完善法人治理結(jié)構(gòu)-寶鋼的管理實(shí)踐

完善法人治理結(jié)構(gòu)——寶鋼的管理實(shí)踐第1頁(yè)/共70頁(yè)更好的鋼鐵更好的環(huán)境更好的生活完善法人治理結(jié)構(gòu)

加強(qiáng)內(nèi)部管理

—寶鋼的管理實(shí)踐

Better

Steel,Better

Life第2頁(yè)/共70頁(yè)一、寶鋼簡(jiǎn)介二、寶鋼的管理實(shí)踐三、面對(duì)未來(lái)的探索設(shè)想目錄第3頁(yè)/共70頁(yè)發(fā)展歷程1978年粗鋼產(chǎn)量（萬(wàn)噸）10002000300040001985年投產(chǎn)1998成立廣東鋼鐵200720082009重組八一鋼鐵重組上鋼、梅山歷程

1978年：開工建設(shè)

1985年：一期工程投產(chǎn)

1991年：二期工程投產(chǎn)

1998年：聯(lián)合重組上鋼、梅山

2000年：寶鋼股份上市，三期工

程投產(chǎn)

2005年：寶鋼股份增發(fā)收購(gòu)上鋼、

梅山的鋼鐵及相關(guān)資產(chǎn)2007年：重組新疆八一鋼鐵2008年：成立廣東鋼鐵2009年：并購(gòu)寧波鋼鐵2010年：并購(gòu)德盛鎳業(yè)并購(gòu)德盛鎳業(yè)2010并購(gòu)寧波鋼鐵2005寶鋼股份增發(fā)收購(gòu)第4頁(yè)/共70頁(yè)總體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)單位：億元（人民幣）2010年寶鋼營(yíng)業(yè)總收入2701億元，利潤(rùn)總額236億元，為國(guó)內(nèi)鋼鐵業(yè)最優(yōu)業(yè)績(jī)；自2003年以來(lái)，寶鋼連續(xù)8年進(jìn)入世界500強(qiáng)，排名從372位提升至211位。第5頁(yè)/共70頁(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)工程技術(shù)服務(wù)鋼材延伸加工金融投資生產(chǎn)服務(wù)Cyclename鋼鐵主業(yè)-寶鋼股份、新疆八鋼-廣東鋼鐵、寧波鋼鐵寶鋼資源有限公司寶鋼工程技術(shù)集團(tuán)有限公司寶鋼發(fā)展有限公司華寶投資有限公司寶鋼金屬有限公司煤化工上海寶鋼化工有限公司寶鋼以鋼鐵業(yè)為核心主業(yè)；圍繞鋼鐵供應(yīng)鏈、技術(shù)鏈、資源利用鏈發(fā)展六大相關(guān)多元產(chǎn)業(yè)，提高公司鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

資源開發(fā)與物流第6頁(yè)/共70頁(yè)各產(chǎn)業(yè)在集團(tuán)內(nèi)占比（2010年數(shù)據(jù)）營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)總額凈資產(chǎn)總資產(chǎn)第7頁(yè)/共70頁(yè)鋼鐵主業(yè)布局寶鋼集團(tuán)新疆八一鋼鐵有限公司寶鋼股份鋼管條鋼事業(yè)部－煙寶/魯寶寶鋼股份－黃石涂鍍板寶鋼股份－梅鋼公司寶鋼股份直屬?gòu)S部寶鋼股份不銹鋼事業(yè)部寶鋼股份特鋼事業(yè)部寶鋼鋼管條鋼事業(yè)部新疆山東湖北上海寧波鋼鐵有限公司江蘇廣東浙江廣東鋼鐵寶鋼股份不銹鋼事業(yè)部－寧波寶新德盛鎳業(yè)第8頁(yè)/共70頁(yè)寶鋼在全球的網(wǎng)絡(luò)布局全資子公司合資子公司孫公司代表處礦山新澤西德國(guó)洛杉機(jī)休斯敦巴西西班牙意大利俄羅斯哈薩克斯坦烏茲別克斯坦杜拜印度尼西亞澳大利亞新加坡越南泰國(guó)韓國(guó)日本香港BAOSTEELHeadquarter印度底特律21家海外子公司和孫公司12家海外代表處第9頁(yè)/共70頁(yè)從鋼鐵到材料從制造到服務(wù)從中國(guó)到全球

公司愿景

規(guī)劃總體目標(biāo)

規(guī)劃結(jié)構(gòu)目標(biāo)

五項(xiàng)關(guān)鍵能力

成為鋼鐵技術(shù)的領(lǐng)先者成為綠色產(chǎn)業(yè)的驅(qū)動(dòng)者成為員工和企業(yè)共同發(fā)

展的公司典范。

技術(shù)領(lǐng)先服務(wù)先行數(shù)字化寶鋼環(huán)境經(jīng)營(yíng)產(chǎn)融結(jié)合

實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)（4400億）改善資產(chǎn)效率（ROE10%）提升市場(chǎng)地位（區(qū)域主導(dǎo)）主業(yè)與多元：7：3制造與服務(wù)：2：1國(guó)內(nèi)與海外：8：2寶鋼2010-2015年戰(zhàn)略規(guī)劃第10頁(yè)/共70頁(yè)寶鋼集團(tuán)總部面臨的主要管理課題

