銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《意見》：提升中資銀行跨境金融服務(wù)能力

Word銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《意見》：提升中資銀行跨境金融服務(wù)能力2021年1月，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)服務(wù)企業(yè)走出去加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》），著重提升中資銀行跨境金融服務(wù)能力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。對信用風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、境外機(jī)構(gòu)布局等方面提出了具體監(jiān)管要求。

《意見》特別強(qiáng)調(diào)，中資銀行應(yīng)該加強(qiáng)反洗錢和反恐融資管理，合理設(shè)定并細(xì)化國別風(fēng)險(xiǎn)限額，審慎介入周期性行業(yè)及跨行業(yè)境外并購項(xiàng)目。

加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理審慎介入周期行業(yè)境外并購

《意見》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善授權(quán)授信、強(qiáng)化盡職調(diào)查、堅(jiān)持自主審貸、加強(qiáng)貸后管理、加強(qiáng)擔(dān)保管理和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、防范重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)、重視跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)的第一還款來源。

近年來，中資企業(yè)海外并購在數(shù)量、金額上突飛猛進(jìn)。普華永道近期發(fā)布的一份報(bào)告顯示，2021年中企海外并購?fù)顿Y金額按年大漲2.46倍至2210億美元（約1.5萬億元人民幣）。

海外并購必然需要資金支持。由于中資企業(yè)的主要資金來源仍是銀行貸款，尤其是中資銀行貸款，導(dǎo)致相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)在銀行系統(tǒng)較為集中。

“從國際市場看，外資企業(yè)并購?fù)ǔ＝柚Y本市場，如發(fā)債等，這樣一來，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)被市場投資人承接，銀行只提供債券承銷，或發(fā)放短期搭橋貸款，或牽頭組建銀團(tuán)貸款，風(fēng)險(xiǎn)集中度較低?！蹦硣写笮袊H業(yè)務(wù)部人士表示，相比之下，我國企業(yè)在國際市場上的認(rèn)可度不高，發(fā)債途徑并非十分順暢，加之國內(nèi)資本市場仍不成熟，企業(yè)跨境并購的主要資金來源仍是中資銀行的信貸資金。

據(jù)了解，中資銀行貸款多以“內(nèi)保外貸”形式發(fā)放，即我國A集團(tuán)在海外的子公司向中資銀行海外分行借款，如果海外項(xiàng)目出了問題，子公司無法按時(shí)償債，債務(wù)則由其在國內(nèi)母公司A集團(tuán)來承擔(dān)，也就是國內(nèi)母公司給海外子公司作擔(dān)保。

“這樣一來，銀行給企業(yè)放貸時(shí)更側(cè)重考量其母公司的還款能力，有時(shí)反而忽略了子公司的還款能力以及項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)效益。”上述人士表示。

為此，《意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展內(nèi)保外貸等跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)加強(qiáng)融資第一還款來源分析，審慎評估借款及擔(dān)保主體的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并嚴(yán)格遵守跨境人民幣業(yè)務(wù)和外匯管理有關(guān)規(guī)定。

同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展跨境并購貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)審慎介入周期性行業(yè)及跨行業(yè)的境外并購項(xiàng)目，要綜合考慮并購方的資信狀況、經(jīng)營管理能力、財(cái)務(wù)穩(wěn)健性、自籌資本金充足情況，并購標(biāo)的的市場前景、未來盈利、國別風(fēng)險(xiǎn)、并購協(xié)同效應(yīng)等因素，充分考慮并購過程中的交易操作風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)整合風(fēng)險(xiǎn)。

針對國別風(fēng)險(xiǎn)管理合理設(shè)定細(xì)化國別風(fēng)險(xiǎn)限額

《意見》結(jié)合《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》印發(fā)以來銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在國別風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的新情況、新問題和暴露出來的薄弱環(huán)節(jié)，針對性地強(qiáng)調(diào)了健全國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系、完善國別風(fēng)險(xiǎn)評估評級程序、提升國別風(fēng)險(xiǎn)限額管理能力、健全應(yīng)急處置機(jī)制、嚴(yán)格計(jì)提國別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等要求。

國別風(fēng)險(xiǎn)是我國企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)“走出去”過程中面臨的長期難題，地緣政治、當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)則變化均可能對企業(yè)經(jīng)營帶來嚴(yán)重?fù)p失。

業(yè)內(nèi)人士表示，從一般貿(mào)易出口角度看，我國企業(yè)的收匯安全不僅受到海外買方的個(gè)體經(jīng)營和信用狀況影響，更受到貨幣貶值、國家政策法規(guī)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)等因素影響，這些都會(huì)導(dǎo)致相關(guān)地區(qū)海外買方償付能力和償付意愿嚴(yán)重惡化。

