事務(wù)所審計(jì)員個(gè)人年終工作總結(jié)（2篇）

第7頁共7頁事務(wù)所審?計(jì)員個(gè)人?年終工作?總結(jié)_?___年?度財(cái)務(wù)決?算報(bào)告進(jìn)?行了審計(jì)?工作，主?要是對(duì)公?司年度經(jīng)?營情況報(bào)?告（資產(chǎn)?負(fù)債表、?利潤表、?現(xiàn)金流量?表、股東?權(quán)益變動(dòng)?表以及財(cái)?務(wù)報(bào)表附?注）進(jìn)行?審計(jì)評(píng)價(jià)?，出具了?無保留意?見的審計(jì)?報(bào)告，同?時(shí)對(duì)年度?募集資金?的使用情?況，控股?股東及其?他關(guān)聯(lián)方?占用資金?情況出具?鑒證報(bào)告?以及對(duì)公?司內(nèi)部控?制制度進(jìn)?行了檢查?。在會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?審計(jì)期間?，董事會(huì)?審計(jì)委員?與會(huì)計(jì)師?事務(wù)所進(jìn)?行了充分?的溝通，?圓滿完成?公司__?__年度?審計(jì)工作??，F(xiàn)將會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所__?__年度?的審計(jì)情?況總結(jié)如?下：一?、審計(jì)工?作基本情?況__?__年_?___月?____?日，會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?、財(cái)務(wù)部?、證券部?就公司_?___年?度審計(jì)事?項(xiàng)進(jìn)行了?現(xiàn)場溝通?，并將溝?通情況及?初步審計(jì)?計(jì)劃提交?董事會(huì)審?計(jì)委員會(huì)?;審計(jì)委?員會(huì)分別?____?年___?_月__?__日和?____?月___?_日召開?會(huì)議審議?年度報(bào)告?相關(guān)議題?;分別于?___?_年__?__月_?___日?和___?_月__?__日進(jìn)?行了進(jìn)場?后及審計(jì)?報(bào)告定稿?前的現(xiàn)場?審計(jì)溝通?工作;根?據(jù)會(huì)計(jì)師?事務(wù)所審?計(jì)小組的?審計(jì)時(shí)間?安排，審?計(jì)小組按?約定時(shí)限?內(nèi)完成了?所有審計(jì)?程序，取?得了充分?適當(dāng)?shù)膶?計(jì)證據(jù)，?并向?qū)徲?jì)?委員會(huì)提?交了無保?留意見的?審計(jì)報(bào)告?。二、?年審會(huì)計(jì)?師遵守職?業(yè)道德基?本原則情?況1、?獨(dú)立性?廣東__?__會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?有限公司?所有職員?未在本公?司任職，?并未獲取?除法定審?計(jì)必要費(fèi)?用外的任?何現(xiàn)金及?其他任何?形式經(jīng)濟(jì)?利益;會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所與本公?珠海_?___電?氣股份有?限公司年?度審計(jì)工?作的總結(jié)?報(bào)告司之?間不存在?直接或者?間接的相?互投資情?況，也不?存在密切?的經(jīng)營關(guān)?系;會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?對(duì)公司的?審計(jì)業(yè)務(wù)?不存在自?我評(píng)價(jià)，?審計(jì)小組?成員和公?司決策層?之間不存?在關(guān)聯(lián)關(guān)?系。在?本次審計(jì)?工作中會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所及審計(jì)?成員始終?保持了形?式上和實(shí)?質(zhì)上的雙?重獨(dú)立，?遵守了職?業(yè)道德基?本原則中?關(guān)于保持?獨(dú)立性的?要求。?2、專業(yè)?勝任能力?審計(jì)小?組共由_?___人?組成，具?有注冊(cè)會(huì)?計(jì)師職稱?____?人，其中?副主任會(huì)?計(jì)師__?__人、?部門經(jīng)理?____?人、項(xiàng)目?經(jīng)理__?