財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度

財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制辦法辦公室二Ｏ一九年五月財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制辦法說明合同管理制度、內(nèi)部評(píng)價(jià)與監(jiān)督管理制度等八部分。目錄組織結(jié)構(gòu)圖第一章 總則第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章

資產(chǎn)管理制度合同管理制度評(píng)價(jià)與監(jiān)督管理制度為貫徹執(zhí)行《市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開展2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制編報(bào)工作的通知》要求（財(cái)會(huì)函〔201820號(hào)）進(jìn)行了補(bǔ)充和完善，制定了《財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制辦法》相關(guān)制度。第一章 總 則市政府和市財(cái)政局相關(guān)文件制度規(guī)定。第二條本制度匯編所稱內(nèi)部控制，是指單位為實(shí)現(xiàn)控的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。第三條機(jī)關(guān)內(nèi)部控制的目標(biāo)：合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)效率和效果。第四條內(nèi)部控制的組織實(shí)施。成立局內(nèi)控規(guī)范體系建辦公室設(shè)在局辦公室，承擔(dān)內(nèi)部控制實(shí)施工作。第五條經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估重點(diǎn)關(guān)注：（一）預(yù)算管理。包括在預(yù)算編制過程中內(nèi)部科室間充分溝通協(xié)調(diào)，預(yù)算編制與具體工作相對(duì)應(yīng)；按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度合理。（二）收支管理。按照規(guī)定歸口管理和專戶管理，按照實(shí)性、合法合規(guī)性。（三）采購管理。按照規(guī)定程序組織采購活動(dòng)。（四）定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，按照規(guī)定處置資產(chǎn)。（五）的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件，有效監(jiān)控合同履行情況。第六條內(nèi)部控制方法：（一）不相容崗位相互分離。設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，相互監(jiān)督的工作機(jī)制。（二）內(nèi)部授權(quán)審批控制。實(shí)行重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)工作人員在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)、辦理業(yè)務(wù)。（三）牽頭人員對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。（四）管理貫穿于單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過程。（五）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。建立資產(chǎn)日常管理制度和定期清措施，確保資產(chǎn)安全完整。措施，確保資產(chǎn)安全完整。（六）會(huì)計(jì)控制。強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案管理，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告處理程序。（七）單據(jù)控制。明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的表單和票據(jù)，要求相關(guān)工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據(jù)。（八）信息公開。根據(jù)有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際情況，確定信息公開的內(nèi)容、范圍、方式和程序。本手冊由辦公室負(fù)責(zé)解釋和組織修訂。第二章 內(nèi)部控制體系的組織架構(gòu)、職責(zé)及權(quán)限第一條 目的通過建立分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的內(nèi)控體通過建立分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的內(nèi)控體位內(nèi)部控制體系得到有效運(yùn)行。第二條內(nèi)部控制體系的組織架構(gòu)1、單位設(shè)立內(nèi)部控制工作小組，組織開展內(nèi)部控制相關(guān)工作。