XX建材公司費(fèi)用報銷管理

費(fèi)用報銷管理本制度所指的費(fèi)用，指三項費(fèi)用中的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)以及由部門和公司控制的專項費(fèi)用。公司及各部門核定的費(fèi)用實行包干管理， 按公司考核辦法執(zhí)行。所有費(fèi)用施行事前審批控制，填報“鄂爾多斯金萊建材有限公司擬發(fā)生費(fèi)用申請表”審批。7.1.差旅費(fèi)：7.1.1出差人員報銷差旅費(fèi)時，填寫“差旅費(fèi)”報銷單，按規(guī)定履行審核、審批和核準(zhǔn)的手續(xù)后，到財務(wù)部報銷。7.1.2差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)7.1.2.1 國內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：公出地點(diǎn)除省級直轄市、國家經(jīng)省級直轄市、國家經(jīng)濟(jì)濟(jì)特區(qū)城市和國家計旗縣地區(qū)盟市（地區(qū)）城市特區(qū)城市和國家計劃標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容劃單列城市以外的省單列城市市自治區(qū)的首府城市副總經(jīng)理及以住宿費(fèi)：100元/天住宿費(fèi)：150元/天住宿費(fèi)：180元/天住宿費(fèi)：240元/天上職務(wù)人員伙食補(bǔ)助：30元/天伙食補(bǔ)助：40元/天伙食補(bǔ)助：50元/天伙食補(bǔ)助：50元/天正、副部長及住宿費(fèi)：90元/天住宿費(fèi)：130元/天住宿費(fèi)：150元/天住宿費(fèi)：210元/天相當(dāng)職務(wù)人員伙食補(bǔ)助：30元/天伙食補(bǔ)助：40元/天伙食補(bǔ)助：50元/天伙食補(bǔ)助：50元/天普通員工住宿費(fèi)：80元/天住宿費(fèi)：100元/天住宿費(fèi)：120元/天住宿費(fèi)：180元/天伙食補(bǔ)助：30元/天伙食補(bǔ)助：40元/天伙食補(bǔ)助：50元/天伙食補(bǔ)助：50元/天培訓(xùn)人員伙食補(bǔ)助：15元/天伙食補(bǔ)助：20元/天伙食補(bǔ)助：25元/天伙食補(bǔ)助：25元/天（15天以上）旅途交通費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)實報按標(biāo)準(zhǔn)實報按標(biāo)準(zhǔn)實報按標(biāo)準(zhǔn)實報培訓(xùn)員工：10元/天培訓(xùn)員工：15元/天培訓(xùn)員工：20元/天培訓(xùn)員工：25元/天普通員工：15元/天普通員工：25元/天普通員工：30元/天普通員工：45元/天市內(nèi)交通費(fèi)副部以上：20元/天副部以上：30元/天副部以上：40元/天副部以上：60元/天副總經(jīng)理以上：20副總經(jīng)理以上：30元/副總經(jīng)理以上：40元/副總經(jīng)理以上：60元/元/天天天天1、董事長、總經(jīng)理可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟臥席，輪船二等艙。2、其他人員可乘坐火車硬臥席和輪船三等艙。3、不符合乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、火車軟臥或輪船二等艙條件的員工，因特殊的原因確需乘坐的，報銷時由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、職工依法享受探親假，按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷旅途交通費(fèi)。5、員工因特殊原因 ,乘火車軟臥席 ,公司根據(jù)火車快車硬臥下鋪票價進(jìn)行報銷。6、外出帶車司機(jī)差旅執(zhí)行普通員工標(biāo)準(zhǔn)。7.1.2.2 國外出差的參照金萊水泥股份有限公司有關(guān)報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。7.2差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)實施細(xì)則7.2.1住宿補(bǔ)助：出差人員差旅費(fèi)報銷實行包干， 對超過標(biāo)準(zhǔn)實報的須經(jīng)公司總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)簽字，財務(wù)方給予報銷；沒有住宿發(fā)票的不享受住宿補(bǔ)助，只享受伙食補(bǔ)助。公司副總經(jīng)理以上級別人員出差住宿標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通費(fèi)按照金萊水泥股份公司部長級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。7.2.2市內(nèi)交通費(fèi)：員工外地出差市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助按所在地出差天數(shù)和實有出差所在地的票據(jù)為標(biāo)準(zhǔn)報銷，標(biāo)準(zhǔn)未超過公司規(guī)定的實報，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷。對出差地未發(fā)生或金額未達(dá)到公司標(biāo)準(zhǔn)的在報銷時不允許以烏海地區(qū)和其他不屬于出差地的交通費(fèi)發(fā)票補(bǔ)足報銷。7.2.3 訂票費(fèi)：出差人員發(fā)生的訂票費(fèi)，經(jīng)財務(wù)審核發(fā)票合規(guī)公司可予以報銷，報銷金額列入出差人員的出差交通補(bǔ)貼，從允許報銷的市內(nèi)交通費(fèi)中抵減。7.2.4寄存包裹費(fèi)：出差及培訓(xùn)人員寄存包裹票公司不予報銷。7.2.5培訓(xùn)人員發(fā)生的費(fèi)用：培訓(xùn)人員是指公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要或根據(jù)公司總體外出培訓(xùn)計劃安排外出的受訓(xùn)人員。培訓(xùn)人員培訓(xùn)天數(shù)在 15天以內(nèi)（含15天）視同出差，報銷標(biāo)準(zhǔn)按差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，享受住宿、伙食和市內(nèi)交通補(bǔ)助；培訓(xùn)天數(shù)超過15天的，按培訓(xùn)人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不享受市內(nèi)交通補(bǔ)助。培訓(xùn)人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)超過公司報銷標(biāo)準(zhǔn)的，一律由公司總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)簽字財務(wù)方給予報銷。