第三章法律制度

第三章法律制度第一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第一節(jié)公司法概述一、公司的概述（一）公司的概念與特征1、概念是指股東依照公司法的規(guī)定，以出資方式設(shè)立，股東以其出資額或所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。第二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、特征（1）合法性（2）營利性：追求利潤最大化為目標現(xiàn)在：強調(diào)公司的社會責任第三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（3）社團性社團是人的集合體，是人為實現(xiàn)一定的目的的組合。其成員應(yīng)為復(fù)數(shù)，不能是一個人。問題：如何看待一人公司？一人公司對公司社團性是重大挑戰(zhàn)第四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（4）法人性：獨立的企業(yè)法人公司法人性的構(gòu)成要件：①獨立名稱；②獨立意思機關(guān)；③獨立財產(chǎn)；這里涉及兩個權(quán)利：一個是公司對股東出讓的財產(chǎn)享有什么權(quán)利？這個權(quán)利是什么性質(zhì)？——法人財產(chǎn)權(quán)（第3條）另一個就是股東的所謂股權(quán)是什么性質(zhì)？（第4條）④能并應(yīng)獨立承擔民事責任。第五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)與公司的區(qū)別1、投資者個人獨資：1個自然人合伙：2個以上自然人公司：數(shù)個（有限公司：2—50個；股份公司：5個以上發(fā)起人）股東——自然人、法人、國家2、投資者責任及企業(yè)法律地位個人獨資：無限責任、非法人企業(yè)合伙：無限連帶責任、非法人企業(yè)公司：有限責任、法人企業(yè)第六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日3、注冊資本個人獨資及合伙：無法定最低限額規(guī)定公司：需達到最低注冊資本額4、出資轉(zhuǎn)讓個人獨資：由投資人自行決定合伙：其他合伙人一致同意公司：有限公司：全體股東過半數(shù)同意，不同意的應(yīng)當購買，不購買視為同意股份公司：自由轉(zhuǎn)讓5、組織機構(gòu)個人獨資及合伙：法律無規(guī)定，由投資人自行決定公司：實行“三會制”，法律有嚴格規(guī)定第七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）種類1、依照股東對公司的責任不同，可分為無限公司、有限公司、股份有限公司、兩合公司和股份兩合公司第八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（1）有限公司的概念與特征1）概念2）特征：①股東人數(shù)有法定限制

②股東對公司債務(wù)承擔有限責任③公司設(shè)立程序簡便，組織機構(gòu)簡單

④公司兼具資合性與人合性

⑤股東出資的非股份性和公司資本的封閉性第⑤個特征是有限責任公司與股份有限公司的最重要區(qū)別。第九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（2）評價1）利①有限責任，股東風險小。②不發(fā)行股票，經(jīng)營穩(wěn)定。（被惡意收購的可能性?。墼O(shè)立程序簡便，條件要求低，易于成立。④組織機構(gòu)靈活，便于管理協(xié)調(diào)。⑤股東能直接參與管理（具人合性），且股東間相互信任、容易協(xié)調(diào)，利于體現(xiàn)所有股東意志，反映股東利益。決策成本低、效率高。⑥監(jiān)管相對寬松，財務(wù)不須公開，公司保密性好。⑦一般適合中小企業(yè)（不排除大企業(yè)，如國企改制），且經(jīng)營靈活、風險小。第十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2）弊①企業(yè)人數(shù)限制及封閉性，不利于大規(guī)模集資，限制企業(yè)發(fā)展。②易于損害債權(quán)人的利益。第十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、股份有限公司的概念與特征1）概念2）特征①股東人數(shù)的廣泛性②公司資本的股份性③股東責任的有限性④資本募集的公開性