課題一：在公司規(guī)模不斷擴(kuò)大情

況下，集團(tuán)總部是否能夠高效率

運(yùn)作，防止“大企業(yè)病”？

課題二：在各產(chǎn)業(yè)規(guī)模和布局明

顯變化的情況下，如何有效實(shí)施

管控，以保證集團(tuán)戰(zhàn)略意圖的貫

徹、防范風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)又能充分發(fā)揮各產(chǎn)業(yè)板塊的積極性，打造產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“發(fā)動(dòng)機(jī)”？第11頁(yè)/共70頁(yè)一、寶鋼簡(jiǎn)介二、寶鋼的管理實(shí)踐三、面對(duì)未來(lái)的探索設(shè)想目錄第12頁(yè)/共70頁(yè)二、寶鋼的管理實(shí)踐(一)管控體系(二)風(fēng)險(xiǎn)管理(三)信息化支撐

目錄第13頁(yè)/共70頁(yè)管控模式業(yè)務(wù)單元設(shè)置管控定位管控模式涉及兩個(gè)領(lǐng)域第14頁(yè)/共70頁(yè)業(yè)務(wù)單元設(shè)置方式包括“按區(qū)域”、“按業(yè)務(wù)”、“混合型”等多種方式，但其核心在于兩個(gè)方面：一是通過(guò)專業(yè)化整合盡可能發(fā)揮板塊內(nèi)部的協(xié)同效應(yīng)；二是減少總部的管理幅度，使決策層將精力聚焦于公司的重大事項(xiàng)。按區(qū)域劃分A原米塔爾美洲亞非歐洲…美國(guó)加拿大波蘭…按業(yè)務(wù)劃分B蒂森克虜伯普碳鋼不銹鋼電梯零部件混合型C船舶...寶鋼寶鋼股份八一鋼鐵...寶鋼資源寶鋼金屬...按區(qū)域按業(yè)務(wù)1、“業(yè)務(wù)單元設(shè)置”第15頁(yè)/共70頁(yè)“業(yè)務(wù)單元設(shè)置”的出發(fā)點(diǎn)之一：業(yè)務(wù)組合的規(guī)模對(duì)比GE蒂森克虜伯按產(chǎn)業(yè)劃分業(yè)務(wù)單元并采取相同管控模式新日鐵安賽樂(lè)－米塔爾總部重點(diǎn)關(guān)注主業(yè)所屬各單元的管理各產(chǎn)業(yè)銷售收入所占比重各產(chǎn)業(yè)銷售收入所占比重若公司各產(chǎn)業(yè)的規(guī)模大致相當(dāng)，則可按產(chǎn)業(yè)劃分單元，總部對(duì)各產(chǎn)業(yè)的管控模式大致相同；若存在“一業(yè)特強(qiáng)”的主業(yè)，則總部可直接管理主業(yè)各單元，并對(duì)多元產(chǎn)業(yè)進(jìn)行專業(yè)化重組整合，避免總部將過(guò)多的精力耗費(fèi)在多元產(chǎn)業(yè)各單元之間內(nèi)部事務(wù)的協(xié)調(diào)上。第16頁(yè)/共70頁(yè)“業(yè)務(wù)單元設(shè)置”的出發(fā)點(diǎn)之二：業(yè)務(wù)單元的協(xié)同性對(duì)于“一業(yè)特強(qiáng)”的公司，在重組整合多元產(chǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)單元時(shí)，需要從協(xié)同性的角度出發(fā)，按照專業(yè)化分工的原則進(jìn)行整合，以盡可能發(fā)揮產(chǎn)業(yè)旗艦公司的作用，推進(jìn)板塊內(nèi)部協(xié)同。示例：近年來(lái)寶鋼集團(tuán)從“協(xié)同”的角度出發(fā)，推進(jìn)了相關(guān)多元產(chǎn)業(yè)之間的專業(yè)化重組整合寶鋼集團(tuán)寶鋼股份八一鋼鐵...寶鋼資源寶鋼工程寶鋼金屬...寶信軟件寶鋼檢修設(shè)備制造寶島貿(mào)易寶澳礦業(yè)物流業(yè)務(wù)金屬包裝金屬制品...資源開發(fā)廢鋼回收寶鋼檢測(cè)工程設(shè)計(jì)...氣體業(yè)務(wù)汽車貿(mào)易第17頁(yè)/共70頁(yè)財(cái)務(wù)管控戰(zhàn)略管控運(yùn)營(yíng)管控以資本運(yùn)營(yíng)作為總部核心功能，不斷捕捉資本市場(chǎng)信息，進(jìn)行符合投資回報(bào)目標(biāo)的兼并、收購(gòu)和出賣、轉(zhuǎn)讓?？偛恐贫ㄕw戰(zhàn)略，通過(guò)對(duì)策略性、全局性業(yè)務(wù)進(jìn)行管控來(lái)確保集團(tuán)的發(fā)展符合整體戰(zhàn)略，通過(guò)合理授權(quán)提高下屬業(yè)務(wù)單元的運(yùn)作效率?？偛繉?duì)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、組織、人事、銷售、采購(gòu)、研發(fā)等領(lǐng)域進(jìn)行全面控制，通過(guò)管理的直接介入影響公司的發(fā)展方向?？偛抗芸爻潭葟?qiáng)弱“管控定位”主要包括財(cái)務(wù)管控、戰(zhàn)略管控和運(yùn)營(yíng)管控三種模式：2、“管控定位”第18頁(yè)/共70頁(yè)影響管控定位選擇的因素1.業(yè)務(wù)特點(diǎn)2.地域分布3.