國華電力FMIS-FA培訓(xùn)

國華電力FMIS培訓(xùn)

固定資產(chǎn)(FA)

2023/4/61國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd用于國華電力各電廠FMIS系統(tǒng)操作培訓(xùn)文檔目標(biāo)2023/4/62國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/63國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)處理來源:項目模塊應(yīng)付模塊資產(chǎn)模塊總賬模塊外部購入

2、成批增加固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)自行建造

2、項目資本化1、采購發(fā)票、費用入賬借：在建工程

貸：應(yīng)付賬款3、成批增加固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：在建工程盤盈1、手工錄入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)貸：待處理財產(chǎn)損溢3、批準(zhǔn)后：借：待處理財產(chǎn)損溢

貸：資本公積投入1、手工錄入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：實收資本租入1、輸入融資租賃協(xié)議或發(fā)票借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：長期應(yīng)付款2、手工輸入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)接收捐贈1、手工輸入固定資產(chǎn)借：固定資產(chǎn)

貸：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)2、借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：資本公積1、輸入資產(chǎn)采購發(fā)票借：固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)

貸：應(yīng)付帳款2023/4/64國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作錄入資產(chǎn)明細(xì)信息錄入資產(chǎn)財務(wù)信息錄入資產(chǎn)分配信息2023/4/65國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-新增2023/4/66國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-帳簿2023/4/67國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd新增資產(chǎn)系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-分配2023/4/68國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/69國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)減少來源:1、資產(chǎn)模塊2、總賬模塊3、總賬模塊4、總賬模塊報廢資產(chǎn)報廢：支付清理費用等：核算清理收入：固定資產(chǎn)清理凈額結(jié)轉(zhuǎn)借：固定資產(chǎn)清理借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：營業(yè)外支出

累計折舊貸：銀行存款

貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)

毀損資產(chǎn)報廢：通過保險公司取得索賠金額：自然災(zāi)害索賠

借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：營業(yè)外支出-非常損失借：銀行存款

累計折舊

貸：固定資產(chǎn)清理

貸：固定資產(chǎn)清理貸：保險費

貸：固定資產(chǎn)

盤虧資產(chǎn)報廢：盤虧批準(zhǔn)后：

借：固定資產(chǎn)清理借：待處理財產(chǎn)損溢借：營業(yè)外支出

累計折舊

貸：固定資產(chǎn)清理

貸：待處理財產(chǎn)損溢

貸：固定資產(chǎn)

出售資產(chǎn)報廢：計算營業(yè)稅：收回價款：

借：固定資產(chǎn)清理借：固定資產(chǎn)清理借：銀行存款借：固定資產(chǎn)清理

累計折舊貸：應(yīng)交稅金-營業(yè)稅

貸：固定資產(chǎn)清理貸：營業(yè)外收入

貸：固定資產(chǎn)

2023/4/610國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作查找需要處置的資產(chǎn)選擇處置類型計算損益重建處置資產(chǎn)2023/4/611國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-報廢2023/4/612國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-報廢重建2023/4/613國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-計算損益2023/4/614國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)處置的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-計算損益2023/4/615國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/616國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整業(yè)務(wù)處理FMIS系統(tǒng)允許調(diào)整固定資產(chǎn)的年限、殘值率、原值、資產(chǎn)類別,以及其他非財務(wù)信息?？梢赃x擇將差異計入當(dāng)期費用或根據(jù)資產(chǎn)的使用年限，已折舊月份，從調(diào)整月份起逐月攤銷。

2023/4/617國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整業(yè)務(wù)處理

調(diào)整資產(chǎn)使用年限殘值率等信息調(diào)整資產(chǎn)分配信息調(diào)整資產(chǎn)類別等信息

2023/4/618國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺-帳簿2023/4/619國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-成批事務(wù)處理－重新分類2023/4/620國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)調(diào)整的系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺－分配2023/4/621國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/622國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理

在資產(chǎn)模塊做計劃外折舊在總帳調(diào)整固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

2023/4/623國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺－帳簿2023/4/624國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：資產(chǎn)-資產(chǎn)工作臺－帳簿借：資產(chǎn)減值損失-固定資產(chǎn)減值損失貸：累計折舊－××明細(xì)類型：減值準(zhǔn)備。

金額：計提減值準(zhǔn)備的金額。

費用賬戶：選擇資產(chǎn)減值損失-固定資產(chǎn)減值損失

將‘本期開始攤銷’的框打上勾。2023/4/625國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd計提減值準(zhǔn)備系統(tǒng)處理路徑：總帳-日記帳-錄入

借：累計折舊－××明細(xì)貸：固定資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2023/4/626國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/627國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊期末運行折舊時，系統(tǒng)自動運行以下幾個程序：計算損溢折舊運行日記帳分錄保留分類帳報表建議在運行折舊程序時不同時關(guān)閉會計期間。2023/4/628國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-折舊-運行折舊2023/4/629國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)折舊系統(tǒng)操作路徑：資產(chǎn)-創(chuàng)建會計科目注意提交請求參數(shù)‘終止日期’一定要寫當(dāng)月期間的最后一天2023/4/630國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd三.固定資產(chǎn)調(diào)整二.固定資產(chǎn)處置五.資產(chǎn)折舊文檔內(nèi)容一.固定資產(chǎn)的新增四.計提減值準(zhǔn)備六.資產(chǎn)會計期間2023/4/631國華電力SCM項目|保密|BeijingBeidouxingyeInformationTechnologyCo.,Ltd資產(chǎn)會計期間的關(guān)閉運行完