公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)范文

第13頁(yè)共13頁(yè)公司內(nèi)?部審計(jì)?工作總?結(jié)范文?__?__公?司內(nèi)部?審計(jì)工?作，在?公司紀(jì)?委的正?確領(lǐng)導(dǎo)?下結(jié)合?自身實(shí)?際，并?經(jīng)公司?審定通?過(guò)了年?度內(nèi)部?審計(jì)計(jì)?劃。年?內(nèi)黨委?工作部?嚴(yán)格按?計(jì)劃積?極開(kāi)展?審計(jì)監(jiān)?督，嚴(yán)?格執(zhí)行?審計(jì)法?規(guī)和審?計(jì)準(zhǔn)則?，在促?進(jìn)內(nèi)部?管理、?規(guī)范資?金使用?、加強(qiáng)?黨風(fēng)廉?政建設(shè)?等方面?，發(fā)揮?了內(nèi)部?審計(jì)的?監(jiān)督職?能，取?得了一?定的成?效，現(xiàn)?就一年?的工作?總結(jié)如?下：?一、開(kāi)?展內(nèi)部?審計(jì)工?作基本?情況?___?_年內(nèi)?公司分?別對(duì)_?___?年四季?度和_?___?一、二?、三季?度貨幣?資金項(xiàng)?目進(jìn)行?專項(xiàng)審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)主要?是審查?貨幣資?金收支?活動(dòng)和?結(jié)存情?況的真?實(shí)性、?合法性?和合規(guī)?性，檢?查貨幣?資金運(yùn)?作內(nèi)部?控制制?度的完?善性、?規(guī)范性?，經(jīng)過(guò)?審計(jì)，?做出審?計(jì)評(píng)價(jià)?，出具?審計(jì)報(bào)?告。?2、存?貨項(xiàng)目?審計(jì)：?（1?）__?__年?___?_月審?計(jì)__?__年?度存貨?項(xiàng)目；?（2?）__?__年?___?_月審?計(jì)__?__度?上半年?存貨項(xiàng)?目；?（3）?審計(jì)的?重點(diǎn)是?檢查生?產(chǎn)與倉(cāng)?儲(chǔ)存貨?業(yè)務(wù)運(yùn)?作內(nèi)部?控制系?統(tǒng)，檢?查存貨?管理內(nèi)?部控制?制度的?完善性?和執(zhí)行?效性并?作出評(píng)?價(jià)，審?查公司?存貨的?真實(shí)存?在性、?財(cái)務(wù)存?貨記賬?的規(guī)范?性，檢?查倉(cāng)管?部門存?貨保管?、記錄?的正確?性、實(shí)?時(shí)性，?并作出?評(píng)價(jià)，?經(jīng)過(guò)審?計(jì)，提?出5條?審計(jì)建?議，督?促被審?計(jì)部門?按要求?進(jìn)行整?改反饋?，對(duì)相?關(guān)存貨?管理部?門加強(qiáng)?對(duì)不合?格產(chǎn)品?處理起?到督促?作用，?加強(qiáng)了?被審計(jì)?部門對(duì)?原材料?、備品?備件、?半成品?等存貨?庫(kù)存核?對(duì)及時(shí)?性、準(zhǔn)?確性意?識(shí)，加?快了半?成品硫?酸、磷?酸決算?間隔時(shí)?間，保?證存貨?賬實(shí)相?符，資?產(chǎn)安全?完整。?3、?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)審計(jì)?：（?1）_?___?月份接?受公司?工會(huì)委?托，開(kāi)?展公司?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)使用?情況內(nèi)?部審計(jì)?，審計(jì)?的重點(diǎn)?主要是?審核公?司工會(huì)?經(jīng)費(fèi)撥?交、上?解情況?，年度?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)收支?預(yù)算編?制及執(zhí)?行情況?，工會(huì)?經(jīng)費(fèi)支?出審批?情況，?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)年度?結(jié)算、?財(cái)務(wù)收?支情況?、日常?支出規(guī)?范情況?；相關(guān)?財(cái)產(chǎn)的?使用和?管理情?況，工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收入、?支出記?賬、賬?薄資料?管理情?況，工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?內(nèi)控制?度執(zhí)行?