各項審計所需資料清單

（）各項審計客戶所需提供資料清單匯算清繳審計（2）綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證歷次驗資報告，本年度涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；過去年度的稅務(wù)鑒證報告，本年度稅前列支事項稅務(wù)批文或各案表：企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度：單位關(guān)聯(lián)企業(yè)名單，其他相關(guān)資料。注，上述資料請?zhí)峁?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章 （3）財務(wù)資料審計年度的會計報表、所得稅申報表及附表、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對帳單：其他相關(guān)資料；年末存貨盤點(diǎn)表，固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件；）相關(guān)預(yù)收，預(yù)付合同，（5）相關(guān)借款合同；（3）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，（帥納稅申報相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位聲明書。、彌補(bǔ)虧損審計綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證歷次驗資報告，本年度涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；過去年度的稅務(wù)鑒證報告，本年度稅前列支事項稅務(wù)批文或各案表：企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度：單位關(guān)聯(lián)企業(yè)名單，其他相關(guān)資料。注，上述資料請?zhí)峁?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章財務(wù)資料審計年度的會計報表、所得稅申報表及附表、總帳、明細(xì)賬、全部憑證：銀行存款對帳單：其他相關(guān)資料；（0年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件，（的相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；相關(guān)亻昔款合同；相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；納稅申報相關(guān)資料；有關(guān)減、免種的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文：其他資料審計業(yè)務(wù)約定書：被審計單位聲明書。以前年度企業(yè)所得稅匯算清繳審計報眚，財產(chǎn)損失稅前列支審計綜合類資料公司設(shè)立的合同，章程，協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證；歷次驗資報告，本年度涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會，股東會會議紀(jì)要；過去年度的務(wù)鑒證報告；企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度，內(nèi)部管理的相關(guān)制度，其他相關(guān)資料。注．上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章財務(wù)資料審計年度的總帳、明細(xì)賬、全部憑證；企業(yè)財產(chǎn)損失申請及清單；財產(chǎn)損失形成的相關(guān)證明資料。其他資料、審計業(yè)務(wù)約定書：被審計單位管理當(dāng)局聲明書。些、轍、轉(zhuǎn)戶清稅審計綜合類資料公司設(shè)立的合同，章程，協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證歷次驗資報告，本年度涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；近三年的稅務(wù)鑒證報告，企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；企業(yè)發(fā)票購買及使用記錄資料；單位關(guān)聯(lián)企業(yè)名單，其他相關(guān)資料。注．上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章B、財務(wù)資料企業(yè)近三年所得稅申報表及附表、其他稅種的納稅申報資料；總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對帳單；剩余發(fā)票，其他相關(guān)資料；審計截止日的存貨盤點(diǎn)表，固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件；o）相關(guān)預(yù)收，預(yù)付合同，（5）相關(guān)借款合同；（3）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（納稅申報相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。C、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位聲明書。、年度市計1、一般公司年度審計內(nèi)資企業(yè)年度審計客戶所需提供資料清單一、綜合類資料公司設(shè)立的合同，章程，協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，歷次驗資報告，稅務(wù)登記證，企業(yè)法人代碼證：本年度涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；上年度審計報告、稅務(wù)鑒證報告；企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度，內(nèi)部管理的相關(guān)制度，其他相關(guān)資料。注，上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章、財務(wù)資料1、審計年度的會計報表及附注、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對帳單：其他相關(guān)資料；o）年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；2往來款項的帳齡分析，（3）長期投資的相關(guān)文件；o）相關(guān)預(yù)收，預(yù)付合同，（5）相關(guān)借款合同；（3）相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；（7）大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（帥納稅申報相關(guān)資料；（9）有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位聲明書。外商投資企業(yè)年度審計外資公司年度審計所需資料清單綜合類資料公司設(shè)立的合同、章程、協(xié)議；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，歷次驗資報告、評估報告；稅務(wù)登記證；企業(yè)法人代碼證：財政登記證；海關(guān)登記證；外匯登記證，外債登記證；涉及公司章程變動、財務(wù)制度及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；上年度審計報告、稅務(wù)鑒證報告企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；其他相關(guān)資料。