管理能力和IT支撐控制效率管控定位的選擇關(guān)鍵在于把握“控制”和“效率”之間的平衡，總部管控程度的加大會(huì)帶來(lái)運(yùn)作效率的損失，因此一方面要確保總部對(duì)下屬業(yè)務(wù)單元的控制力，使其按照總部的戰(zhàn)略意圖和戰(zhàn)略規(guī)劃運(yùn)作，防范重大風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要確保下屬單元的運(yùn)作效率和市場(chǎng)響應(yīng)速度，避免過(guò)度管控引起的效率下降。第19頁(yè)/共70頁(yè)產(chǎn)業(yè)相關(guān)性協(xié)同效應(yīng)強(qiáng)弱弱強(qiáng)下屬業(yè)務(wù)單元之間相關(guān)性較強(qiáng)時(shí)，通過(guò)總部的集中管理、協(xié)調(diào)可以充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)；而當(dāng)下屬業(yè)務(wù)單元的相關(guān)性不強(qiáng)時(shí)，總部直接介入管理難以獲得協(xié)同效應(yīng)，或效率方面損失的成本高于所取得的協(xié)同效應(yīng)。產(chǎn)業(yè)相關(guān)性決定了各產(chǎn)業(yè)之間經(jīng)營(yíng)策略的相似度，也就決定了總部在戰(zhàn)略層面是否有足夠的能力深入介入各產(chǎn)業(yè)的管理。產(chǎn)業(yè)相關(guān)性決定了產(chǎn)業(yè)之間在“投資”、“資金”、“研發(fā)”等領(lǐng)域協(xié)同效應(yīng)的大小，也就決定了總部介入上述領(lǐng)域的管控力度的大小。管理基礎(chǔ)和IT支撐產(chǎn)業(yè)相關(guān)性地域分布第20頁(yè)/共70頁(yè)示例－跨國(guó)公司的管控定位選擇財(cái)務(wù)管控下屬各單元的業(yè)務(wù)差異很大（如：淡馬錫下屬的輪船、航空、電訊、傳媒業(yè)務(wù)），基本無(wú)協(xié)同效應(yīng)，因此總部以財(cái)務(wù)指標(biāo)、董監(jiān)事的管控為主，不干預(yù)子公司日常經(jīng)營(yíng)，通過(guò)充分授權(quán)發(fā)揮子公司創(chuàng)造力淡馬錫戰(zhàn)略管控運(yùn)營(yíng)管控產(chǎn)業(yè)相關(guān)性管控定位示例下屬各單元的業(yè)務(wù)之間具有一定協(xié)同性（如：蒂森克虜伯的鋼鐵、汽車零部件、電梯業(yè)務(wù)），總部通過(guò)戰(zhàn)略、重大投資、預(yù)算、人力資源等管控確保戰(zhàn)略意圖的貫徹，同時(shí)適度推動(dòng)產(chǎn)業(yè)板塊之間協(xié)同運(yùn)作（如：資金、共性研發(fā)）下屬各單元屬于同一產(chǎn)業(yè)，總部強(qiáng)化戰(zhàn)略、投資、預(yù)算、人力資源、銷售、采購(gòu)、研發(fā)等各領(lǐng)域的管控，充分發(fā)揮各單元之間的協(xié)同效應(yīng)GE蒂森?克虜伯安塞樂(lè)-米塔爾新日鐵浦項(xiàng)非相關(guān)多元相關(guān)多元一業(yè)特強(qiáng)說(shuō)明第21頁(yè)/共70頁(yè)制造單元相距越遠(yuǎn)，在銷售、采購(gòu)領(lǐng)域的協(xié)同效應(yīng)越小，總部管控成本越高。例如資材備件采購(gòu)：－對(duì)于相距較近的單元，協(xié)同效應(yīng)體現(xiàn)在“集中談判”、“物流”、“倉(cāng)儲(chǔ)配送”等環(huán)節(jié)。－對(duì)于相距較遠(yuǎn)的單元，協(xié)同效應(yīng)主要體現(xiàn)在“集中談判”環(huán)節(jié)。制造單元地域分布協(xié)同效應(yīng)強(qiáng)弱遠(yuǎn)近制造單元相距越遠(yuǎn)，總部職能領(lǐng)域越難以及時(shí)、準(zhǔn)確了解現(xiàn)場(chǎng)的具體情況，若管控程度較深則容易影響運(yùn)作效率。管理基礎(chǔ)和IT支撐產(chǎn)業(yè)相關(guān)性地域分布制造單元地域分布情況決定了各單元之間的銷售、采購(gòu)領(lǐng)域協(xié)同效應(yīng)的大小，同時(shí)也決定了職能領(lǐng)域管控效率。第22頁(yè)/共70頁(yè)若公司的基礎(chǔ)管理能力較強(qiáng)，則相對(duì)而言可以適度加大各領(lǐng)域的管控力度；反之則需要適度授權(quán)以避免整體運(yùn)作效率下降。管理基礎(chǔ)、IT系統(tǒng)管控力度強(qiáng)弱弱強(qiáng)管理基礎(chǔ)和IT支撐產(chǎn)業(yè)相關(guān)性地域分布公司的基礎(chǔ)管理能力、IT系統(tǒng)建設(shè)情況直接決定了總部能否及時(shí)掌握下屬單元的信息，管控指令能否及時(shí)有效傳遞，并進(jìn)而影響到管控定位的選擇。采購(gòu)、銷售、財(cái)務(wù)等領(lǐng)域的集中管控需要強(qiáng)大的信息系統(tǒng)做支撐。第23頁(yè)/共70頁(yè)寶鋼集團(tuán)的管控定位-戰(zhàn)略管控

寶鋼的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)：圍繞鋼鐵主業(yè)，同時(shí)發(fā)展六大相關(guān)多元產(chǎn)業(yè)。