情況。?經(jīng)過(guò)審?計(jì)，做?出評(píng)價(jià)?，提出?審計(jì)問(wèn)?題及整?改建議?8條，?在一定?程度上?加強(qiáng)了?公司工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收、支?的規(guī)范?管理，?特別公?司會(huì)員?會(huì)費(fèi)管?理，規(guī)?范了工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收支核?算管理?，對(duì)公?司工會(huì)?有關(guān)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?管理、?控制文?本制度?管理起?到完善?作用；?（2?）__?__月?份接受?公司工?會(huì)委托?，開(kāi)展?公司二?級(jí)工會(huì)?經(jīng)費(fèi)使?用情況?內(nèi)部審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)主要?是對(duì)公?司二級(jí)?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)支出?范圍合?規(guī)性、?使用記?賬、登?賬及審?批手續(xù)?規(guī)范性?、庫(kù)存?結(jié)余情?況。經(jīng)?過(guò)審計(jì)?，提出?審計(jì)建?議8條?，一定?程度上?規(guī)范了?公司各?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?的使用?范圍，?加強(qiáng)了?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?使用記?賬登帳?的規(guī)范?性、及?時(shí)性，?規(guī)范了?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?內(nèi)部使?用審批?和報(bào)告?流程。?4、?專項(xiàng)審?計(jì)：?（1）?開(kāi)展公?司一季?度大宗?原材料?、重要?設(shè)備和?備品備?件采購(gòu)?的驗(yàn)收?專項(xiàng)審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)是公?司對(duì)大?宗原材?料、重?要設(shè)備?和備品?備件驗(yàn)?收作業(yè)?程序執(zhí)?行情況?、入庫(kù)?的品質(zhì)?及數(shù)量?驗(yàn)收規(guī)?范性，?驗(yàn)證其?入庫(kù)的?質(zhì)量、?數(shù)量確?認(rèn)真實(shí)?性、準(zhǔn)?確性，?并作出?評(píng)價(jià)，?提出審?計(jì)建議?3條并?督促被?審計(jì)部?門整改?反饋，?經(jīng)過(guò)審?計(jì)，對(duì)?公司大?宗原材?料、重?要設(shè)備?和備品?備件采?購(gòu)的驗(yàn)?收管理?辦法起?到完善?作用，?同時(shí)，?加強(qiáng)了?公司不?合格品?處置的?內(nèi)部控?制管理?及遵循?執(zhí)行處?理程序?的規(guī)范?性；?（2）?開(kāi)展合?同搜查?審計(jì)，?提出監(jiān)?察建議?2條，?促進(jìn)公?司《合?同管理?實(shí)施細(xì)?則》的?更新和?完善；?（3?）二級(jí)?單位自?有資金?審計(jì)，?對(duì)公司?各二級(jí)?單位的?自有資?金進(jìn)行?審查，?經(jīng)查，?無(wú)“小?金庫(kù)”?存在。?5、?工程項(xiàng)?目審計(jì)?：根據(jù)?公司領(lǐng)?導(dǎo)關(guān)于?《__?__對(duì)?礦漿分?級(jí)濃密?等七個(gè)?技改項(xiàng)?目進(jìn)行?內(nèi)部審?計(jì)的請(qǐng)?示》的?批復(fù)意?見(jiàn)，開(kāi)?展礦漿?分級(jí)濃?密項(xiàng)目?、全系?統(tǒng)蒸汽?冷凝液?綜合利?用改造?、MA?P生產(chǎn)?配酸系?統(tǒng)的改?造、_?___?萬(wàn)噸/?年濕法?磷酸裝?置濃縮?部分?jǐn)U?能改造?、渣壩?H段支?管調(diào)水?改造、?___?_萬(wàn)噸?磷酸過(guò)?濾機(jī)擴(kuò)?能改造?、__?__萬(wàn)?噸磷酸?裝置循?環(huán)水上?水管改?造等_?___?項(xiàng)極改?工程竣?工決算?審核工?作，主?要對(duì)項(xiàng)?目預(yù)、?決算編?制工程?依據(jù)充?分性，?工程結(jié)?