某集團預算編制Excel多個財務(wù)工作表

表03-16,XX年度財務(wù)指標預算表,,,,,,,,,,,,

,編制單位：,,,,,,,,,,日期：,,

,編制人：,,,,,,,,,,貨幣單位：,,

,項目,子公司1,,,子公司2,,,子公司…,,,合計,,

,,上年實際數(shù),本年預算數(shù),差異率(%),上年實際數(shù),本年預算數(shù),差異率(%),上年實際數(shù),本年預算數(shù),差異率(%),上年實際數(shù),本年預算數(shù),差異率(%)

,一、效益指標：,,,,,,,,,,,,

,1、凈資產(chǎn)收益率（％）,,,,,,,,,,,,

,2、總資產(chǎn)報酬率（％）,,,,,,,,,,,,

,3、銷售（營業(yè)）增長率（％）,,,,,,,,,,,,

,4、可比類別產(chǎn)品銷售增長率（％）,,,,,,,,,,,,

,5、新產(chǎn)品銷售比率（％）,,,,,,,,,,,,

,6、產(chǎn)銷率（％）,,,,,,,,,,,,

,7、利潤增長率（％）,,,,,,,,,,,,

,8、主營業(yè)務(wù)利潤率（％）,,,,,,,,,,,,

,9、成本費用利潤率（％）,,,,,,,,,,,,

,10、成本費用占主營業(yè)務(wù)收入比率（％）,,,,,,,,,,,,

,11、人工成本占成本費用的比重（％）,,,,,,,,,,,,

,12、研發(fā)經(jīng)費投入率（％）,,,,,,,,,,,,

,13、工業(yè)總產(chǎn)值（現(xiàn)價）,,,,,,,,,,,,

,14、工業(yè)增加值,,,,,,,,,,,,

,15、出口創(chuàng)匯,,,,,,,,,,,,

,二、資產(chǎn)運行狀況指標：,,,,,,,,,,,,

,1、資產(chǎn)增長率（％）,,,,,,,,,,,,

,2、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次）,,,,,,,,,,,,

,3、存貨周轉(zhuǎn)率（次）,,,,,,,,,,,,

,4、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）,,,,,,,,,,,,

,5、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）,,,,,,,,,,,,

,6、應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)率（次）,,,,,,,,,,,,

,7、現(xiàn)金周期（天）,,,,,,,,,,,,

,8、經(jīng)營周期（天）,,,,,,,,,,,,

,9、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù),,,,,,,,,,,,

,三、償債能力及資本結(jié)構(gòu)指標,,,,,,,,,,,,

,1、速動比率（％）,,,,,,,,,,,,

,2、流動比率（％）,,,,,,,,,,,,

,3、資產(chǎn)負債率（％）,,,,,,,,,,,,

,4、股東權(quán)益與固定資產(chǎn)比率（％）,,,,,,,,,,,,

,四、現(xiàn)金指標,,,,,,,,,,,,

,1、凈資產(chǎn)現(xiàn)金回收率（％）,,,,,,,,,,,,

,2、當年現(xiàn)金滿足資本性投資比率（％）,,,,,,,,,,,,

,3、銷售現(xiàn)金比率（％）,,,,,,,,,,,,

,五、人均指標：,,,,,,,,,,,,

,1、人均利潤（元/人）,,,,,,,,,,,,

,2、人均工資（元/人）,,,,,,,,,,,,

,3、人均人工成本（元/人）,,,,,,,,,,,,

,4、全員勞動生產(chǎn)率（元/人）,,,,,,,,,,,,

,5、人工