鋼鐵主業(yè)地域分布：全國(guó)布局。

管理基礎(chǔ)：各板塊建立較完善的法人治理結(jié)構(gòu)，具備實(shí)施戰(zhàn)略管控的條件。寶鋼股份廣東鋼鐵八一鋼鐵寧波鋼鐵寶鋼資源寶鋼金屬寶鋼化工寶鋼工程華寶投資寶鋼發(fā)展重點(diǎn)管控領(lǐng)域戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)總部預(yù)算計(jì)劃重大投資重大融資領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬審計(jì)......3、寶鋼根據(jù)三大因素確定管控定位第24頁(yè)/共70頁(yè)（4）實(shí)施專業(yè)化重組整合具體措施（3）強(qiáng)化總部戰(zhàn)略管控功能（2）明確重大事項(xiàng)決策程序（1）完善子公司治理模式（6）推進(jìn)協(xié)同共享（5）強(qiáng)化體系指導(dǎo)（7）信息化促進(jìn)透明共享（見(jiàn)信息化專題）4、寶鋼實(shí)施“戰(zhàn)略管控”的具體措施第25頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（1/6）-基本原則（3）權(quán)責(zé)對(duì)等（2）授權(quán)經(jīng)營(yíng)（1）依法治理根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，完善子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)設(shè)置模式，優(yōu)化子公司重大事項(xiàng)申報(bào)、決策、表決、執(zhí)行程序，規(guī)范行使股東權(quán)利。第26頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（1/6）-基本原則（3）權(quán)責(zé)對(duì)等（1）依法治理基于戰(zhàn)略管控的需要，建立對(duì)派出董事分類分項(xiàng)的授權(quán)體系，一方面發(fā)揮子公司的積極性和創(chuàng)造力，另一方面使子公司在決策授權(quán)內(nèi)的事項(xiàng)時(shí)具備有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。（2）授權(quán)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略管控運(yùn)營(yíng)管控財(cái)務(wù)管控總部管控程度對(duì)派出董事授權(quán)空間第27頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（1/6）-基本原則（1）依法治理（2）授權(quán)經(jīng)營(yíng)（3）權(quán)責(zé)對(duì)等授權(quán)責(zé)任建立對(duì)派出董事的評(píng)價(jià)和問(wèn)責(zé)機(jī)制。派出董事在按照個(gè)人職業(yè)判斷對(duì)授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行表決的同時(shí)，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第28頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（2/6）設(shè)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)（包括上市子公司、合資子公司、全資子公司）鋼鐵主業(yè)相關(guān)多元產(chǎn)業(yè)寶鋼股份廣東鋼鐵八一鋼鐵寧波鋼鐵寶鋼資源寶鋼金屬寶鋼化工寶鋼工程華寶投資集團(tuán)公司寶鋼發(fā)展第29頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（3/6）馮國(guó)經(jīng)李慶言吳耀文夏大慰干勇經(jīng)天亮外部董事香港利豐集團(tuán)董事局主席外部董事新加坡航空公司董事局主席外部董事中煤能源集團(tuán)公司外部董事長(zhǎng)外部董事上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院院長(zhǎng)外部董事中國(guó)工程院副院長(zhǎng)外部董事中國(guó)冶金科工集團(tuán)公司外部董事長(zhǎng)寶鋼集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)寶鋼集團(tuán)有限公司副董事長(zhǎng)、黨委書記寶鋼集團(tuán)有限公司董事、總經(jīng)理職工董事寶鋼集團(tuán)有限公司工會(huì)主席徐樂(lè)江劉國(guó)勝何文波汪金德寶鋼集團(tuán)董事會(huì)成員簡(jiǎn)介第30頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（3/6）外部董事外部董事外部董事外部董事外部董事外部董事徐樂(lè)江劉國(guó)勝何文波汪金德吳耀文馮國(guó)經(jīng)李慶言夏大慰干勇經(jīng)天亮董事長(zhǎng)、黨委常委副董事長(zhǎng)、黨委書記、黨委常委董事、總經(jīng)理、黨委常委職工董事、工會(huì)主席寶鋼集團(tuán)董事會(huì)寶鋼股份董事會(huì)何文波馬國(guó)強(qiáng)劉占英吳耀文貝克偉曾璟璇謝祖墀趙周禮諸駿生董事長(zhǎng)（寶鋼集團(tuán)董事、總經(jīng)理、黨委常委）董事、總經(jīng)理（寶鋼集團(tuán)黨委常委）董事（寶鋼集團(tuán)紀(jì)委書記、黨委常委）董事（寶鋼集團(tuán)副總經(jīng)理）董事、寶鋼股份黨委副書記董事獨(dú)立董事，美國(guó)亞利桑那州立大學(xué)凱瑞商學(xué)院副院長(zhǎng)、會(huì)計(jì)學(xué)教授獨(dú)立董事，渣打銀行（中國(guó)）有限公司首席執(zhí)行總裁兼董事會(huì)常務(wù)副主席獨(dú)立董事，博思（上海）管理咨詢有限公司大中華區(qū)董事長(zhǎng)第31頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（4/6）寶鋼集團(tuán)組織架構(gòu)圖--部門設(shè)置董事會(huì)總經(jīng)理董事會(huì)辦公室監(jiān)事會(huì)各專門委員會(huì)辦公廳副總經(jīng)理規(guī)劃發(fā)展部經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部人力資源部運(yùn)營(yíng)改善部發(fā)展改革部企業(yè)文化部公共關(guān)系部審計(jì)部監(jiān)察部能源環(huán)保部安全生產(chǎn)監(jiān)督部資本運(yùn)營(yíng)部人才開發(fā)院（）法律事務(wù)部經(jīng)濟(jì)管理研究院財(cái)務(wù)服務(wù)與數(shù)據(jù)共享中心人力資源服務(wù)中心不動(dòng)產(chǎn)管理中心第32頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（4/6）寶鋼股份組織架構(gòu)圖股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)薪酬與考核委員會(huì)董事會(huì)董事會(huì)秘書室總經(jīng)理副總經(jīng)理辦公室戰(zhàn)略管理部人力資源部運(yùn)營(yíng)改善部企業(yè)文化部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)服務(wù)中心法律事務(wù)部審計(jì)部監(jiān)察部科技發(fā)展部安全保衛(wèi)部投資管理部工程技術(shù)部工程管理部工程設(shè)備部原料采購(gòu)中心資材備件采購(gòu)部營(yíng)銷管理部薄板銷售部厚板銷售部汽車板銷售部產(chǎn)品發(fā)展部（技術(shù)中心）研究院制造管理部設(shè)備部能源環(huán)保部運(yùn)輸部煉鐵廠煉鋼廠熱軋廠厚板部硅鋼部冷軋廠冷軋薄板廠電廠檢化驗(yàn)中心不銹鋼事業(yè)部特鋼事業(yè)部鋼管條鋼事業(yè)部梅山股份公司黃石涂鍍板公司寶鋼國(guó)際寶鋼財(cái)務(wù)公司海外子公司其他子公司第33頁(yè)/共70頁(yè)全資子公司設(shè)立董事會(huì)的目的：工廠管理目標(biāo)公司管理合理授權(quán)，提高效率，發(fā)揮子公司的積極性和創(chuàng)造力依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范行使股東權(quán)利4.1、完善子公司治理模式（5/6）第34頁(yè)/共70頁(yè)4.1、完善子公司治理模式（6/6）全資子公司董事會(huì)成員的構(gòu)成（以寶鋼資源為例）董事長(zhǎng)：集團(tuán)公司分管副總兼職董事：集團(tuán)公司人力資源部總經(jīng)理外部董事2：礦產(chǎn)技術(shù)領(lǐng)域?qū)＜覉?zhí)行董事1：寶鋼資源總經(jīng)理職