算的規(guī)?范性；?工程費(fèi)?用歸屬?準(zhǔn)確性?、預(yù)備?費(fèi)用計(jì)?算正確?性，技?改資金?結(jié)余及?支出等?財(cái)務(wù)情?況，技?改工程?涉及鑒?證的證?據(jù)充分?性，技?改相關(guān)?招投標(biāo)?及監(jiān)理?規(guī)范情?況，技?改項(xiàng)目?涉及設(shè)?備、器?材的采?購(gòu)及盤?虧盤盈?情況，?技改收?回的設(shè)?備材料?以及拆?除臨時(shí)?建筑的?殘值及?其殘余?的管理?情況，?技改工?程工期?、價(jià)格?、質(zhì)量?情況，?工程尾?項(xiàng)情況?等進(jìn)行?審核，?促進(jìn)了?公司工?程內(nèi)控?管理。?6、?配合_?___?審計(jì)：?（1?）__?__月?份配合?___?_監(jiān)審?部到云?峰公司?開(kāi)展內(nèi)?部控制?審計(jì)工?作，通?過(guò)實(shí)踐?總結(jié)經(jīng)?驗(yàn)，吸?取云峰?公司做?得好的?方面，?在日常?審計(jì)監(jiān)?督中，?靈活應(yīng)?用；?（2）?干部離?任審計(jì)?，配合?___?_完成?一名公?司領(lǐng)導(dǎo)?離任任?期內(nèi)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任?審計(jì)。?二、?招投標(biāo)?監(jiān)督情?況，物?資采購(gòu)?、工程?項(xiàng)目、?廢舊物?資、外?委檢修?處置比?價(jià)、詢?價(jià)及監(jiān)?督情況?。1?、特重?大工程?項(xiàng)目的?招投標(biāo)?工作，?委托_?___?省招投?標(biāo)公司?進(jìn)行。?2、?對(duì)特殊?廢舊物?資銷售?，抽查?參與到?廢舊物?資銷售?市場(chǎng)詢?價(jià)監(jiān)督?，積極?參與對(duì)?修舊利?廢物資?的驗(yàn)收?到現(xiàn)場(chǎng)?會(huì)同相?關(guān)部門?參與監(jiān)?督管理?。3?、廢舊?物資處?置按照?公司制?定的《?廢舊物?資回收?和修舊?利廢管?理辦法?（試行?）》執(zhí)?行。年?內(nèi)，廢?舊物資?處置均?經(jīng)過(guò)總?經(jīng)理嚴(yán)?格審批?，其價(jià)?格均由?經(jīng)營(yíng)管?理部邀?請(qǐng)三家?以上客?戶參與?報(bào)價(jià)，?招開(kāi)評(píng)?標(biāo)會(huì)嚴(yán)?格評(píng)標(biāo)?，按綜?合報(bào)價(jià)?最高的?定標(biāo)，?黨委工?作部對(duì)?其過(guò)程?進(jìn)行全?面監(jiān)督?。4?、__?__年?___?_月_?___?日至_?___?月__?__日?間，共?參與公?司物資?采購(gòu)、?工程項(xiàng)?目、廢?舊物資?處置、?外委檢?修招投?標(biāo)或合?同談判?以及工?會(huì)涉及?經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)的監(jiān)?督__?__項(xiàng)?，除了?談定單?價(jià)按實(shí)?際量結(jié)?算，但?尚未結(jié)?算項(xiàng)目?外，共?涉及金?額49?，64?4，_?___?元，其?中物資?采購(gòu)項(xiàng)?目25?、項(xiàng)目?建設(shè)1?09以?及__?__項(xiàng)?其他項(xiàng)?目監(jiān)督?。三?、工作?經(jīng)驗(yàn)?1、通?過(guò)內(nèi)部?審計(jì)，?加強(qiáng)內(nèi)?部管理?。全?年公司?共開(kāi)展?審計(jì)項(xiàng)?目__?__個(gè)?，提出?審計(jì)意?見(jiàn)28?條，均?得到了?有效的?整改和?反饋，?促進(jìn)了?公司內(nèi)?部控制?在上一?個(gè)新的?臺(tái)階。?2、?通過(guò)內(nèi)?部審計(jì)?，規(guī)范?資金使?用。?全年公?司開(kāi)展?___?_個(gè)貨?幣資金?審計(jì)項(xiàng)?目，進(jìn)?一步規(guī)?范了公?司資金?的使用?，保障?的公司?貨幣資?金的安?全運(yùn)作?，確保?公司財(cái)?務(wù)部、?經(jīng)營(yíng)管?理部等?大部分?單位都?能嚴(yán)格?按照國(guó)?家財(cái)務(wù)?制度、?財(cái)經(jīng)紀(jì)?律及_?___?集團(tuán)內(nèi)?部財(cái)務(wù)?管理的?要求開(kāi)?展工作?。3?、通過(guò)?內(nèi)部審?計(jì)，加?