股份有限公司的這一特征，是其區(qū)別于有限公司的最主要特征。⑤公司經(jīng)營狀況的公開性⑥公司信用基礎(chǔ)的資合性

第十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（2）評價1）利：①融資數(shù)量大，速度快，集資能力顯著?！肮煞萦邢薰镜某霈F(xiàn)，意義不亞于瓦特發(fā)明蒸汽機?！薄凹偃绫仨毜却e累去使某些單個資本增長到能夠修建鐵路的程度，那么恐怕直到今天世界上還沒有鐵路。但是，集中通過股份公司轉(zhuǎn)瞬之間就把這件事完成了。”（馬克思：《資本論》第一卷，P688）②大量的股東和有限責任，分散了風險。③股份自由轉(zhuǎn)讓，投資者投資靈活，但不影響公司經(jīng)營。④管理科學。第十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2）弊：①設(shè)立難度大，程序復(fù)雜。②股東分散，缺乏凝聚力。③公司易于被少數(shù)股東控制和操縱，損害中小股東利益。④股份自由轉(zhuǎn)讓，易導(dǎo)致投機行為，不利于交易安全。第十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、依照公司的信用標準不同，可分為：人合公司、資合公司和人資兼合公司第十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日3、依照公司之間的控制與依附關(guān)系，可分為：母公司和子公司母公司與子公司之間法律關(guān)系的特點：（1）子公司受母公司的實際控制，即母公司擁有對子公司的重大事項的決定權(quán)，其中尤其是能夠決定子公司董事會的組成。（2）母公司與子公司之間的控制關(guān)系主要是基于股權(quán)的占有，而不是直接依靠行政權(quán)力控制公司。（3）母公司、子公司各為獨立的法人。第十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日4、關(guān)聯(lián)公司與公司集團（1）關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)公司亦稱關(guān)聯(lián)企業(yè)。廣義的關(guān)聯(lián)公司，指兩個以上獨立存在而相互之間又具有穩(wěn)定、密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系或投資關(guān)系的公司。狹義的關(guān)聯(lián)公司，則僅指存在持股關(guān)系但未達到控制程度的公司。通常所稱的關(guān)聯(lián)公司是指廣義的關(guān)聯(lián)公司（第217條對關(guān)聯(lián)關(guān)系的定義，比關(guān)聯(lián)公司的范圍要廣）（2）公司集團亦稱企業(yè)集團，它是指在統(tǒng)一管理之下，由法律上獨立的若干企業(yè)或公司聯(lián)合組成的團體。公司集團中處于主導(dǎo)地位的為母公司或支配公司，公司集團的成員都屬關(guān)聯(lián)公司或稱從屬公司。公司集團本身只是表明母公司與眾多子公司之間的一種特殊聯(lián)系，其本身并不成為一個獨立的法律主體，不具有法人地位。第十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日5、依照公司的組織管轄關(guān)系不同，可分為本公司和分公司公司在經(jīng)營過程中，因業(yè)務(wù)需要依法設(shè)立的相對獨立的分支機構(gòu)，相對公司來講，稱作公司的分公司。相對應(yīng)，公司則稱為本公司或總公司。第十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日①分公司沒有獨立的法人地位或資格，它可以有自己的名稱，如辦事處、分行、分公司等，但其名稱應(yīng)反映其與總公司的隸屬關(guān)系。②分公司也沒有自己的獨立財產(chǎn)，其實際占有、使用的財產(chǎn)是作為總公司的財產(chǎn)而計入總公司的資產(chǎn)負債表之中。③分公司的業(yè)務(wù)、資金、人事均受總公司的統(tǒng)一管轄與安排。④分公司的設(shè)立也無須經(jīng)過一般公司設(shè)立的許多法律程序，而只是在當?shù)芈男泻唵蔚牡怯浐凸芾硎掷m(xù)即可。由此可見，分公司實際上并不是法律意義上的公司，而只是總公司的組成部分或業(yè)務(wù)活動機構(gòu)?？偅ū荆┕九c分公司的區(qū)別？第十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日總公司與分公司是什么關(guān)系？分公司沒有獨立的法人地位或資格。這是總公司與分公司關(guān)系的最大特征。因此，分公司的行為視為總公司的行為；分公司占有的財產(chǎn)，視為總公司的財產(chǎn)；分公司的債務(wù)由總公司承擔。第二十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日二、公司法概述（一）概念（二）特征1、強制性規(guī)范與任意性規(guī)范的結(jié)合2、既是組織法，又是行為法3、既是程序法，又是實體法第二十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第二節(jié)公司法的基本法律制度一、公司的設(shè)立（一）概念是指公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格的所依法進行的一系列法律行為的總和第二十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日何謂發(fā)起人？1、概念：公司發(fā)起人，也稱公司創(chuàng)辦人或設(shè)立人，是指出資、籌劃、實施公司設(shè)立，在公司章程上簽名并承擔設(shè)立責任的人。2、與股東的區(qū)別：主要在于二者的權(quán)利和責任問題上：發(fā)起人是特殊的股東——是實施設(shè)立行為的股東，是公司的原始股東，要為設(shè)立行為付出努力并承擔公司設(shè)立的責任，法律一般允許發(fā)起人在公司成立后獲取其他股東不能享有的特別利益。相應(yīng)地，法律對其也有不同于一般股東的特別限制，如發(fā)起人的權(quán)利必須公開，發(fā)起人須承擔資本填補責任，發(fā)起人的股份在一定期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，承擔公司設(shè)立失敗的風險和責任等。通常情況，在公司成立之前稱為發(fā)起人，公司成立后即稱為股東。第二十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）原則1、嚴格準則主義——法律沒有特別規(guī)定，均采用此種2、核準主義：法律法規(guī)規(guī)定須報經(jīng)批準，在登記前依法辦理批準手續(xù)（特殊的公司）須核準的特殊行業(yè)：①涉及公共安全和特種行業(yè)的，如生產(chǎn)和經(jīng)銷爆破器材、煙花爆竹、消防器材、管制刀具、氣槍等，經(jīng)營復(fù)印、刻字等須經(jīng)公安部門批準。