組長：局長職責(zé)：全面統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門做好內(nèi)部控制工作。副組長：局領(lǐng)導(dǎo)班子成員職責(zé)：計(jì)劃、組織和安排具體相關(guān)內(nèi)控工作。組員：各科室、事業(yè)單位負(fù)責(zé)人設(shè)。內(nèi)部控制工作小組的職責(zé)：負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)單位內(nèi)部控制組織實(shí)施和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控；2、單位設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀的評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組成員：組長：辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：全面統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門積極配合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。副組長：辦公室主任職責(zé)：計(jì)劃、組織和安排具體評(píng)估工作。作，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作建議。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組職責(zé)：對(duì)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)告。3、單位領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)依據(jù)評(píng)估結(jié)果報(bào)告，根據(jù)國家有關(guān)制機(jī)制，完善內(nèi)部管理制度。4、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離。5、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大決策實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。第三條 單位重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)信息化建設(shè)；預(yù)算調(diào)整。第四條 對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的內(nèi)部決策，形成書面會(huì)議要，如實(shí)反映會(huì)議過程及每一位參會(huì)人員的意見。第五條追蹤決策的落實(shí)，對(duì)決策執(zhí)行的效率和效果實(shí)行跟蹤。第六條對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)的重大決策失誤、未履相應(yīng)的責(zé)任。第七條設(shè)置單位內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位。包括：預(yù)算編制崗位、決算編制崗位、績效評(píng)價(jià)崗位、資金管理崗位、票據(jù)管理崗位、賬戶管理崗位、印章管理崗計(jì)管理崗位。第八條對(duì)單位上述內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位人員的職業(yè)道具有勝任工作的能力。第九條對(duì)上述內(nèi)部控制關(guān)鍵崗建立崗位責(zé)任制。強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理，按法定要求編制和提供財(cái)務(wù)信息。第十一條制定本單位內(nèi)部信息公開制度。內(nèi)容。設(shè)置單位意見信箱，收集單位職工意見和建議。第十二條相關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責(zé)配合內(nèi)部控制工作小組對(duì)本科室相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行加強(qiáng)對(duì)本科室實(shí)施內(nèi)部控制的日常監(jiān)控；做好內(nèi)部控制執(zhí)行加強(qiáng)對(duì)本科室實(shí)施內(nèi)部控制的日常監(jiān)控；做好內(nèi)部控制執(zhí)行的其他有關(guān)工作。第十三條內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)部門職責(zé)研究制定監(jiān)督內(nèi)部管理制度；組織實(shí)施對(duì)內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行情況及有效性的監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)意見或建議；督促相關(guān)部門落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施；做好內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)的其他有關(guān)工作。