強(qiáng)黨風(fēng)?廉政建?設(shè)。?通過(guò)內(nèi)?審工作?的開(kāi)展?，對(duì)內(nèi)?部審計(jì)?查出的?問(wèn)題，?相關(guān)單?位均按?要求及?時(shí)進(jìn)行?整改，?公司內(nèi)?部的會(huì)?計(jì)核算?質(zhì)量得?到了提?高，內(nèi)?部財(cái)務(wù)?管理工?作更加?規(guī)范，?公司領(lǐng)?導(dǎo)人員?廉潔從?業(yè)。?四、不?足之處?1、?審計(jì)人?員的專?業(yè)素質(zhì)?還不能?滿足工?作需要?，需待?進(jìn)一步?提高。?2、?對(duì)過(guò)程?審計(jì)的?力度還?不夠。?需要加?強(qiáng)過(guò)程?審計(jì)的?力度。?3、?還需要?再加強(qiáng)?審計(jì)調(diào)?查的力?度，保?證審計(jì)?的公正?性和客?觀性。?下一?年工作?要點(diǎn)?下一年?主要從?以下幾?個(gè)方面?開(kāi)展工?作：?一、按?季度開(kāi)?展貨幣?資金審?計(jì)。?二、開(kāi)?展存貨?審計(jì)。?（半年?一次）?三、?開(kāi)展工?程建設(shè)?審計(jì)。?四、?立項(xiàng)開(kāi)?展其他?內(nèi)控審?計(jì)。（?根據(jù)實(shí)?際情況?）五?、加強(qiáng)?過(guò)程審?計(jì)，對(duì)?立項(xiàng)項(xiàng)?目進(jìn)行?審計(jì)調(diào)?查。?六、配?合__?__監(jiān)?審部臨?時(shí)安排?的審計(jì)?工作。?公司?內(nèi)部審?計(jì)工作?總結(jié)范?文（二?）_?___?年度在?集團(tuán)公?司的正?確領(lǐng)導(dǎo)?下，審?計(jì)部嚴(yán)?格遵守?國(guó)家各?項(xiàng)法律?、法規(guī)?，認(rèn)真?履行集?團(tuán)的《?內(nèi)部審?計(jì)管理?制度》?。根據(jù)?集團(tuán)公?司__?__年?度工作?的總體?要求和?審計(jì)計(jì)?劃，內(nèi)?部審計(jì)?工作以?集團(tuán)公?司企業(yè)?管理年?為中心?，加強(qiáng)?企業(yè)精?細(xì)化管?理，突?出重點(diǎn)?，切實(shí)?履行職?責(zé)，較?好地完?成了全?年審計(jì)?工作計(jì)?劃和領(lǐng)?導(dǎo)交辦?的審計(jì)?任務(wù)，?現(xiàn)就_?___?年度審?計(jì)工作?總結(jié)如?下：?一、完?成主要?工作?___?_年共?完成審?計(jì)項(xiàng)目?___?_項(xiàng)，?其中年?度財(cái)務(wù)?收支及?年度預(yù)?算執(zhí)行?情況審?計(jì)__?__項(xiàng)?，專項(xiàng)?經(jīng)營(yíng)考?核審計(jì)?___?_項(xiàng)，?任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任?審計(jì)_?___?項(xiàng)，投?資企業(yè)?財(cái)務(wù)收?支與資?產(chǎn)負(fù)債?審計(jì)_?___?項(xiàng)，基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?結(jié)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，為完?善集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理、提?高經(jīng)濟(jì)?效益做?出了貢?獻(xiàn)。?1、預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)與?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?并軌同?行預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過(guò)程?審核時(shí)?，針對(duì)?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?情況進(jìn)?行符合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問(wèn)?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，針?對(duì)審計(jì)?報(bào)告的?存在問(wèn)?題，提?出相關(guān)?建議，?指導(dǎo)整?改。_?___?