②開辦煙廠，經(jīng)營卷煙、雪茄煙、煙絲的，須經(jīng)煙草專賣局批準。③開辦旅游企業(yè)或涉外旅游企業(yè)，開發(fā)營業(yè)性旅游項目須經(jīng)旅游局批準。④開辦印刷業(yè)、書刊出版和發(fā)行業(yè)須經(jīng)新聞出版局批準。⑤制作錄像帶、經(jīng)營錄像制品的出版發(fā)行須經(jīng)電影電視部批準。第二十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日⑥開辦建筑企業(yè)須經(jīng)建委批準。⑦銷售國畫須經(jīng)文化局批準。⑧經(jīng)營文物須經(jīng)文物局批準。⑨開辦獸藥生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)須經(jīng)畜牧局批準。⑩食品經(jīng)營須經(jīng)衛(wèi)生防疫部門批準。……對于銀行、保險、證券業(yè)須經(jīng)銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會批準，并適用專門的審批程序。第二十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）方式1、發(fā)起設(shè)立。發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司?！邢薰九c股份公司均可采用2、募集設(shè)立。發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余部分向社會公開募集（公募發(fā)行）或者向特定對象定向募集（私募發(fā)行）而設(shè)立公司?！煞莨静捎盟侥嫉膶嵺`：B股的發(fā)行；新股發(fā)行中向原股東配股；第二十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（四）登記1、名稱預(yù)先核準登記2、提出申請（1）有限公司：全體股東指定的代表或共同委托的代理人（2）股份有限公司：董事會3、審查核準4、公告第二十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日二、公司章程是指公司必須具備的由發(fā)起設(shè)立公司的投資者制定的，并對公司、股東、公司經(jīng)營管理人員具有約束力的調(diào)整公司內(nèi)部組織關(guān)系和經(jīng)營行為的自治規(guī)則?！保ㄒ唬┖x：1、是法定文件：是設(shè)立的必備法律文件2、是要式文件：必須采用書面形式3、是公司的組織與行為規(guī)范4、體現(xiàn)了股東的意志（二）性質(zhì)是體現(xiàn)法人組織自治規(guī)則的法律文件。不僅約束公司股東，而且對公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員都有約束力。第二十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）特征1、法定性所謂法定性是指公司章程的制定、內(nèi)容、效力和修改均由公司法明確規(guī)定,并須經(jīng)登記機關(guān)登記。2、公開性公司章程記載的所有內(nèi)容都是可以為公眾所知悉的。3、自治性。公司章程是公司的自治規(guī)則。①章程可由公司自己制定。但公司章程的自治性是相對的，其自治是以不違法為前提的。②章程只對公司內(nèi)部有約束力，對于第三人不產(chǎn)生約束力。第二十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（四）制定1、主體：（1）有限公司：設(shè)立時的全體股東（2）股份公司：發(fā)起設(shè)立：由發(fā)起人制定募集設(shè)立：由發(fā)起人制定，經(jīng)創(chuàng)立大會通過2、內(nèi)容：包括必要記載事項和任意記載事項。必要記載事項因有限公司與股份有限公司有所區(qū)別。第三十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（五）修改1、有限公司：必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過2、股份公司：必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過必須辦理變更登記，否則不得對抗第三人第三十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（六）新公司法大大地增強了公司章程作為公司自治準則的作用，公司法在其他條款大量地規(guī)定了可以由公司章程規(guī)定的內(nèi)容，達到28處，包括：1、公司的經(jīng)營范圍：12條；2、法定代表人的職務(wù)：13條；3、公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，投資或者擔保的總額或單項數(shù)額的限額規(guī)定：16條；4、股東會召集的通知日期：42條；5、股東會的議事方式、表決權(quán)、表決程序：43條；第三十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（6）董事長、副董事長的產(chǎn)生辦法：44條（7）董事的任職期限：46條；（8）董事改選、新董事就任前，原董事應(yīng)履行的職責：46條；（9）董事會的議事方式和表決程序：49條；（10）經(jīng)理的職權(quán)：50條；（11）執(zhí)行董事的職權(quán)：51條；（12）監(jiān)事會中職工代表的比例：52條；（13）監(jiān)事會的其他職權(quán)：54條；（14）監(jiān)事會的議事方式和表決程序：56條；（15）一人有限責任公司的出資額：59條；（16）國有獨資公司監(jiān)事會中職工代表的比例：71條；（17）股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)定：72條；（18）公司的營業(yè)期限：75條；（19）股東的資格：76條；第三十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（20）臨時股東大會的召開：101條；（21）公司轉(zhuǎn)讓或受讓重大資產(chǎn)，或提供擔保：105條；（22）股份有限公司選舉董事、監(jiān)事實行累積投票制：106條；（23）股份有限公司監(jiān)事會中職工代表的比例：118條；（24）股份有限公司監(jiān)事會的議事方式和表決程序：120條；（25）對公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份作出限定性規(guī)定：142條；（26）有限責任公司會計報告送交各股東的期限：166條；（27）公司聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所：170條；（28）公司的營業(yè)期限屆滿、解散的其他事由：181條。