工

董

事：寶鋼資源工會(huì)主席外部董事1：某國(guó)際知名銀行中國(guó)公司首席風(fēng)險(xiǎn)官執(zhí)行董事2：寶鋼資源黨委書記第35頁(yè)/共70頁(yè)總經(jīng)理職權(quán)股東職權(quán)董事會(huì)職權(quán)（受限）董事會(huì)職權(quán)（不受限）集團(tuán)公司決策集團(tuán)公司決策（派出董事按集團(tuán)公司決策意見(jiàn)表決）派出董事按個(gè)人職業(yè)判斷表決子公司總經(jīng)理決策根據(jù)《公司法》的規(guī)定并結(jié)合寶鋼“戰(zhàn)略管控”的需要。兼顧管控和效率。4.2、明確子公司重大事項(xiàng)決策程序（1/2）第36頁(yè)/共70頁(yè)4.2、明確子公司重大事項(xiàng)決策程序（2/2）全資子公司董事會(huì)的主要職責(zé)：

長(zhǎng)期投資：決定“已納入年度長(zhǎng)期投資計(jì)劃且無(wú)需集團(tuán)公司增資、擔(dān)保且單項(xiàng)出資額小于授權(quán)額度的境內(nèi)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目；

經(jīng)營(yíng)層任免：“總經(jīng)理人選”由集團(tuán)公司商子公司董事會(huì)提名；“副總經(jīng)理人選”由子公司總經(jīng)理提名，并與所在單位黨委充分協(xié)商，與子公司董事會(huì)及集團(tuán)公司黨委組織部、人力資源部進(jìn)行人選溝通。

經(jīng)營(yíng)層績(jī)效：經(jīng)營(yíng)層由子公司董事會(huì)作為評(píng)價(jià)主體提出評(píng)價(jià)意見(jiàn)；黨委班子由集團(tuán)公司黨委作為評(píng)價(jià)主體；匯總分析經(jīng)營(yíng)層和黨委班子的評(píng)價(jià)情況后，形成綜合評(píng)價(jià)意見(jiàn)，提交集團(tuán)公司黨委常委會(huì)討論決定。

組織機(jī)構(gòu)：在遵循集團(tuán)公司組織機(jī)構(gòu)管理原則的基礎(chǔ)上，決定組織機(jī)構(gòu)設(shè)置；

…董事會(huì)職責(zé)示例（不受限事項(xiàng)）第37頁(yè)/共70頁(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃投資管理科技發(fā)展…...審計(jì)監(jiān)察加強(qiáng)鋼鐵規(guī)劃的管控力度充實(shí)投資項(xiàng)目的管理力量增設(shè)“科技發(fā)展”職能明確審計(jì)體系管理模式充實(shí)審計(jì)、監(jiān)察體系的力量強(qiáng)化管理審計(jì)4.3、強(qiáng)化總部戰(zhàn)略管控功能（1/3）

基于“戰(zhàn)略管控”的總部定位，寶鋼對(duì)總部各職能的“職責(zé)到位程度”進(jìn)行了評(píng)估，

針對(duì)管控的薄弱環(huán)節(jié)，強(qiáng)化“規(guī)劃”、“投資”、“科技”、“審計(jì)”、“監(jiān)察”等

職能，確?？偛繎?zhàn)略意圖的貫徹執(zhí)行。第38頁(yè)/共70頁(yè)規(guī)劃示例：價(jià)值點(diǎn)示例：措施領(lǐng)域投資

總部直接主導(dǎo)鋼鐵規(guī)劃編制。按照2/8原則界定子公司投資項(xiàng)

目審批權(quán)限。完善投資管理流程，建立目標(biāo)