第三章 預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度第一條為進(jìn)一步健全單位預(yù)算編制和執(zhí)行機(jī)制，提高相關(guān)規(guī)定，結(jié)合統(tǒng)計(jì)工作實(shí)際制定本辦法。第二條各科室、各事業(yè)單位為局機(jī)關(guān)編制和執(zhí)行預(yù)算完成預(yù)算編制工作。第三條預(yù)算編制依據(jù)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法律法規(guī)和部門職能需測工作需要。第四條預(yù)算編制的原則。一是全口徑預(yù)算管理，單位各項(xiàng)收支全部納入部門預(yù)算編制；二是科學(xué)規(guī)范編制，局機(jī)關(guān)預(yù)算應(yīng)遵守相關(guān)財(cái)務(wù)現(xiàn)行規(guī)定，并按規(guī)定在政務(wù)公開網(wǎng)發(fā)布；三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)各類預(yù)算項(xiàng)目支出按進(jìn)度完成。第五條預(yù)算編制的內(nèi)容。一是基本支出預(yù)算，包括人專項(xiàng)調(diào)查、重點(diǎn)領(lǐng)域統(tǒng)計(jì)監(jiān)測、統(tǒng)計(jì)服務(wù)等方面支出，分為預(yù)算年度新增項(xiàng)目、持續(xù)項(xiàng)目（每個(gè)預(yù)算年度都發(fā)生的經(jīng)常性項(xiàng)目（以前年度已批準(zhǔn)的分年度實(shí)施項(xiàng)目第六條預(yù)算編制的方法。（一）局機(jī)關(guān)人員實(shí)有情況進(jìn)行編制。（二）項(xiàng)目支出預(yù)算。由各科室、各事業(yè)單位按照職能室按照市財(cái)政局預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定對(duì)各科室和各事業(yè)單位提交局長辦公會(huì)研究決定。第七條強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。各科室、各事業(yè)單位要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的年度預(yù)算，合理安排進(jìn)度和使用范圍。（一終止等特殊因素影響預(yù)算執(zhí)行的，要及時(shí)向辦公室申請(qǐng)?jiān)鰷p支出預(yù)算。（二）因臨時(shí)性增加任務(wù)需要調(diào)整預(yù)算的，要及時(shí)向辦據(jù)全局預(yù)算執(zhí)行情況提出內(nèi)部調(diào)整意見，交局長辦公會(huì)審定。（三）年中確因工作需要追加項(xiàng)目預(yù)算的，應(yīng)由申請(qǐng)科室（中心）成書面報(bào)告交市政府。第八條強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。（一）局辦公室根據(jù)市財(cái)政批準(zhǔn)的預(yù)算，每月向局領(lǐng)導(dǎo)督和通報(bào)的依據(jù)。（二）實(shí)現(xiàn)預(yù)算公開化。在機(jī)關(guān)內(nèi)部公開年度預(yù)算安排算表、決算表和“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。預(yù)算編制流程圖根據(jù)市財(cái)政局部門預(yù)算編制要根據(jù)市財(cái)政局部門預(yù)算編制要算，并下發(fā)項(xiàng)目預(yù)算編制說明各業(yè)務(wù)科室事業(yè)單位編制下年度項(xiàng)目預(yù)算報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批辦公室歸集各科室項(xiàng)目預(yù)算，編制預(yù)算初步方案局長辦公室會(huì)研究通過預(yù)算局長辦公室會(huì)研究通過預(yù)算方案財(cái)政局追加預(yù)算編制流程圖業(yè)務(wù)科室提交文業(yè)務(wù)科室提交文議數(shù)及書面報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)審定局長辦公會(huì)研究討論報(bào)告上報(bào)市政府預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行流程圖：辦公室下達(dá)預(yù)辦公室下達(dá)預(yù)算控制數(shù)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各科室預(yù)算控制數(shù)審核業(yè)務(wù)科室上報(bào)預(yù)算支出進(jìn)度安排辦公室按月向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)執(zhí)行進(jìn)度第九條辦公室要對(duì)原始憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，要對(duì)憑證算報(bào)表。決算報(bào)表編制完成后由專人進(jìn)行審核，審核人員應(yīng)重點(diǎn)審等問題；決算報(bào)表數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，與會(huì)計(jì)帳簿的相關(guān)的邏輯關(guān)系，決算報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算是否正確。