第三十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日需要領(lǐng)會的問題：章程性質(zhì)大港與愛使“章程之爭”的法律問題

截止到1998年7月31日，天津煉達集團有限公司、天津大港油田重油公司和天津市大港油田港聯(lián)石油產(chǎn)業(yè)股份有限公司等三家具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的公司（簡稱為“大港”）所持上海愛使股份有限公司（簡稱為“愛使”）股份達總股本的10．0116％，大港收購愛使的行動趨于白熱。在大港實施收購行為的期間，愛使修改了公司章程，增加了四項條款，以提高反收購能力。第三十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日愛使在公司章程第67條增加了以下內(nèi)容，董事會在聽取股東意見的基礎(chǔ)上提出董事、監(jiān)事候選人名單。董事、監(jiān)事候選人名單以提案的方式提請股東大會決議。單獨或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)10％（不合投票代理權(quán)）以上，持有時間半年以上的股東，如要推派代表進入董事會、監(jiān)事會的，應(yīng)當在股東大會召開前20日，書面向董事會提出，并提供有關(guān)材料。董事會、監(jiān)事會任期屆滿需要換屆時，新的董事、監(jiān)事人數(shù)不超過董事會、監(jiān)事會組成人數(shù)的l／2。董事、監(jiān)事候選人產(chǎn)生程序：①董事會負責召開股東座談會，聽取股東意見；②董事會召開會議，審查候選人任職資料，討論、確定候選人名單；③董事會向股東大會提交董事、監(jiān)事候選人名單，提供董事、監(jiān)事候選人的簡歷和基本情況。此外，愛使公司章程第93條規(guī)定，董事會由13人組成，董事會任期屆滿前，股東大會不得無故解除其職務(wù)。第三十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日

根據(jù)這些新增條款，大港即使長期高比例持有愛使的股份，也難以從實質(zhì)上控制和經(jīng)營管理愛使。被收購公司的章程成為收購者收購的障礙并由此引發(fā)出“章程之爭”?！豆痉ā返?條規(guī)定：“公司股東作為出資者依法享有資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利?！币虼耍瑢径?、監(jiān)事的提名權(quán)是選擇管理者權(quán)利的組成部分，是股東固有的權(quán)利，公司章程只能依據(jù)法律保障其行使而不能加以限制。在本案例中，愛使公司章程第67條關(guān)于董事提名必須通過董事會的規(guī)定，剝奪了股東固有權(quán)利。換屆時新任董事、監(jiān)事人數(shù)不得超過組成人數(shù)的1／2的規(guī)定，其目的是為了保住現(xiàn)任管理層的地位，實際上限制其他股東信任的董事、監(jiān)事進入管理層，不具有積極的社會意義。第三十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日三、公司人格制度（一）含義：是指公司在法律上的主體資格，表現(xiàn)為權(quán)利能力與行為能力、法律地位等（二）行為能力的限制性規(guī)定1、對公司資金借貸的限制：舊:絕對禁止；新（149條）：相對禁止——董事、高級管理人員不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會的同意,將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保；第三十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、對外擔保的限制舊:董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔保。

新（149條）:公司董事、高級管理人員不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保;公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔保，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。

第三十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。關(guān)聯(lián)股東回避表決制：前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。第四十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日新（132條）：上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第四十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日含義：公司對外擔保形似開禁實為嚴格表現(xiàn)：第一，修訂后的《公司法》將“擔?！眴栴}特別放在總則里加以規(guī)定,根據(jù)被擔保對象的不同,規(guī)定了不同的決策機構(gòu)的決策權(quán)限以及審批程序,層層遞進,既體現(xiàn)了擔保是公司具有普遍意義的一項經(jīng)營活動,又顯示出立法部門對此問題的高度重視。第二,和對外投資一樣,擔保問題成了公司章程的必備條款,有關(guān)擔保的重要問題均應(yīng)在章程中作出約定第四十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日有關(guān)擔保條款,具有以下幾個層次的含義:第一,嚴格限定了擔保的批準機構(gòu)只能是董事會或股東會(股東大會)。公司可根據(jù)公司的性質(zhì)、規(guī)模、資產(chǎn)狀況、行業(yè)特點、金融環(huán)境等內(nèi)部的和外部的情況,在章程中對不同的批準機構(gòu)賦予不同的批準權(quán)限。同時,公司可以在章程中約定對外擔保的總額限額,以及單筆擔保的限額。第四十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第二,根據(jù)不同的擔保對象(被擔保人),批準機構(gòu)和表決程序有所不同:①為普通第三者提供的擔保,在批準權(quán)限上沒有特別的限定,既可以由股東會作出決議,也可以由董事會作出決議。②為股東或?qū)嶋H控制人提供擔保的,將受到兩個層面的限定:首先,批準機構(gòu)必須由股東會或股東大會作出決議；其次,關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當回避表決,由出席股東會或股東大會的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。這里的“關(guān)聯(lián)股東”一是指本應(yīng)參加表決的股東本身就是擬議中的被擔保人,自然應(yīng)當回避；二是指本應(yīng)參加表決的股東受到擬議中的被擔保人(實際控制人)的支配,當然也應(yīng)當回避第四十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第三,上市公司的對外擔保,以資產(chǎn)總額30%為限設(shè)定了不同的批準權(quán)限。上市公司一年內(nèi)擔保金額累計超過公司資產(chǎn)總額30%的,應(yīng)由股東會作出決議,并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。這些規(guī)定,從根本上杜絕了過去董事長或總經(jīng)理“一支筆”現(xiàn)象,將公司的擔保風險引導(dǎo)至董事會或股東會層面控制,對于公司為股東擔保采用了回避表決機制,大大降低了過去由公司高管個人層面的道德風險及因法律不完備所致的法律風險。第四十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日3、對公司股份回購的限制:允許股份回購存在的問題:一、屬于抽逃資本，損害債權(quán)人利益；二、通過對自己的股票買進賣出，抬高或壓低其股票價格，操縱股市，損害交易公正；三、權(quán)利與義務(wù)主體混同，違背了公司法人獨立性的特點，損害了公司其他股東及債權(quán)人的利益但是特殊情況下應(yīng)允許回購第四十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日舊：公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外。