年度完?成上年?度財(cái)務(wù)?收支與?預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)?___?_項(xiàng)，?發(fā)現(xiàn)問(wèn)?題__?__項(xiàng)?，提出?建議_?___?項(xiàng)。1?0-_?___?月份審?計(jì)部對(duì)?年度審?計(jì)發(fā)現(xiàn)?問(wèn)題的?整改情?況與逾?期應(yīng)收?賬款催?收進(jìn)行?審計(jì)回?訪，特?別是針?對(duì)整改?不到位?單位，?提出指?導(dǎo)性意?見(jiàn)并敦?促其切?實(shí)執(zhí)行?。通過(guò)?審計(jì)，?嚴(yán)肅了?集團(tuán)公?司財(cái)務(wù)?管理制?度與財(cái)?經(jīng)紀(jì)律?，為下?一年預(yù)?算執(zhí)行?儲(chǔ)備了?動(dòng)力。?2、?開(kāi)展專?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)?考核審?計(jì)_?___?年__?__月?，公司?為扭轉(zhuǎn)?___?_汽車?租賃公?司年虧?損局面?，重新?任命總?經(jīng)理，?并與之?簽訂經(jīng)?營(yíng)考核?責(zé)任書?。為配?合集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理，審?計(jì)部精?心研讀?文件精?神，深?入企業(yè)?了解經(jīng)?營(yíng)情況?，與相?關(guān)單位?反復(fù)磋?商，報(bào)?請(qǐng)主管?領(lǐng)導(dǎo)審?核，最?終確認(rèn)?___?_汽車?租賃公?司的經(jīng)?營(yíng)績(jī)效?考核結(jié)?果，維?護(hù)公司?經(jīng)營(yíng)考?核嚴(yán)肅?性，同?時(shí)也肯?定了二?級(jí)企業(yè)?勤奮、?積極的?經(jīng)營(yíng)成?果。?3、完?善投資?企業(yè)審?計(jì)，提?供投資?評(píng)估依?據(jù)為?評(píng)價(jià)對(duì)?外投資?企業(yè)的?管理效?果的需?要，根?據(jù)集團(tuán)?公司領(lǐng)?導(dǎo)安排?對(duì)投資?企業(yè)進(jìn)?行審計(jì)?，對(duì)_?___?年度省?___?_、_?___?、__?__等?三家公?司財(cái)務(wù)?收支與?資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)?，深入?、綜合?評(píng)價(jià)投?資公司?的管理?效益。?特別是?太壹公?司經(jīng)營(yíng)?合同到?期，需?對(duì)今后?一段時(shí)?間進(jìn)行?經(jīng)營(yíng)預(yù)?測(cè)，為?投資決?策提供?依據(jù)。?4、?加強(qiáng)離?任審計(jì)?，提供?人事管?理參考?__?__年?，__?__原?總經(jīng)理?、__?__湖?副總經(jīng)?理崗位?變動(dòng)，?根據(jù)集?團(tuán)公司?安排進(jìn)?行離任?審計(jì)，?對(duì)其任?期內(nèi)經(jīng)?營(yíng)目標(biāo)?的完成?、經(jīng)營(yíng)?、資產(chǎn)?管理等?進(jìn)行全?面評(píng)價(jià)?，為集?團(tuán)人事?考核提?供參考?。5?、完善?基建工?程審計(jì)?__?__年?，基建?工程項(xiàng)?目多，?現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)?管頻繁?、預(yù)結(jié)?算審計(jì)?任務(wù)繁?重。工?程審計(jì)?人員深?入工程?項(xiàng)目現(xiàn)?場(chǎng)，開(kāi)?展現(xiàn)場(chǎng)?工程監(jiān)?督、材?料審計(jì)?等，糾?正相關(guān)?部門流?程方面?存在錯(cuò)?誤，做?到實(shí)施?事前項(xiàng)?目審查?、事中?監(jiān)督管?理和事?后造價(jià)?控制的?系統(tǒng)化?工程審?計(jì)模式?。__?__年?完成基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?預(yù)算金?額84?3、_?___?萬(wàn)元，?核減金?額28?6、_?___?萬(wàn)元；?基建工?程項(xiàng)目?結(jié)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，結(jié)算?