第四章 賬戶和收支管理制度第一條嚴(yán)肅賬戶管理紀(jì)律。局機(jī)關(guān)所有往來經(jīng)費(fèi)一律統(tǒng)一管理，據(jù)實(shí)及時(shí)入賬，不得另設(shè)賬戶或私設(shè)“小金庫”。第二條各科室、各事業(yè)單位對(duì)外提供各類統(tǒng)計(jì)服務(wù)和第二條各科室、各事業(yè)單位對(duì)外提供各類統(tǒng)計(jì)服務(wù)和部繳入財(cái)政專戶或市財(cái)政部門同意的指定賬戶。支出按照規(guī)定程序履行審批手續(xù)和報(bào)銷手續(xù)。第四條人員經(jīng)費(fèi)支出審批手續(xù)。工資由財(cái)政統(tǒng)一代發(fā)，工資及其他的人員支出標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)，由局辦公室依據(jù)市人社局文件和統(tǒng)計(jì)局聘用人員管理辦法，提出調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)意見和明細(xì)表，提交局長辦公會(huì)審定后執(zhí)行。申請(qǐng)，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。第六條日常公用經(jīng)費(fèi)支出履行審批手續(xù)后，按以下程序支出并辦理報(bào)銷手續(xù)：（一）差旅費(fèi)。由出差人員提供出差審批單、車票（機(jī)和船票）、住宿發(fā)票等憑證，辦理報(bào)銷手續(xù)。按照市財(cái)政局財(cái)行〔2014〕255號(hào)文件，出差可乘坐火車硬席（硬座、硬臥）、高鐵動(dòng)車二等座、全列軟席列車二等軟座、輪船（不含旅游船）三等艙、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙；市內(nèi)交通費(fèi)每人每天可憑單據(jù)報(bào)銷80（乘公務(wù)車出差不予報(bào)銷出差伙食補(bǔ)助每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為市外100元、市內(nèi)縣60元、區(qū)40元。住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行財(cái)政部制定的分地區(qū)住201612按規(guī)定以公務(wù)卡結(jié)算。（二）手續(xù)。（三）期在市政府招標(biāo)采購定點(diǎn)單位購買，并辦理報(bào)銷手續(xù)。（四按月結(jié)算并辦理報(bào)銷手續(xù)。（五）公室，并安排在市政府招標(biāo)采購定點(diǎn)單位維修，按月結(jié)算維修公司維修，并辦理報(bào)銷手續(xù)。（六）“三公”經(jīng)費(fèi)。接待費(fèi)依據(jù)市財(cái)政局（國資委）關(guān)于印發(fā)《市市直機(jī)關(guān)公務(wù)接待費(fèi)管理暫行辦法》的通知（2015236號(hào)）、中共市委辦公室市人民政府辦公室轉(zhuǎn)管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)接待管理工作的通知》（辦〔2016〕42）執(zhí)行。車輛運(yùn)行費(fèi)按照市公車辦要求執(zhí)行，出國（境）費(fèi)按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（七）第七條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)指列入項(xiàng)目預(yù)算的各項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。（一）長審簽后執(zhí)行。（二）1（三）辦公室會(huì)同承辦科室按照招標(biāo)采購程序執(zhí)行。第八條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出履行審批手續(xù)后，按以下程序辦理支出和報(bào)銷手續(xù)：（一）各類普查、專項(xiàng)調(diào)查等下?lián)芸h區(qū)費(fèi)用。經(jīng)費(fèi)下?lián)苡沙修k科室辦理報(bào)銷手續(xù)提交辦公室下?lián)芙?jīng)費(fèi)。（二）具體流程詳見第五章。（三）議費(fèi)管理辦法》的通知（財(cái)行〔2018〕168號(hào)）文件執(zhí)行。（四）訓(xùn)費(fèi)管理辦法》的通知（財(cái)行〔2018〕251號(hào)）文件執(zhí)行。（五）其他未列明專項(xiàng)支出比照同類型支出程序。第九條財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)流程。承辦科室按照上述第五條手續(xù)，具體流程：承辦科室經(jīng)辦人員填寫經(jīng)費(fèi)報(bào)銷單據(jù)（支出明細(xì)表科室負(fù)責(zé)人簽字—分管領(lǐng)導(dǎo)簽字—任審核簽字—主辦會(huì)計(jì)審核校對(duì)簽字—分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字—出納復(fù)核后付款或轉(zhuǎn)賬。第十條財(cái)務(wù)報(bào)銷審核內(nèi)容和要求。