第四十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日新：有限公司（75條）：異議股東股份回購請求權(quán)有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：（一）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的；（二）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；（三）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。第四十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日股份公司（143條）：公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（一）減少公司注冊資本；（二）與持有本公司股份的其他公司合并；（三）將股份獎勵給本公司職工；（四）股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。

第四十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日公司因前款第（一）項至第（三）項的原因收購本公司股份的，應(yīng)當經(jīng)股東大會決議。公司依照前款規(guī)定收購本公司股份后，屬于第（一）項情形的，應(yīng)當自收購之日起十日內(nèi)注銷；屬于第（二）項、第（四）項情形的，應(yīng)當在六個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。公司依照第一款第（三）項規(guī)定收購的本公司股份，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的百分之五；用于收購的資金應(yīng)當從公司的稅后利潤中支出；所收購的股份應(yīng)當在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)權(quán)的標的。第五十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日4、對公司轉(zhuǎn)投資的限制舊：公司向其他有限責任公司、股份有限公司投資的，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，所累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的百分之五十，在投資后，接受被投資公司以利潤轉(zhuǎn)增的資本，其增加額不包括在內(nèi)。第五十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日新（15、16條）：公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。公司向其他企業(yè)投資，按照公司章程的規(guī)定由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資的總額及單項投資的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。第五十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日變化：公司進行對外投資是公司一項正常的經(jīng)營活動,但卻是在實踐中長期困擾公司以及公司股東們的一個問題,由于舊的《公司法》不但有對外投資的限制,而且對于注冊資本的要求也相對較高。通常為了使對外投資不超過公司凈資產(chǎn)的50%,只有增加母公司的注冊資本,這在一定程度上限制了投資和經(jīng)濟的發(fā)展,也變相地干擾了公司的經(jīng)營自主權(quán)。

第五十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第一,公司的對外投資不再有投資限額的限制,公司完全可以根據(jù)自己的實際情況進行投資,不受凈資產(chǎn)的限制。第二,擴大了投資對象。公司對外投資的對象也從原公司法規(guī)定的有限責任公司和股份有限公司兩類主體擴大到“企業(yè)”。第五十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第三,明確了對外投資的決策機構(gòu)是股東會(股東大會)或董事會。公司的對外投資是一項十分重要的經(jīng)營活動,必須有章可循,新公司法將投資問題提升為章程的必備條款,只要涉及投資,無論金額大小、項目大小,必須由股東會(股東大會)或董事會作出決議。至于決議程序以及生效條件,均可根據(jù)實際需要由章程作出規(guī)定,或另行作出決議。第五十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第四,股東可以在章程中規(guī)定不同的決策機構(gòu)行使不同的決策權(quán)限。也可以在章程中規(guī)定對外投資的限額。第五,明確了公司對外投資的有限責任。公司對其所投資的企業(yè)只承擔出資部分的有限責任。不得通過合同、協(xié)議的安排成為投資標的企業(yè)所負債務(wù)的連帶責任人。第五十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）法定代表人：公司行為能力的對外代表機關(guān)舊：唯一性和法定性——董事長新（13條）：唯一性，放棄法定性——公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔任，并依法登記。公司法定代表人變更，應(yīng)當辦理變更登記。第五十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日四、公司資本制度（一）含義：【公司資本】（capital），又稱股本，是公司章程規(guī)定并由登記機關(guān)核準登記的，由股東出資構(gòu)成的公司法人財產(chǎn)總額。第五十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）資本三原則1、資本確定原則公司資本在設(shè)立時數(shù)額明確，全部認足2、資本維持原則（資本充實原則）是指公司在其存續(xù)過程中，應(yīng)經(jīng)常保持與其資本額相當?shù)呢敭a(chǎn)。3、資本不變原則是指公司資本一經(jīng)確定，非依法定程序變更章程，不得改變?，F(xiàn)：應(yīng)從資本信用過渡到資產(chǎn)信用第五十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）公司資本形成制度法定資本制：公司設(shè)立時，在章程中明確規(guī)定資本總額，一次性發(fā)行，由股東全部認足，否則公司不得成立。舊：嚴格的法定資本制——一次性發(fā)行，一次性認足，一次性繳納新：寬松與嚴格相結(jié)合的法定資本制寬松：有限責任公司和發(fā)起設(shè)立的股份公司（26條、81條）——一次性發(fā)行，一次性認足，分期繳納（首次：不低于20%。其余部分：2年內(nèi)，投資公司，5年內(nèi)）嚴格：募集設(shè)立的股份公司和獨資公司——注冊資本為實收股本總額第六十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（四）股東出資制度1、舊——確定的五種：股東可以用貨幣出資，也可以用實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價出資。對作為出資的實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)，必須進行評估作價，核實財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。土地使用權(quán)的評估作價，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價出資的金額不得超過有限責任公司注冊資本的百分之二十，國家對采用高新技術(shù)成果有特別規(guī)定的除外。第六十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、新（27條）—列舉加概括的表述：股東可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資；但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財產(chǎn)除外。