報(bào)審金?額1，?392?、__?__萬(wàn)?元，核?減金額?384?、__?__萬(wàn)?元。?根據(jù)集?團(tuán)公司?要求，?對(duì)工程?結(jié)算超?過(guò)百萬(wàn)?的基建?項(xiàng)目，?引進(jìn)外?部腦力?與市場(chǎng)?信息，?公平、?公正進(jìn)?行工程?結(jié)算審?核。_?___?年引進(jìn)?外部力?量進(jìn)行?工程造?價(jià)審核?___?_項(xiàng)，?結(jié)算報(bào)?審金額?228?、__?__萬(wàn)?元，核?減金額?119?、__?__萬(wàn)?元。為?集團(tuán)降?低了工?程造價(jià)?，節(jié)省?大量的?資金。?二、?主要工?作體會(huì)?1、?集團(tuán)領(lǐng)?導(dǎo)重視?，是推?動(dòng)內(nèi)部?審計(jì)工?作的關(guān)?鍵_?___?年度在?集團(tuán)公?司主管?領(lǐng)導(dǎo)的?高度重?視和支?持下，?克服審?計(jì)部自?有人手?不足等?困難，?成功從?二級(jí)企?業(yè)借調(diào)?財(cái)務(wù)部?長(zhǎng)等業(yè)?務(wù)能手?來(lái)支援?，二級(jí)?企業(yè)財(cái)?務(wù)部長(zhǎng)?熟悉管?理與業(yè)?務(wù)流程?，給審?計(jì)工作?進(jìn)展帶?來(lái)一定?便利，?推動(dòng)年?度審計(jì)?工作順?利完成?。2?、加強(qiáng)?過(guò)程管?控，提?升內(nèi)審?質(zhì)量?質(zhì)量是?內(nèi)部審?計(jì)工作?的生命?。審計(jì)?部從制?度、手?段和成?果管理?等多個(gè)?層面入?手，全?面提升?內(nèi)部審?計(jì)工作?質(zhì)量。?在管?理標(biāo)準(zhǔn)?化方面?，審計(jì)?部在審?計(jì)管理?、內(nèi)部?控制、?風(fēng)險(xiǎn)管?理、審?計(jì)檔案?等方面?，制定?和完善?了管理?辦法和?實(shí)施方?案，詳?細(xì)規(guī)定?審計(jì)年?度計(jì)劃?制定、?方案設(shè)?計(jì)、證?據(jù)收集?、底稿?日志編?寫、報(bào)?告質(zhì)量?控制、?檔案管?理等全?流程標(biāo)?準(zhǔn)體系?，逐步?形成一?整套行?之有效?的內(nèi)部?審計(jì)制?度體系?。在?信息化?方面，?隨著企?業(yè)ER?P系統(tǒng)?上線運(yùn)?行，E?RP系?統(tǒng)豐富?的信息?量和強(qiáng)?大的查?尋與信?息分析?功能可?以大大?助力審?計(jì)工作?。審計(jì)?人員積?極學(xué)習(xí)?ERP?流程操?作、深?化ER?P審計(jì)?系統(tǒng)應(yīng)?用，著?手開(kāi)展?ERP?環(huán)境下?的項(xiàng)目?審計(jì)工?作。?3、延?伸審計(jì)?項(xiàng)目，?合并審?計(jì)目的?，注重?審計(jì)存?在問(wèn)題?整改落?實(shí)_?___?年，由?于審計(jì)?人手不?足，我?們將預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過(guò)程?審核時(shí)?，針對(duì)?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?情況進(jìn)?行符合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問(wèn)?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，提?出相關(guān)?建議，?指導(dǎo)整?改。?三、存?在問(wèn)題?與今后?打算?1、存?在問(wèn)題?①由?于目前?審計(jì)部?僅有財(cái)?務(wù)審計(jì)?___?_人，?工程審?計(jì)__?__人?，疲于?應(yīng)付近?___?_家子?公司財(cái)?務(wù)收支?與年度?預(yù)算審?計(jì)等及?大量基?建項(xiàng)目?施工預(yù)?、結(jié)算?審計(jì)，?審計(jì)力?量難以?精細(xì)到?效益審?計(jì)、經(jīng)?濟(jì)責(zé)任?審計(jì)內(nèi)?控評(píng)審?等中去?，對(duì)集?團(tuán)管理?精細(xì)化?的貢獻(xiàn)?力量有?限。?②集團(tuán)?母子公?司基建?流程不?完善，?存在基?建單位?與使用?單位溝?通不足?，流程?不完善?、施工?反復(fù)、?超預(yù)算?、結(jié)算?不清晰?等現(xiàn)象?。2?、今后?打算?