任務(wù)書等管理機(jī)制。在鋼鐵主業(yè)跨區(qū)域、多基地發(fā)展的格局下，

總部直接主導(dǎo)鋼鐵規(guī)劃編制，有利于促進(jìn)各

經(jīng)營(yíng)單元的協(xié)同，實(shí)現(xiàn)整體價(jià)值最大化。優(yōu)化授權(quán)，在提高效率的同時(shí)確保對(duì)重大風(fēng)

險(xiǎn)的有效防范；通過(guò)目標(biāo)任務(wù)書等機(jī)制,發(fā)揮貫徹戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)

防范方面的作用?？萍家约夹g(shù)創(chuàng)新規(guī)劃為綱，聚焦重

點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。策劃和有效推進(jìn)重點(diǎn)創(chuàng)新項(xiàng)目。示例1：在線職能加強(qiáng)戰(zhàn)略管控4.3、強(qiáng)化總部戰(zhàn)略管控功能（2/3）第39頁(yè)/共70頁(yè)示例2：監(jiān)督體系加強(qiáng)戰(zhàn)略管控審計(jì)示例：價(jià)值點(diǎn)示例：措施領(lǐng)域

設(shè)立“管理審計(jì)”職能，對(duì)總部決策、制度

的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，“強(qiáng)化審計(jì)成果

運(yùn)用”和“實(shí)施審計(jì)整改情況再審計(jì)”。提高決策執(zhí)行的有效性；通過(guò)管理審計(jì)幫助子公司提升管理

水平。監(jiān)察紀(jì)檢監(jiān)察工作與重點(diǎn)管理領(lǐng)域緊密結(jié)合，如：陽(yáng)光采購(gòu)、重大工程建設(shè)“雙優(yōu)”等。以陽(yáng)光采購(gòu)、重大工程建設(shè)“雙優(yōu)”

為重點(diǎn)的效能監(jiān)察取得突出成效，進(jìn)