對作為出資的非貨幣財產(chǎn)應(yīng)當評估作價，核實財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。法律、行政法規(guī)對評估作價有規(guī)定的，從其規(guī)定。

全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責任公司注冊資本的百分之三十。非貨幣的出資方式：1）實物；（2）土地使用權(quán)；3）知識產(chǎn)權(quán)；4）股權(quán)；5）債權(quán)等第六十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日五、公司的股東（一）權(quán)利：自益權(quán)－財產(chǎn)性權(quán)利1、股息、紅利分配請求權(quán)一般按其實繳出資比例或所持股份取得股利。（新法第35條規(guī)定：有限公司可按章程規(guī)定比例分配；第167條規(guī)定：股份公司章程另定除外)2、新股優(yōu)先認購權(quán)3、剩余財產(chǎn)分配權(quán)（新法187條規(guī)定：按出資比例或股份比例分配4、股份轉(zhuǎn)讓權(quán)第六十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日共益權(quán)－管理性權(quán)利1、出席股東（大）會并表決的權(quán)利股份公司：股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實行累積投票制。累積投票制，是指股東大會選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。

第六十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日

累積投票制指股東大會選舉兩名以上的董事時，股東所持的每一股份擁有與待選董事總?cè)藬?shù)相等的投票權(quán)，股東既可用所有的投票權(quán)集中投票選舉一人，也可分散投票選舉數(shù)人，按得票多少依次決定董事入選的表決權(quán)制度。這樣做的目的就在于防止大股東利用表決權(quán)優(yōu)勢操縱董事的選舉，矯正“一股一票”表決制度存在的弊端。按這種投票制度，選舉董事時每一股份代表的表決權(quán)數(shù)不是一個，而是與待選董事的人數(shù)相同。股東在選舉董事時擁有的表決權(quán)總數(shù)，等于其所持有的股份數(shù)與待選董事人數(shù)的乘積。投票時，股東可以將其表決權(quán)集中投給一個或幾個董事候選人，通過這種局部集中的投票方法，能夠使中小股東選出代表自己利益的董事，避免大股東壟斷全部董事的選任。

第六十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日舉個例子：某公司要選5名董事，公司股份共1000股，股東共10人，其中1名大股東持有510股，即擁有公司51%股份；其他9名股東共計持有490股，合計擁有公司49%的股份。若按直接投票制度，每一股有一個表決權(quán)，則控股51%的大股東就能夠使自己推選的5名董事全部當選，其他股東毫無話語權(quán)。但若采取累積投票制，表決權(quán)的總數(shù)就成為1000×5=5000票，控股股東總計擁有的票數(shù)為2550票，其他9名股東合計擁有2450票。根據(jù)累積投票制的原理，股東可以集中投票給一個或幾個董事候選人，并按所得同意票數(shù)多少的排序確定當選董事，因此從理論上來說，其他股東至少可以使自己的2名董事當選，而控股比例超過半數(shù)的股東也最多只能選上3名自己的董事。可以看出，采取累積投票制度確實可以緩沖大股東利用表決權(quán)優(yōu)勢產(chǎn)生的對公司的控制，增強小股東在公司治理中的話語權(quán)，有利于公司治理結(jié)構(gòu)的完善。第六十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、知情權(quán)：舊：查閱股東會議記錄和公司財務(wù)報告的權(quán)利新：有限公司（34條）：股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務(wù)會計報告。股東可以要求查閱公司會計賬簿股份公司（98條）：股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。3、建議和質(zhì)詢權(quán)4、提議召開臨時股東（大）會的權(quán)利第六十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日5、股東（大）會的召集和主持權(quán)：十分之一以上表決權(quán)的股東（百分之十以上股份的股東）（41條）有限責任公司設(shè)立董事會的，股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。

有限責任公司不設(shè)董事會的，股東會會議由執(zhí)行董事召集和主持。

董事會或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，由監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持

（102條）股東大會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責的，監(jiān)事會應(yīng)當及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨或者合計持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。第六十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日6、臨時提案權(quán)

單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應(yīng)當在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。第六十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日7、異議股東股份收買請求權(quán)有限公司（75條）：有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：

（1）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤條件的；

（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；

（3）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。

自股東會會議決議通過之日起六十日內(nèi)，股東與公司不能達成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起九十日內(nèi)向人民法院提起訴訟。股份公司（143條）：股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。第七十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日8、股東訴訟（1）直接訴訟：董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟?！魏我粋€股東（2）派生訴訟（股東代表訴訟、直接訴訟）（152條）：第七十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。有限責任公司的股東、股份有限公司連續(xù)180日以上單獨或者合計持有公司1%以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設(shè)監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有上述情形的，股東可以書面請求董事會或者執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。第七十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日收到股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，股東可以向人民法院提起訴訟第七十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）義務(wù)：關(guān)于控制股東的義務(wù)1、概念（217條）：控股股東，是指其出資額占有限責任公司資本總額百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額百分之五十以上的股東；出資額或者持有股份的比例雖然不足百分之五十，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