①堅(jiān)持?學(xué)習(xí)，?提高專?業(yè)知識(shí)?與專業(yè)?應(yīng)用能?力。針?對(duì)集團(tuán)?公司審?計(jì)人員?與借調(diào)?助審人?員都是?從財(cái)務(wù)?轉(zhuǎn)崗而?來(lái)，審?計(jì)專業(yè)?知識(shí)相?對(duì)薄弱?，審計(jì)?技巧、?審計(jì)溝?通等專?業(yè)能力?有所欠?缺，審?計(jì)人員?一邊參?加深圳?市內(nèi)審?協(xié)會(huì)組?織的相?關(guān)培訓(xùn)?，一邊?和協(xié)會(huì)?內(nèi)的企?業(yè)同行?學(xué)習(xí)與?交流，?在實(shí)踐?中積極?探索，?積累經(jīng)?驗(yàn)。堅(jiān)?持不懈?學(xué)習(xí)，?提高專?業(yè)知識(shí)?與專業(yè)?能力，?為集團(tuán)?審計(jì)工?作發(fā)展?積攢力?量。?②__?__年?在集團(tuán)?公司的?領(lǐng)導(dǎo)和?支持下?，審計(jì)?工作克?服很多?困難并?取得一?些成績(jī)?，但內(nèi)?審工作?目前仍?局限與?財(cái)務(wù)、?工程審?計(jì)，管?理類審?計(jì)涉入?不多，?內(nèi)審監(jiān)?督的深?度與廣?度有待?加強(qiáng)，?根據(jù)審?計(jì)工作?發(fā)展需?要不斷?審計(jì)創(chuàng)?新，完?善審計(jì)?方法，?豐富審?計(jì)手段?，使審?計(jì)工作?在集團(tuán)?內(nèi)部控?制、監(jiān)?督管理?方面發(fā)?揮應(yīng)有?作用。?③協(xié)?助相關(guān)?部門厘?清基建?管理流?程，完?善預(yù)、?結(jié)算審?核流程?，保證?基建工?程項(xiàng)目?管理清?晰、透?明、合?理、公?正。?公司內(nèi)?部審計(jì)?工作總?結(jié)范文?（三）?轉(zhuǎn)眼?又是一?年，一?年來(lái)審?計(jì)部根?據(jù)服務(wù)?責(zé)任目?標(biāo)要求?，積極?探索和?改進(jìn)?審計(jì)工?作，較?好的完?成了各?項(xiàng)審計(jì)?任務(wù)，?現(xiàn)將_?___?年的審?計(jì)工作?總結(jié)匯?報(bào)如下?：一?、監(jiān)督?、服務(wù)?職能的?加強(qiáng)?今年公?司領(lǐng)導(dǎo)?對(duì)審計(jì)?部工作?給予了?高度重?視和支?持，明?確審計(jì)?部宗旨?是：“?監(jiān)督服?務(wù)，查?錯(cuò)糾弊?，促進(jìn)?管理。?”審計(jì)?部根據(jù)?集團(tuán)經(jīng)?營(yíng)管理?情況制?定了審?計(jì)工作?計(jì)劃，?確定監(jiān)?督重點(diǎn)?，審計(jì)?范圍，?逐步完?善了工?作制度?，審計(jì)?工作逐?步走向?正規(guī)化?、監(jiān)督?服務(wù)職?能得到?了進(jìn)一?步的加?強(qiáng)，充?分發(fā)揮?審計(jì)部?在公司?管理中?的作用?。二?、監(jiān)督?、服務(wù)?工作的?成效?在日常?工作中?，審計(jì)?部結(jié)合?各部門?各公司?的具體?情況，?有重點(diǎn)?分階段?的展開(kāi)?了日常?監(jiān)審和?專項(xiàng)審?計(jì)，全?年共審?核結(jié)算?份，割?算份，?定價(jià)個(gè)?，合同?份，出?具標(biāo)底?份，預(yù)?算份。?1、?工程割?算、結(jié)?算方面?：主要?是對(duì)上?報(bào)工程?的內(nèi)容?范圍，?工程量?計(jì)算和?套項(xiàng)是?否合理?進(jìn)行審?查，必?要時(shí)審?計(jì)人員?與相關(guān)?工程管?理人員?進(jìn)行現(xiàn)?場(chǎng)調(diào)查?、研究?，盡量?做到公?平、公?正，從?本年工?作來(lái)看?，有以?下問(wèn)題?，資料?自控性?不強(qiáng)，?內(nèi)容不?完善，?有的簽?證只有?數(shù)量，?沒(méi)有工?程內(nèi)容?，更無(wú)?附圖，?隱蔽工?程的實(shí)?際情況?也無(wú)從?核實(shí)，?單從資?料來(lái)看?反映不?出具體?的真實(shí)?內(nèi)容。?再就是?簽字手?續(xù)不全?，重復(fù)?割算，?簽字單?中自填?人工、?材料、?機(jī)械費(fèi)?價(jià)格，?甚至是?資料內(nèi)?容根本?就與圖?紙或與?實(shí)際做?法不符?。2?、定價(jià)?及合同?簽訂方?面：審?計(jì)人員?根據(jù)各?工程的?不同特?點(diǎn)，采?取網(wǎng)上?