yàn)2-9信匯業(yè)務(wù)基本程序

②信匯委托書(shū)（MailTransferAdv