實際控制人，是指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅僅因為同受國家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。第七十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、誠信義務(wù)公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。第七十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日六、董事、監(jiān)事、高級管理人員高級管理人員含義：高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。（一）資格（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；第七十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（3）擔任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。（6）國家公務(wù)員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。此外，公司的董事、高級管理人員不得兼任公司的監(jiān)事第七十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）義務(wù)（148、149、150條）

董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。第七十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日董事、監(jiān)事、高級管理人員不得有下列行為：1、利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產(chǎn)。

2、挪用公司資金；

3、將公司資金以其個人名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；

4、違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔保；第七十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日

5、違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會、股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；

6、未經(jīng)股東會或者股東大會同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機會，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；

7、接受他人與公司交易的傭金歸為己有；8、擅自披露公司秘密；

9、違反對公司忠實義務(wù)的其他行為。董事、高級管理人員違反前款規(guī)定所得的收入應(yīng)當歸公司所有。

第一百五十條董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。第八十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日七、公司的解散和清算（一）解散1、概念是指公司因發(fā)生章程規(guī)定或法律規(guī)定的解散事由而停止業(yè)務(wù)活動，并進行清算的狀態(tài)。2、解散種類（1）自愿解散1）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；2)股東會決議解散；3)因公司合并或者分立需要解散的。第八十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（2）強制解散1）公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或被撤銷（新第181條）2）破產(chǎn)3）司法解散（判決解散）公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。人民法院依股東請求解散公司（新第183條）——針對公司僵局第八十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第三節(jié)有限責任公司一、概述（一）概念指依法設(shè)立的有一定數(shù)量的股東出資組建的，股東以其出資額為限對公司承擔責任，公司以其全部財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。第八十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）特征1、人資兼合性2、股東人數(shù)有限性，股東參與管理3、股東責任的有限性4、封閉性5、設(shè)立和組織機構(gòu)的簡便靈活性（三）分類1、一人有限公司與多人有限公司2、國有有限公司與非國有有限公司第八十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日二、設(shè)立（一）設(shè)立的實體條件1、股東符合法定人數(shù)舊：2——50個新：50個以下，取消了下限2、股東的出資達到法定資本的最低限額舊：10萬、30萬、50萬新：一般：3萬1人公司：10萬法律有特別規(guī)定的：從其規(guī)定第八十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日3、股東共同制定公司章程4、有公司的名稱、建立符合有限公司要求的組織機構(gòu)5、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生經(jīng)營條件（二）程序第八十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓1、內(nèi)部轉(zhuǎn)讓：自由轉(zhuǎn)讓2、外部轉(zhuǎn)讓：股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。3、優(yōu)先購買權(quán)：經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購買權(quán)。兩個以上股東主張行使優(yōu)先購買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時各自的出資比例行使優(yōu)先購買權(quán)。第八十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日4、特殊形式：（1）異議股東股份回購請求權(quán)（75條）（2）股權(quán)繼承（76條）：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格。但公司章程另有規(guī)定的除外第八十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日四、公司的組織機構(gòu)（一）設(shè)置（有限和股份公司）股東（大）會監(jiān)事會

董事會

決定權(quán)力機構(gòu)對其負責對其負責決定監(jiān)督平行關(guān)系監(jiān)督機構(gòu)執(zhí)行機構(gòu)第八十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日1、權(quán)力機構(gòu)有限責任公司：股東會（50個以下股東）；股份有限公司：股東大會（2—200個的發(fā)起人股東）2、執(zhí)行機構(gòu)（常設(shè)和對外代表機構(gòu)）有限責任公司：董事會：公司規(guī)模較大，3—13人單設(shè)執(zhí)行董事：公司規(guī)模較小，1人股份有限公司：董事會：5—19人

3、監(jiān)督機構(gòu)（董事和高管不得擔任）有限責任公司：監(jiān)事會：3人以上國有獨資公司：5人以上單設(shè)監(jiān)事：1—2人股份有限公司：監(jiān)事會：3人以上，其中，職工：不低于1/3第九十頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日4、上市公司（123、124條）1）上市公司設(shè)立獨立董事，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。

2）上市公司設(shè)立董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股權(quán)管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。第九十一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）職權(quán)

1、股東（大）會：選舉權(quán)、重大事務(wù)決策權(quán)（決定權(quán)和審議批準權(quán)）

2、董事會：執(zhí)行權(quán)、重大事務(wù)的制訂方案權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)（總經(jīng)理、內(nèi)部管理制度、管理機構(gòu)設(shè)置）

3、監(jiān)事會：監(jiān)督權(quán)（54條）

第九十二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日1）罷免建議權(quán)2）質(zhì)詢權(quán)3）提案權(quán)4）股東會議召集和主持權(quán)5）對董事和高級管理人員的訴權(quán)6）財務(wù)檢查權(quán)7）業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查權(quán)第九十三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）議事規(guī)則