7.2.6工傷人員：7.2.6.1 工傷人員：差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按公司允許乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)報銷， 不享受市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助，伙食補(bǔ)助執(zhí)行公司普通員工差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。7.2.6.2 陪床人員：差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按公司允許乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)報銷， 不享受市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助，伙食補(bǔ)助執(zhí)行公司普通員工差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。住宿補(bǔ)助：經(jīng)醫(yī)院證明陪床人員住宿確實不在醫(yī)院的，可享受住宿補(bǔ)助，在銀川、呼市及內(nèi)蒙古范圍內(nèi)的地區(qū)最高住宿標(biāo)準(zhǔn)為 80元/天，規(guī)定發(fā)達(dá)的地區(qū)陪床的最高標(biāo)準(zhǔn)100元/天，未超過標(biāo)準(zhǔn)的憑票據(jù)實報銷，不進(jìn)行包干核算。7.2.7探親人員：已婚員工四年一次探親假、未婚員工一年一次探親假按公司差旅補(bǔ)助報銷，路途補(bǔ)助最長期限為 6天，伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為 20元/天，無市內(nèi)交通補(bǔ)助和住宿補(bǔ)助；已婚員工家在兩地每月 1次的探親補(bǔ)助公司不予報銷?；閱始偃藛T差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按公司探親人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。7.2.8新員工報到時，按照公司差旅費(fèi)中規(guī)定乘坐交通工具報銷標(biāo)準(zhǔn)報銷單程路費(fèi)，不享受伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通補(bǔ)助和住宿補(bǔ)助。7.2.9直接隸屬公司的新建項目，在公司周邊辦事發(fā)生的交通費(fèi)用， 報銷人員在報銷時，必須寫明每次報銷事由、辦事次數(shù)及來回往返金額，財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理簽注報銷意見，財務(wù)部方給予審核報銷。7.3三項費(fèi)用報銷審批程序7.3.1 差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)的審批程序：經(jīng)辦人 財務(wù)審核 部門責(zé)任人 財務(wù)總監(jiān)審批 財務(wù)部長核準(zhǔn)7.3.2項目費(fèi)用經(jīng)辦人→財務(wù)部審核→項目負(fù)責(zé)人或授權(quán)人→總經(jīng)理或授權(quán)人審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部長核準(zhǔn)7.3.3其他事項7.3.3.1 電話費(fèi)報銷規(guī)定公司核定電話費(fèi)各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格按照電話費(fèi)報銷程序辦理電話費(fèi)的報銷，電話號碼應(yīng)與常用號碼一致，杜絕用他人號碼話費(fèi)單報核定話費(fèi)的情況，綜合管理部電話號碼統(tǒng)計部門應(yīng)按季度向費(fèi)用審核人員提供公司各部門責(zé)任人電話號碼表單，審核人員根據(jù)表單核對話費(fèi)報銷詳細(xì)情況，給予報銷審核。電話費(fèi)報銷人員應(yīng)持正規(guī)話費(fèi)報銷發(fā)票報銷，手機(jī)用戶話費(fèi)日期應(yīng)與報銷日期一致，審核人員拒絕給予持繳費(fèi)單報銷話費(fèi)人員審核。小靈通預(yù)存卡用戶應(yīng)持繳費(fèi)詳單及發(fā)票報銷話費(fèi)。電話費(fèi)核定人員應(yīng)控制話費(fèi)支出，在報銷允許范圍內(nèi)全年不得超過核定話費(fèi)總額，審核人員發(fā)現(xiàn)季度話費(fèi)超支的拒絕審核。7.3.3.2 辦公費(fèi)報銷規(guī)定公司所有的辦公用品均統(tǒng)一采購，實行庫房出入庫管理。各部門需要辦公用品應(yīng)填報計劃，所需日常辦公用品領(lǐng)用均應(yīng)填制領(lǐng)料單，由部門負(fù)責(zé)人簽字，各部門不得自行購買辦公用品報銷。7.3.3.3 業(yè)務(wù)費(fèi)報銷規(guī)定7.3.3.3.1 所有部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生在餐廳內(nèi)的應(yīng)報分管領(lǐng)導(dǎo)審批， 未提出申請或提出申請未獲批準(zhǔn)而發(fā)生業(yè)務(wù)費(fèi)的不予報銷，杜絕“先招待后申請的”現(xiàn)象，去外地出差應(yīng)報財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批。7.3.3.3.2 所有公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門負(fù)責(zé)人均應(yīng)報財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批， 未提出申請或提出申請未獲批準(zhǔn)而發(fā)生業(yè)務(wù)費(fèi)的不予報銷。以上業(yè)務(wù)費(fèi)均應(yīng)持正規(guī)發(fā)票手續(xù)報銷，杜絕亂報，虛報的現(xiàn)象發(fā)生。經(jīng)辦人員所報發(fā)票名稱應(yīng)與招待地發(fā)票名稱一致，發(fā)票金額超過實際支付金額按實際支付金額報銷，發(fā)票金額少于實際支付金額，按發(fā)票金額報銷，審核人員對持空白發(fā)票、發(fā)票上加蓋的印章名稱與招待地點(diǎn)名稱不一致的發(fā)票拒絕審核；未能取得招待地發(fā)票而取得其他消費(fèi)票據(jù)報銷的需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。7.3.3.3.3 差旅費(fèi)報銷規(guī)定出差人員應(yīng)先辦理出差手續(xù)，不能及時辦理手續(xù)的應(yīng)及時補(bǔ)辦，手續(xù)不齊全的差旅單審核人員不予