一步發(fā)揮監(jiān)察體系的風(fēng)險(xiǎn)防范作用。4.3、強(qiáng)化總部戰(zhàn)略管控功能（3/3）第40頁(yè)/共70頁(yè)基于“協(xié)同效應(yīng)”，對(duì)各子公司進(jìn)行專業(yè)化重組整合，打造產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)。集團(tuán)公司寶鋼股份八一鋼鐵廣東鋼鐵寧波鋼鐵寶鋼工程寶鋼資源...常冶蘇冶常州寶菱江南軋輥寶鋼監(jiān)理...寶鋼檢修寶鋼檢測(cè)寶華招標(biāo)寶鋼鋼構(gòu)建筑工程設(shè)計(jì)院...原資產(chǎn)范圍重組/托管4.4、專業(yè)化重組整合（1/2）示例第41頁(yè)/共70頁(yè)寶鋼工程在“工程總包”、“工程設(shè)計(jì)”、“業(yè)務(wù)模式”三大領(lǐng)域存在較強(qiáng)的協(xié)同效應(yīng)，重組有助于實(shí)現(xiàn)整體價(jià)值最大化。鋼結(jié)構(gòu)板塊現(xiàn)有價(jià)值寶鋼工程的協(xié)同價(jià)值內(nèi)部重組后鋼結(jié)構(gòu)板塊的價(jià)值寶鋼金屬鋼結(jié)構(gòu)寶鋼工程金屬包裝工業(yè)氣體線材制品...“鋼結(jié)構(gòu)板塊”重組示例：4.4、專業(yè)化重組整合（2/2）第42頁(yè)/共70頁(yè)4.5、強(qiáng)化體系指導(dǎo)集團(tuán)公司總部子公司戰(zhàn)略規(guī)劃預(yù)算計(jì)劃重大投資重大融資領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬政策審計(jì)...事前：審核事中：指導(dǎo)與服務(wù)事后：檢查評(píng)估戰(zhàn)略規(guī)劃審查投資項(xiàng)目審查...專業(yè)例會(huì)服務(wù)支撐制訂體系管理規(guī)范重大事項(xiàng)先期指導(dǎo)戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估投資項(xiàng)目后評(píng)估...對(duì)子公司而言，總部職能部門的價(jià)值應(yīng)體現(xiàn)于管理的全過(guò)程，即:事前、事中、事后的三個(gè)階段。第43頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（1/7）橫向職能協(xié)同縱向體系協(xié)同公司間協(xié)同共享推進(jìn)總部各職能之間的協(xié)同運(yùn)作推進(jìn)總部與子公司之間的協(xié)同運(yùn)作推進(jìn)各子公司之間的協(xié)同共享從三個(gè)維度推進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部的協(xié)同運(yùn)作，使整個(gè)集團(tuán)成為有機(jī)運(yùn)作的整體，實(shí)現(xiàn)整體價(jià)值最大化。第44頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（2/7）文秘董事會(huì)事務(wù)專職監(jiān)事事務(wù)外事管理聯(lián)絡(luò)接待產(chǎn)業(yè)規(guī)劃鋼鐵規(guī)劃投資審查科技發(fā)展預(yù)算資金會(huì)計(jì)稅務(wù)籌劃資產(chǎn)管理資本運(yùn)營(yíng)資金運(yùn)作領(lǐng)導(dǎo)力發(fā)展員工發(fā)展薪酬福利人事效率組織統(tǒng)戰(zhàn)持續(xù)改善風(fēng)險(xiǎn)管理信息化管理綜合策劃改制重組合同管理訴訟管理品牌形象公共關(guān)系文化宣傳投資審計(jì)經(jīng)營(yíng)審計(jì)管理審計(jì)綜合管理案件檢查總部和子公司監(jiān)察派駐股份監(jiān)察調(diào)研接待兼并收購(gòu)鋼鐵主業(yè)兼并收購(gòu)資本運(yùn)營(yíng)（3）合同管理（4）資產(chǎn)管理（1）資金（1）經(jīng)營(yíng)審計(jì)（2）投資審查（3）牽頭協(xié)同……橫向職能協(xié)同示例：并購(gòu)寧波鋼鐵，8個(gè)職能/業(yè)務(wù)（17人）參加盡職調(diào)查，歷時(shí)1個(gè)月，順利完成工作簡(jiǎn)報(bào)8份、專項(xiàng)報(bào)告5份、可研報(bào)告1份、合同/章程1份。第45頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（3/7）縱向體系協(xié)同示例：投資項(xiàng)目審查的先期介入子公司規(guī)劃部B1法務(wù)部財(cái)務(wù)部XX部后臺(tái)支撐后臺(tái)支撐后臺(tái)支撐項(xiàng)目組1項(xiàng)目組2B2B1B2B1B2B1B2項(xiàng)目經(jīng)理規(guī)劃部A1法務(wù)部財(cái)務(wù)部XX部A1A1A1項(xiàng)目經(jīng)理規(guī)劃部A2法務(wù)部財(cái)務(wù)部XX部A2A2A2第46頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（4/7）公司間協(xié)同共享示例：財(cái)務(wù)共享服務(wù)決策支撐業(yè)務(wù)合作規(guī)范化的交易處理標(biāo)準(zhǔn)的法定報(bào)告和管理報(bào)告數(shù)據(jù)的收集和輸入(與業(yè)務(wù)部門的系統(tǒng)接口)屬地財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)部門財(cái)務(wù)服務(wù)中心第47頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（5/7）供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)向銀行發(fā)出付款指令付款記賬供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)向銀行發(fā)出付款指令付款記賬供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)向銀行發(fā)出付款指令付款記賬供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)采購(gòu)發(fā)票校驗(yàn)向銀行發(fā)出付款指令付款記賬業(yè)務(wù)單元A業(yè)務(wù)單元B業(yè)務(wù)單元C業(yè)務(wù)單元D崗位1崗位2崗位3崗位4應(yīng)付會(huì)計(jì)甲應(yīng)付會(huì)計(jì)乙出納丙應(yīng)付會(huì)計(jì)丁價(jià)值示例：財(cái)務(wù)共享服務(wù)并非簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)集中，而是在流程標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)上，按照專業(yè)切分崗位，一方面提高崗位操作的專業(yè)化程度、提高效率；另一方面有利于完善內(nèi)控體系。第48頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（6/7）以E-HR系統(tǒng)為支撐，整合勞動(dòng)用工、薪酬發(fā)放、社保福利等領(lǐng)域的事務(wù)工作，為全集團(tuán)提供共享服務(wù)。公司間協(xié)同共享示例：人力資源共享服務(wù)整合e－HR系統(tǒng)人力資源服務(wù)中心勞動(dòng)用工社保福利薪酬發(fā)放…各單位人力資源部門領(lǐng)導(dǎo)力發(fā)展職能管理薪酬福利職能管理事務(wù)工作事務(wù)工作事務(wù)工作事務(wù)工作事務(wù)工作……事務(wù)工作…………招聘配置職能管理第49頁(yè)/共70頁(yè)4.6、推進(jìn)協(xié)同共享（7/7）整合前整合后A公司B公司C公司…社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)社保中心公積金中心多人多次跑效率不高成本浪費(fèi)A公司…社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)B公司C公司eHR人力資源服務(wù)中心社保中心公積金中心專人集中跑效率提高成本節(jié)約人力資源共享服務(wù)價(jià)值示例：整合同類事務(wù)工作，大幅度降低人員配置數(shù)。第50頁(yè)/共70頁(yè)二、寶鋼的管理實(shí)踐(一)管控體系(二)風(fēng)險(xiǎn)管理(三)信息化支撐

目錄第51頁(yè)/共70頁(yè)1、董事會(huì)建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的核心在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，建立了寶鋼集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審計(jì)部職能部門職能部門職能部門職能部門職能部門職能部門運(yùn)營(yíng)改善部風(fēng)險(xiǎn)管理部門寶鋼股份風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系寶鋼股份八一鋼鐵風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系八一鋼鐵寶鋼資源風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系寶鋼資源寶鋼金屬風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系寶鋼金屬……經(jīng)營(yíng)層（成員7名，外部董事5名）負(fù)責(zé)檢查指導(dǎo)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行，審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作計(jì)劃和年度報(bào)告，審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。合理的董事會(huì)成員結(jié)構(gòu)，有助于控制決策風(fēng)險(xiǎn)：集團(tuán)董事會(huì)共11名董事，其中外部董事7名，非外部董事4名（包括1名職工董事）。第52頁(yè)/共70頁(yè)2、董事會(huì)對(duì)具有重大風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行審議、決策戰(zhàn)略規(guī)劃審議批準(zhǔn)公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審議批準(zhǔn)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃年度預(yù)算審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算及中期調(diào)整年度財(cái)務(wù)報(bào)告審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告長(zhǎng)期投資審議批準(zhǔn)單項(xiàng)投資金額超過(guò)凈資產(chǎn)2%以上的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目長(zhǎng)期融資審議批準(zhǔn)單項(xiàng)金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%以上的長(zhǎng)期融資擔(dān)保審議批準(zhǔn)所有對(duì)外擔(dān)保和單項(xiàng)金額超過(guò)凈資產(chǎn)2%的內(nèi)部擔(dān)保捐贈(zèng)贊助審議批準(zhǔn)單項(xiàng)金額超過(guò)500萬(wàn)元的捐贈(zèng)贊助組織機(jī)構(gòu)審議批準(zhǔn)公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置基本管理制度審議批準(zhǔn)公司基本管理制度薪酬審議批準(zhǔn)職工收入分配方案……第53頁(yè)/共70頁(yè)3、差異化的風(fēng)險(xiǎn)分類只會(huì)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)?yè)p失和盈利的風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部純粹風(fēng)險(xiǎn)外部純粹風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略與投資風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)操作、質(zhì)量、安全、環(huán)保、財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)安全、道德風(fēng)險(xiǎn)、…氣候、地質(zhì)、法律、輿情、戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、公共衛(wèi)生、…