（一）實(shí)性，詢價(jià)記錄是否規(guī)范。（二）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出是否符合預(yù)算要求，是否經(jīng)過分管局領(lǐng)導(dǎo)審簽錄。（三）分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核內(nèi)容。全面審核。（四）單位名稱和賬戶是否準(zhǔn)確，報(bào)銷內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)是否合規(guī)。（五）相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。1、日常公用經(jīng)費(fèi)支付

資金支付流程報(bào)銷人提出報(bào)銷人提出報(bào)銷申請(qǐng)科室負(fù)責(zé)人簽字分管領(lǐng)導(dǎo)簽字辦公室主任簽字主辦會(huì)計(jì)簽主辦會(huì)計(jì)簽字財(cái)務(wù)工作分管領(lǐng)導(dǎo)審簽出納轉(zhuǎn)賬報(bào)銷人提出報(bào)銷申請(qǐng)科室負(fù)責(zé)人提供簽字報(bào)銷人提出報(bào)銷申請(qǐng)科室負(fù)責(zé)人提供簽字分管領(lǐng)導(dǎo)簽字辦公室主任簽字主辦會(huì)計(jì)簽字分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽出納轉(zhuǎn)賬3、大額經(jīng)費(fèi)支付承辦科室提承辦科室分出經(jīng)費(fèi)使用管領(lǐng)導(dǎo)提交其它流程按申請(qǐng)局長辦公會(huì)12項(xiàng)規(guī)審定定第五章 政府采購業(yè)務(wù)管理制度第一條本制度的采購，主要包括日常辦公用品和耗材軟件和網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)等專項(xiàng)采購。第二條日常辦公用品、耗材和家俱采購由局辦公室負(fù)續(xù)。第三條日常辦公用品和耗材一律在市財(cái)政招標(biāo)采購定計(jì)劃，報(bào)分管局領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。第四條專項(xiàng)物資和固定資產(chǎn)采購。（一）資產(chǎn)，一律在定點(diǎn)單位采購。（二）承辦科室填寫《辦公設(shè)備申購單》，并注明該項(xiàng)后，交辦公室，由財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一在財(cái)政平臺(tái)申報(bào)。（三）1購單》中提出采購意見，報(bào)批后執(zhí)行。（四）1位簽訂采購合同。（五）5公設(shè)備申購單》，科室分管領(lǐng)導(dǎo)提交局長辦公會(huì)審定。（六）室或數(shù)據(jù)管理中心會(huì)同承辦科室辦理招標(biāo)采購手續(xù)。第五條承辦科室負(fù)責(zé)驗(yàn)收和報(bào)銷工作。驗(yàn)收結(jié)束并收到票據(jù)后一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷單據(jù)包括：采購發(fā)票、單據(jù)審批后由辦公室轉(zhuǎn)賬支付。第六條計(jì)算機(jī)及其他數(shù)據(jù)處理設(shè)備采購。計(jì)算機(jī)采購，按照市財(cái)政局統(tǒng)一安排每年分上半年和下半年組織2次集中采購，由辦公室作為承辦科室，依據(jù)局機(jī)關(guān)計(jì)算機(jī)配備情況和需要，提出采購計(jì)劃和分配計(jì)劃，經(jīng)局長辦公會(huì)審定后，報(bào)送市財(cái)政局辦理集中采購。其他數(shù)據(jù)處理設(shè)備采購，統(tǒng)一由數(shù)據(jù)管理中心作為承辦科室，并負(fù)責(zé)簽訂采購合同，其它按第四條流程規(guī)定執(zhí)行。第七條其他固定資產(chǎn)采購。統(tǒng)一由辦公室作為承辦科室，按第四條流程規(guī)定執(zhí)行。第八條軟件和網(wǎng)絡(luò)維護(hù)服務(wù)采購。統(tǒng)一由數(shù)據(jù)管理中執(zhí)行。第九條《辦公設(shè)備申購單》一式二份。一份辦公室留存；一份提交承辦科室，作為報(bào)銷單據(jù)的附件。采購計(jì)劃申報(bào)流程業(yè)務(wù)科室編制采購預(yù)算

政府采購類上業(yè)務(wù)科室分管 報(bào)市財(cái)政審批領(lǐng)導(dǎo)審批核采購實(shí)施和驗(yàn)收結(jié)算流程圖業(yè)務(wù)科室根據(jù)已批復(fù)申請(qǐng)

自行采購的由辦公室會(huì) 分管領(lǐng)導(dǎo)審?fù)修k科室詢價(jià)，并提 出意見

簽訂合同政府采購類，財(cái)政部門對(duì)采購需求審批

承辦科室負(fù)責(zé)政府采購中心招標(biāo)

承辦科室對(duì)中標(biāo)文件確認(rèn)，與供應(yīng)商簽訂合同