1、股東（大）會1）表決權(quán)：有限公司：按出資比例，公司章程另有規(guī)定的除外股份公司：按所持股份，一股一權(quán)2）決議：資本多數(shù)決原則普通決議：有限公司：由公司的章程決定股份公司：經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過特別決議：有限公司：經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過股份公司：經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過特別決議事項：公司變更（包括合并、分立、公司形式的變更）、解散、章程修改、注冊資本的增減第九十四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、董事會決議：有限公司：公司章程規(guī)定股份公司：全體董事過半數(shù)通過3、監(jiān)事會決議：半數(shù)以上監(jiān)事通過4、法律未規(guī)定的職權(quán)及議事規(guī)則，可在公司章程中規(guī)定第九十五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日

五、一人有限公司

（一）概念：只有1個自然人股東或1個法人股東的有限公司（二）設(shè)立1、最低注冊資本：10萬元，且須足額繳納；2、股東的限制：一個自然人只能投資設(shè)立一個一人有限責任公司。該一人有限責任公司不能投資設(shè)立新的一人有限責任公司。3、登記的特別要求：在公司登記中注明自然人獨資或者法人獨資，并在公司營業(yè)執(zhí)照中載明。

第九十六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）組織機構(gòu)1、不設(shè)股東會2、其余未作規(guī)定（四）公司法人人格否認一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任。第九十七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日六、國有獨資公司（一）概念國家授權(quán)投資的機構(gòu)或國家授權(quán)投資的部門單獨投資設(shè)立的有限責任公司。（二）法律特征1、投資主體僅為一家。即國家授權(quán)投資的機構(gòu)或國家授權(quán)投資的部門2、組織機構(gòu)的設(shè)置不同于一般的有限公司，不設(shè)股東會，設(shè)立董事會。第九十八頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（三）法律關(guān)于國有獨資公司的特別規(guī)定1、不設(shè)股東會2、設(shè)立董事會和監(jiān)事會3、國有獨資公司轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，必須依照法律和行政法規(guī)規(guī)定，辦理審批和財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。第九十九頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日第四節(jié)股份有限公司一、股份有限公司的概念與特征（一）概念全部資本分為等額的股份，股東以其所持股份為限對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔責任的公司。第一百頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）特征1、公司資本的股份化與證券化2、公開性——資本募集、財務(wù)狀況等3、股份轉(zhuǎn)讓的自由性4、設(shè)立條件和程序較為嚴格第一百零一頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日二、設(shè)立（一）設(shè)立的方式1、發(fā)起設(shè)立2、募集設(shè)立:發(fā)起人:不低于35%（二）設(shè)立的條件1、發(fā)起人符合法定人數(shù)；二人以上二百人以下，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。第一百零二頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額；最低限額為人民幣五百萬元發(fā)起設(shè)立：公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份。募集設(shè)立：注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的實收股本總額（法定資本制）第一百零三頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日3、股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定4、發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；5、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構(gòu)；6、有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。第一百零四頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日三、股份公司的股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（一）股份與股票的概念與特征1、股份（1）是股份有限公司資本的構(gòu)成成分。全部的股份總額構(gòu)成公司的股本；（2）是股份有限公司股東權(quán)利與義務(wù)的來源2、股票股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。3、股票與股份的關(guān)系兩者是形式與實質(zhì)的關(guān)系。股票是股份的表現(xiàn)形式，股份是股票的價值和實質(zhì)內(nèi)容。第一百零五頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日2、股份的特點（1）是公司資本最基本的構(gòu)成單位；（2）股份一律平等；（3）股份可以自由轉(zhuǎn)讓；（4）股份的表現(xiàn)形式是股票第一百零六頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日（二）股份發(fā)行1、概念股份發(fā)行是股份有限公司為設(shè)立公司或者籌集資本，依法發(fā)售股份的行為。我國：實踐中沒有設(shè)立發(fā)行2、原則：公開、公正、公平3、價格：允許溢價發(fā)行與平價發(fā)行，不允許折價發(fā)行4、條件：由證券法規(guī)定第一百零七頁，共一百一十六頁，2022年，8月28日5、種類：公開發(fā)行和非公開發(fā)行向不特定對象發(fā)行證券公開發(fā)行向特定對象發(fā)行證券累計超過200人（一般采取廣告、公開勸誘）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為非公開發(fā)行：特定對象不超過200人的發(fā)行（不允許用廣告、公開勸誘和變相公開方式）特定對象：一般為機構(gòu)投資者中國目前相關(guān)法律上雖然沒有關(guān)于股票發(fā)行的界定，但《股票條例》界定了“公開發(fā)行”：“是指發(fā)行人通過證券經(jīng)營機構(gòu)向發(fā)行人以外的社會公眾就發(fā)行人的股票做出的要約邀請、要約或者銷售行為”（第81條）。其中“做出的要約邀請、要約或者銷售行為”的因素與發(fā)行行為的界定有關(guān)，“通過證券經(jīng)營機構(gòu)”和“向發(fā)行人以外的社會公眾”兩個因素則和“公開”有關(guān)。