為有效分散風(fēng)險(xiǎn)，《意見》提出，中資銀行應(yīng)提升國別風(fēng)險(xiǎn)限額管理能力。

具體來看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、國別風(fēng)險(xiǎn)評級、自身風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素的基礎(chǔ)上，應(yīng)合理設(shè)定并細(xì)化覆蓋表內(nèi)外項(xiàng)目的國別風(fēng)險(xiǎn)限額，定期評估和調(diào)整。

“當(dāng)特定國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生顯著變化時(shí)，應(yīng)提高評估和調(diào)整頻率。”銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人說，銀行還需完善國別風(fēng)險(xiǎn)限額管理信息系統(tǒng)，夯實(shí)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，建立適合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。

此外，銀行還需完善國別風(fēng)險(xiǎn)評估評級程序，對已開展和計(jì)劃開展業(yè)務(wù)的國家和地區(qū)逐一實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)評估和評級。在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、設(shè)定國別風(fēng)險(xiǎn)限額、評估借款人還款能力和審批授信時(shí)，充分考慮國別風(fēng)險(xiǎn)評估和評級結(jié)果。

值得注意的是，《意見》提出“嚴(yán)格計(jì)提國別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”。具體來看，銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，充足計(jì)提國別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并根據(jù)國別風(fēng)險(xiǎn)的變化予以動(dòng)態(tài)調(diào)整。

強(qiáng)調(diào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)反洗錢和反恐融資管理

《意見》強(qiáng)調(diào)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要地位，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)，加強(qiáng)日常合規(guī)管理，強(qiáng)化合規(guī)資源配置，做好客戶準(zhǔn)入把關(guān)，強(qiáng)化反洗錢、反恐融資合規(guī)管理，并提升監(jiān)管溝通效率。

對中資銀行來說，提供跨境金融服務(wù)的前提之一是在海外“設(shè)點(diǎn)鋪路”。2021-2022年中國民營銀行行業(yè)市場需求與投資咨詢報(bào)告數(shù)據(jù)顯示，截至目前，中資銀行在境外設(shè)立了超過200家一級分支機(jī)構(gòu)，共有9家中資銀行在“一帶一路”沿線26個(gè)國家設(shè)立了62家一級分支機(jī)構(gòu)。

然而，“水土不服”的難題又隨之?dāng)[在中資銀行面前。近年來，我國多個(gè)國有大行海外分行均被當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管機(jī)構(gòu)采取過相應(yīng)措施，加之反洗錢、反恐融資管理難度增大，海外合規(guī)經(jīng)營再次備受關(guān)注。

“海外合規(guī)建設(shè)有三個(gè)要點(diǎn)：合規(guī)體系、合規(guī)人員、合規(guī)獨(dú)立性。”某國有大行新加坡分行人士表示，在該分行目前的全部業(yè)務(wù)人員中，合規(guī)業(yè)務(wù)人員占比已達(dá)20%。

此次下發(fā)的《意見》也提出了“加強(qiáng)合規(guī)資源配置”。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)境內(nèi)外法律法規(guī)、監(jiān)管要求等因素，合理設(shè)置總行和境外機(jī)構(gòu)合規(guī)崗位，配齊合規(guī)人員。境外機(jī)構(gòu)合規(guī)工作主要負(fù)責(zé)人應(yīng)具備豐富的合規(guī)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)國際監(jiān)管規(guī)則和當(dāng)?shù)胤杉氨O(jiān)管要求。

此外，《意見》要求銀行加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)，明確合規(guī)政策和程序，把新型跨境業(yè)務(wù)、新開發(fā)的境外業(yè)務(wù)立項(xiàng)、研發(fā)、開辦等環(huán)節(jié)納入合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)全流程管控和全面覆蓋。同時(shí)，強(qiáng)化獨(dú)立的合規(guī)職能。

針對反洗錢和反恐融資管理問題，《意見》要求銀行做好客戶準(zhǔn)入把關(guān)，特別是深入調(diào)查客戶是否存在洗錢、恐怖融資、偷稅漏稅、違反勞工法、侵害知識(shí)產(chǎn)權(quán)、制假售假、違反海關(guān)管理規(guī)定等違法違規(guī)或不良行為記錄。

同時(shí)，銀行應(yīng)嚴(yán)格遵守境內(nèi)外反洗錢和反恐融資等相關(guān)法律