承辦科室驗(yàn)收、報(bào)銷第六章 固定資產(chǎn)管理制度第一條本制度的固定資產(chǎn)，是指按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定應(yīng)計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、服務(wù)器等數(shù)據(jù)處理設(shè)備。第二條辦公室負(fù)責(zé)辦公家俱管理工作，數(shù)據(jù)管理中心負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、服務(wù)器等設(shè)備的管理工作。第三條固定資產(chǎn)設(shè)備購置。（一）購置具體流程詳見第四章。（二）合理配置。第四條固定資產(chǎn)登記。（一）立固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)賬，并與實(shí)物賬相一致。（二）資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬同步登記。（三）設(shè)備臺(tái)賬更新情況，辦公室固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬同步更新。（四）各科室、各事業(yè)單位負(fù)責(zé)人對(duì)本科室固定資產(chǎn)安（四）各科室、各事業(yè)單位負(fù)責(zé)人對(duì)本科室固定資產(chǎn)安子辦公設(shè)備核對(duì)工作。（一）家俱固定資產(chǎn)日常管理由辦公室負(fù)責(zé)。電子設(shè)備管理中心將領(lǐng)用表交辦公室財(cái)務(wù)人員作為固定資產(chǎn)入賬務(wù)賬依據(jù)。（三）好固定資產(chǎn)登記臺(tái)賬的調(diào)整。（三）好固定資產(chǎn)登記臺(tái)賬的調(diào)整。第六條固定資產(chǎn)調(diào)配。（一）新購置和省統(tǒng)計(jì)局及其他部門調(diào)撥的固定資產(chǎn)，（一）新購置和省統(tǒng)計(jì)局及其他部門調(diào)撥的固定資產(chǎn)，中心統(tǒng)一提出調(diào)配意見。（二）意見，報(bào)請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。（三）科室之間不得自行安排固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。第七條固定資產(chǎn)盤存。（二）使用部門要積極配合做好固定資產(chǎn)盤存工作。第八條固定資產(chǎn)處理和報(bào)廢。（二）使用部門要積極配合做好固定資產(chǎn)盤存工作。第八條固定資產(chǎn)處理和報(bào)廢。（一）理報(bào)廢手續(xù)和賬務(wù)處理。（二）統(tǒng)變更。第九條固定資產(chǎn)使用人員工作調(diào)動(dòng)、辭職、退休，在離崗前移交個(gè)人持有的固定資產(chǎn)，家俱由辦公室辦理移交手續(xù)，其他電腦等電子設(shè)備由數(shù)據(jù)管理中心辦理移交手續(xù)。移續(xù)，其他電腦等電子設(shè)備由數(shù)據(jù)管理中心辦理移交手續(xù)。移交單辦理科室留存一份，另送辦公室一份，由財(cái)務(wù)人員做資產(chǎn)系統(tǒng)變更。第十條固定資產(chǎn)贈(zèng)予。在扶貧幫扶、結(jié)對(duì)共建等工作中向外單位贈(zèng)送固定資產(chǎn)的，由承辦科室辦理固定資產(chǎn)贈(zèng)予手續(xù)并將資產(chǎn)調(diào)撥單第一聯(lián)交物管部門做好資產(chǎn)臺(tái)賬變更，第二聯(lián)交辦公室，財(cái)務(wù)人員做好賬務(wù)處理及資產(chǎn)系統(tǒng)變更。固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖購置與調(diào)撥流程購置流程請(qǐng)見采購流程辦公室登記入賬購置與調(diào)撥流程購置流程請(qǐng)見采購流程辦公室登記入賬數(shù)據(jù)管理中心登記入賬報(bào)廢流程提出報(bào)廢申請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核局長辦公室討論上報(bào)財(cái)政局內(nèi)部調(diào)配流程中心提出調(diào)配意見分管領(lǐng)導(dǎo)同意第七章 合同管理制度第一條本制度的合同，包括事業(yè)單位人員聘任書、局機(jī)關(guān)員額內(nèi)（臨時(shí)）同、會(huì)議合同、軟件服務(wù)和網(wǎng)絡(luò)維護(hù)合同。第二條合同的簽訂。（一）稱職及以上的，由辦公室報(bào)人社部門續(xù)簽。（二）局機(jī)關(guān)員額內(nèi)（臨時(shí)）費(fèi)依據(jù)員額內(nèi)聘用人員標(biāo)準(zhǔn)核定，從調(diào)查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列支。（三印刷、會(huì)議費(fèi)用支出報(bào)批手續(xù)后，由承辦科室簽訂。（四）網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)用支出報(bào)批手續(xù)后，由數(shù)據(jù)管理中心負(fù)責(zé)人簽訂。第三條合同的保管。（一）事業(yè)單位人員聘任書，簽訂后由辦公室保管。（二）員額內(nèi)（臨時(shí)）支付勞務(wù)報(bào)酬依據(jù)。（三）交承辦科室作為報(bào)銷附件。（四）專人保管，一份作為報(bào)銷附件。第四條合同履行情況監(jiān)控。（一）能無法按時(shí)履行的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。（二）報(bào)批程序處理。第五條辦公室根據(jù)