查詢、?市場(chǎng)調(diào)?查比較?等客觀?公正準(zhǔn)?確核價(jià)?，合同?簽訂前?嚴(yán)格核?實(shí)工程?概況和?結(jié)算標(biāo)?準(zhǔn)條款?，做好?事前管?控，這?方面主?要存在?核價(jià)內(nèi)?容不清?，做法?不標(biāo)準(zhǔn)?，合同?簽定滯?后，先?開(kāi)工后?簽合同?，各相?關(guān)人員?簽字不?及時(shí)造?成合同?下發(fā)遲?緩等。?3、?專項(xiàng)審?計(jì)方面?：今年?審計(jì)部?專項(xiàng)審?計(jì)工作?任務(wù)較?多，工?作繁重?，其中?主要有?結(jié)算審?計(jì)。在?專項(xiàng)審?計(jì)工作?中，審?計(jì)部首?先摸清?前期結(jié)?算進(jìn)展?情況，?存在的?問(wèn)題和?爭(zhēng)議，?安排專?職人員?根據(jù)原?始基礎(chǔ)?資料做?出準(zhǔn)確?的結(jié)算?，并多?次到上?級(jí)主管?部門克?難攻關(guān)?，查找?法律依?據(jù)，加?班加點(diǎn)?，查找?資料，?書面上?報(bào)“意?見(jiàn)書”?給專業(yè)?主管部?門駁斥?有關(guān)單?位的不?公正資?料，組?織人員?及時(shí)跟?進(jìn)，掌?握情況?后，加?班加點(diǎn)?出具準(zhǔn)?確數(shù)據(jù)?。三?、加強(qiáng)?管理，?為審計(jì)?工作打?好基礎(chǔ)?1、?規(guī)章制?度的建?立：根?據(jù)集團(tuán)?領(lǐng)導(dǎo)要?求，我?們起草?了《審?計(jì)部工?作職責(zé)?》《審?計(jì)部人?員崗位?工作職?責(zé)》和?《審計(jì)?部工作?流程》?，對(duì)部?分審計(jì)?事項(xiàng)作?出了詳?細(xì)的規(guī)?定，通?過(guò)較為?規(guī)范的?審計(jì)程?序，對(duì)?業(yè)務(wù)流?程進(jìn)行?了控制?，提高?了審計(jì)?質(zhì)量，?增加了?工作的?透明度?，保證?了審計(jì)?工作的?獨(dú)立、?客觀、?公正。?2、?專業(yè)技?能培訓(xùn)?：審計(jì)?工作任?務(wù)多、?涉及面?廣，人?員相對(duì)?較少，?審計(jì)質(zhì)?量的好?壞，很?大程度?上取決?于審計(jì)?人員的?專業(yè)素?質(zhì)，為?了進(jìn)一?步提高?審計(jì)人?員的專?業(yè)素質(zhì)?和管理?能力，?我們?cè)?平時(shí)的?工作中?，除了?要求每?人做好?基本工?作外，?還要學(xué)?習(xí)其他?專業(yè)知?識(shí)，如?精通土?建專業(yè)?的要掌?握安裝?知識(shí)，?做安裝?的要掌?握土建?等，使?審計(jì)人?員知識(shí)?多元化?。由于?審計(jì)工?作人員?少、任?務(wù)重，?平時(shí)一?人干多?項(xiàng)或多?種工作?，穿插?配合進(jìn)?行，工?作量很?大，加?班加點(diǎn)?是經(jīng)常?的事。?四、?總結(jié)經(jīng)?驗(yàn)、提?高工作?質(zhì)量?過(guò)去的?一年中?，雖然?取得了?一定的?成績(jī)，?但仍存?在著一?些不足?之處，?主要表?現(xiàn)在：?1、?由于審?計(jì)部是?內(nèi)部監(jiān)?管部門?，個(gè)別?部門和?人員對(duì)?監(jiān)管有?一定的?抵觸情?緒，不?利于審?計(jì)部全?面準(zhǔn)確?的掌握?情況。?2、?各相關(guān)?部門對(duì)?工作流?程了解?不夠，?造成了?審計(jì)工?作相對(duì)?滯后，?在今后?的工作?中，我?們?cè)谡J(rèn)?真做好?審計(jì)工?作的同?時(shí)，須?更加注?重同各?級(jí)管理?層的交?流與溝?通，爭(zhēng)?取各級(jí)?管理層?的理解?和信任?。3?、人員?知識(shí)結(jié)?構(gòu)還難?以滿足?集團(tuán)全?面審計(jì)?的要求?。4?、進(jìn)一?步提高?服務(wù)意?識(shí)。內(nèi)?審工作?的性質(zhì)?決定了?審計(jì)工?作必須?堅(jiān)持監(jiān)?督與服?務(wù)并重?，寓監(jiān)?督于服?務(wù)之中?。內(nèi)部?審計(jì)歸?根到底?是一種?內(nèi)部管?理行為?，它的?目標(biāo)是?為了加?強(qiáng)內(nèi)部?管理，?為管理?者服務(wù)?。把服?務(wù)意識(shí)?融于整?個(gè)審計(jì)?過(guò)程中?，在做?好監(jiān)督?的同時(shí)?為領(lǐng)導(dǎo)?提供可?靠的決?策依據(jù)?。五?、下一?步工