原料、產(chǎn)品、信用、庫(kù)存、利率、匯率、金融衍生品、…長(zhǎng)期投資、戰(zhàn)略規(guī)劃、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)處置、…風(fēng)險(xiǎn)舉例差異化的風(fēng)險(xiǎn)分類管理董事會(huì)督促經(jīng)營(yíng)層完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施；經(jīng)營(yíng)層定期匯報(bào)。董事會(huì)督促經(jīng)營(yíng)層完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施；經(jīng)營(yíng)層定期匯報(bào)。董事會(huì)對(duì)具有重大風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行審議、決策。資產(chǎn)到現(xiàn)金的增值過(guò)程所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金到資產(chǎn)的決策過(guò)程所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)第54頁(yè)/共70頁(yè)4、風(fēng)險(xiǎn)管理推進(jìn)的重點(diǎn)方向外部環(huán)境的不確定性內(nèi)部管理的不確定性風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的不確定性并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)對(duì)改進(jìn)長(zhǎng)效機(jī)制識(shí)別預(yù)警宏觀經(jīng)濟(jì)和鋼鐵市場(chǎng)的環(huán)境分析和預(yù)判供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部控制體系第55頁(yè)/共70頁(yè)4.1、宏觀經(jīng)濟(jì)和鋼鐵市場(chǎng)環(huán)境預(yù)判匯率、利率及流動(dòng)性環(huán)境宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)內(nèi)外政策煤炭鐵礦石有色金屬航運(yùn)廢鋼汽車板不銹鋼鍍錫板造船板管線鋼電工鋼高性能建筑用鋼汽車行業(yè)食品行業(yè)造船行業(yè)航運(yùn)行業(yè)機(jī)電行業(yè)建筑行業(yè)能源行業(yè)家電行業(yè)鋼鐵原料的金融化特征日益明顯，與金融市場(chǎng)的聯(lián)系日益緊密。鋼鐵產(chǎn)業(yè)環(huán)境——戰(zhàn)略產(chǎn)品，重點(diǎn)原料、金融市場(chǎng)和宏觀經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境第56頁(yè)/共70頁(yè)4.2、并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制在重大投資項(xiàng)目中，推行“獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”機(jī)制，將并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)層層分解，落實(shí)至具體專業(yè)檢查標(biāo)準(zhǔn)并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理辦法人力資源專業(yè)評(píng)估指南法律事務(wù)專業(yè)評(píng)估指南環(huán)境保護(hù)專業(yè)評(píng)估指南安全健康專業(yè)評(píng)估指南財(cái)務(wù)專業(yè)評(píng)估指南規(guī)劃發(fā)展專業(yè)評(píng)估指南輔業(yè)管理專業(yè)評(píng)估指南采購(gòu)專業(yè)評(píng)估指南銷售專業(yè)評(píng)估指南研發(fā)專業(yè)評(píng)估指南公司治理專業(yè)評(píng)估指南……專業(yè)評(píng)估指南第57頁(yè)/共70頁(yè)4.3、供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制提高市場(chǎng)敏感度，建立面向重大風(fēng)險(xiǎn)的管控系統(tǒng)，包括控制目標(biāo)、預(yù)警機(jī)制、責(zé)任體系、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案等。企業(yè)用戶供應(yīng)商用戶的用戶供應(yīng)商的供應(yīng)商源頭供應(yīng)商終端用戶將風(fēng)險(xiǎn)管理向供應(yīng)鏈的遠(yuǎn)端延伸宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境供應(yīng)波動(dòng)需求波動(dòng)1.2.1識(shí)別重大風(fēng)險(xiǎn)1.2.2建立應(yīng)對(duì)機(jī)制1.2.3總結(jié)推廣應(yīng)用第58頁(yè)/共70頁(yè)4.4、內(nèi)控體系--基于崗位的內(nèi)控自我評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)建立崗位匹配自我評(píng)估審計(jì)監(jiān)督崗位內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)崗位職責(zé)自我評(píng)估表審計(jì)復(fù)核表第59頁(yè)/共70頁(yè)5、逐步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別納入日常工作評(píng)估分析風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)文化建設(shè)人員、組織制度、標(biāo)準(zhǔn)信息系統(tǒng)政策、策略方法、工具基礎(chǔ)平臺(tái)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)監(jiān)督整改落實(shí)問(wèn)題揭示業(yè)務(wù)自查互查全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系一道防線：業(yè)務(wù)體系二道防線：運(yùn)改體系三道防線：審計(jì)體系第60頁(yè)/共70頁(yè)二、寶鋼的管理實(shí)踐(一)管控體系(二)風(fēng)險(xiǎn)管理(三)信息化支撐

目錄第61頁(yè)/共70頁(yè)1、信息化為集團(tuán)型企業(yè)提供強(qiáng)大的支撐作用

規(guī)范化、透明化：及時(shí)掌握子公司情況和信息，確保子公司按照管控要求規(guī)范化運(yùn)作，支持子公司共享信息