注，上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章，財務(wù)資料審計年度的會計報表及附注、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對帳單；其他相關(guān)資料；（0年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件；o）相關(guān)預(yù)收、預(yù)付合同；相關(guān)亻昔款合同；相關(guān)的業(yè)務(wù)合同：大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（帥有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文；納稅申報相關(guān)資料；其他相關(guān)資料。、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位聲明書。外商代表處經(jīng)費(fèi)支出審計外國企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)支出審計所需資料清單一、綜合類資料外國企業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)登記證稅務(wù)登記證；銀行開戶許可證；上年度審計報告、稅務(wù)鑒證報眚；其他相關(guān)資料。注：上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章、財務(wù)資料審計年度的全部經(jīng)費(fèi)收支憑證及日記帳，銀行存款對帳單：全年納稅申報資料；其他相關(guān)資料。、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書：被審計單位管理當(dāng)局聲明書：（二）特殊行業(yè)主管部門要求的年檢審計1、民政部要求的全國性民間組織年度審計民間組織年度審計所需資料清單一、綜合類資料民間組織的合同、章程、協(xié)議；民間組織法人執(zhí)照，歷次驗資報告，稅務(wù)登記證；組織機(jī)構(gòu)代碼證：收費(fèi)許可證；上年度市計報告，稅務(wù)鑒證報告；企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度：其他相關(guān)資料。注．上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章、財務(wù)資料審計年度的會計報表及附注、總帳、明細(xì)賬、全部憑證；銀行存款對帳單：其他相關(guān)資料；年末存貨盤點(diǎn)表，固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件；o）相關(guān)預(yù)收，預(yù)付合同，相關(guān)借款合同；相關(guān)的業(yè)務(wù)合同；大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（帥納稅申報相關(guān)資料；9有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文。、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書：被審計單位聲明書北京市旅游局要求的旅行社年檢審計旅行社業(yè)務(wù)年檢客戶所需提供資料清單綜合類資料《旅行社業(yè)務(wù)年檢報告書》原件兩份，復(fù)印件一份（企業(yè)填列完整）《旅行社業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》復(fù)印件；企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證，復(fù)印件`歷次驗資報告，復(fù)印件；上年度市計報告，復(fù)印件：其他相關(guān)資料。注，2一6項資料如上年度由我所審計、本年度沒有變更的相關(guān)資料可以省略、財務(wù)資料審計年度繳納旅行社責(zé)任保險單正本原件及復(fù)印件；審計年度的會計報表；總帳明細(xì)賬（含日記張）全部憑證，審計年度年末全部賬戶的對賬單及余額調(diào)節(jié)表；4、其他資料（0年末存貨盤點(diǎn)表、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表；往來款項的帳齡分析；長期投資的相關(guān)文件，（的大額資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明；（5）納稅申報相關(guān)資料。、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書；被審計單位管理當(dāng)局聲明書；審計年度與其他合作單位簽訂合同的復(fù)印件：審計年度與客戶簽訂合同的復(fù)印件（大額的有兩份即可）。、其他審計清算審計企業(yè)清算審計所需資料清單綜合類資料企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等證書，企業(yè)股東會關(guān)于公司清算的決議及相關(guān)部門的批準(zhǔn)文件；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅務(wù)注銷證明資料；企業(yè)股東會清算決議及清算委員會人員名單，企業(yè)債權(quán)登記公告；企業(yè)開業(yè)驗資報告及變更驗資報告，企業(yè)章程、協(xié)議及重大事項的董事會、股東會、清算委員會會議紀(jì)要；企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度，內(nèi)部管理的相關(guān)制度，經(jīng)股東會確認(rèn)的清算資產(chǎn)分配表；企業(yè)近三年的審計報告和稅務(wù)鑒證報告，其他相關(guān)資料．注，上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章、財務(wù)資料企業(yè)營業(yè)截止時點(diǎn)及清算截止時點(diǎn)的資產(chǎn)負(fù)債表；企業(yè)清算損益表：公司清算年度的總帳、明細(xì)帳、會計憑證；清算年度的銀行存款對帳單；清算開始日的資產(chǎn)負(fù)債明細(xì)及盤點(diǎn)表：企業(yè)債權(quán)人、債務(wù)人清單（應(yīng)包括名稱、金額），清算資產(chǎn)的評估報告或非貨幣性資產(chǎn)變現(xiàn)價值確認(rèn)書，經(jīng)股東或主管機(jī)關(guān)確認(rèn)的清算財產(chǎn)分配表；其他與清算相關(guān)的資料；企業(yè)近三年的納稅申報相關(guān)資料：有關(guān)減、免稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)批文：、其他資料審計業(yè)務(wù)約定書：被審計單位管理當(dāng)局聲明書。注．如清算企業(yè)近三年沒有進(jìn)行過任何納稅和年度審計，上述資料要提供近三年的離任審計企業(yè)負(fù)責(zé)人離任審計所需資料清單綜合類資料企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等證書，企業(yè)關(guān)于負(fù)責(zé)人離任的決議及相關(guān)部門的批準(zhǔn)文件；企業(yè)開業(yè)驗資報告及變更驗資報告，企業(yè)章程、協(xié)議及重大事項的董事會、股東會會議紀(jì)要；企業(yè)執(zhí)行的財務(wù)制度、內(nèi)部管理的相關(guān)制度；離任負(fù)責(zé)人的離任報告及任職期的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)；企業(yè)近三年的審計報告、稅務(wù)鑒證報告和內(nèi)部市計報告，其他相關(guān)資料。注．上述資料請?zhí)峁┰皬?fù)印件一份，復(fù)印件請加蓋公司公章、財務(wù)資料企業(yè)近三年的會計報表及附注，企業(yè)近三年的總帳、明細(xì)帳、會計憑證；銀行存款對