__人、?審計(jì)員_?___人?、助理審?計(jì)員__?__人，?組成人員?具有承辦?本次審計(jì)?業(yè)務(wù)所必?需的專業(yè)?知識(shí)和相?關(guān)的職業(yè)?證書，能?夠勝任本?次審計(jì)工?作，同時(shí)?也能保持?應(yīng)有的關(guān)?注和職業(yè)?謹(jǐn)慎性。?3、嚴(yán)?守職業(yè)道?德審計(jì)?工作中，?事務(wù)所及?時(shí)與公司?獨(dú)立董事?、董事會(huì)?審計(jì)委員?會(huì)就公司?年度審計(jì)?工作安排?進(jìn)行制定?、溝通、?確認(rèn)，與?公司獨(dú)立?董事共同?重點(diǎn)關(guān)注?審計(jì)工作?中的成員?的構(gòu)成，?審計(jì)計(jì)劃?、風(fēng)險(xiǎn)判?斷、風(fēng)險(xiǎn)?及舞弊的?測(cè)試和評(píng)?價(jià)方法等?相關(guān)問題?，認(rèn)真接?受公司董?事會(huì)委員?會(huì)的督促?，保證了?公司年度?報(bào)告的真?實(shí)、準(zhǔn)確?、完整和?及時(shí)，保?證了公司?信息披露?的高質(zhì)量?性。三?、審計(jì)計(jì)?劃、審計(jì)?程序及出?具審計(jì)報(bào)?告意見情?況1、?精心編制?審計(jì)工作?計(jì)劃在?本年度審?計(jì)過程中?，審計(jì)小?組通過初?步業(yè)務(wù)活?動(dòng)制定了?具體的審?計(jì)計(jì)劃，?為完成審?計(jì)任務(wù)和?減小審計(jì)?風(fēng)險(xiǎn)做了?充分的準(zhǔn)?備。2?、嚴(yán)格執(zhí)?行審計(jì)程?序?qū)徲?jì)?小組在根?據(jù)公司的?內(nèi)部控制?的完整性?、設(shè)計(jì)的?合理性和?運(yùn)行的有?效性進(jìn)行?評(píng)價(jià)的基?礎(chǔ)上確定?需重點(diǎn)實(shí)?施的實(shí)質(zhì)?性測(cè)試程?序。在符?合性測(cè)試?審計(jì)程序?中為了獲?得內(nèi)部控?制有效運(yùn)?行的審計(jì)?證據(jù)，審?計(jì)小組執(zhí)?行了內(nèi)部?控制和穿?行測(cè)試的?程珠海?____?電氣股份?有限公司?年度審計(jì)?工作的總?結(jié)報(bào)告序?。在實(shí)質(zhì)?性測(cè)試審?計(jì)程序中?審計(jì)人員?執(zhí)行了檢?查、函證?、計(jì)算、?監(jiān)盤、分?析性復(fù)核?等審計(jì)程?序，為各?類交易、?賬戶余額?的列報(bào)獲?取了充分?必要的審?計(jì)證據(jù)。?3、真?實(shí)完整的?審計(jì)報(bào)告?審計(jì)小?組在本年?度審計(jì)中?按照中國?注冊(cè)會(huì)計(jì)?師審計(jì)準(zhǔn)?則的要求?執(zhí)行了恰?當(dāng)?shù)膶徲?jì)?程序，為?發(fā)表審計(jì)?意見獲取?了充分、?適當(dāng)?shù)膶?計(jì)證據(jù)。?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所對(duì)公?司財(cái)務(wù)報(bào)?表發(fā)表的?無保留審?計(jì)意見是?在獲取充?分、適當(dāng)?的審計(jì)證?據(jù)的基礎(chǔ)?做出的。?四、會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所年審過?程中的建?議和公司?的改進(jìn)情?況會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?審計(jì)過程?中，審計(jì)?小組從實(shí)?際出發(fā)，?實(shí)事求是?，對(duì)本公?司提出了?改進(jìn)意見?。公司對(duì)?其提出的?改進(jìn)意見?已經(jīng)采納?，并已實(shí)?施改進(jìn)。?五、結(jié)?論性總結(jié)?廣東_?___會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所有限公?司已連續(xù)?為本公司?提供審計(jì)?服務(wù)工作?六年，公?司未被出?具否定或?無法保留?意見的審?計(jì)報(bào)告，?歷年審計(jì)?報(bào)告均公?正的反映?了公司的?真實(shí)信息?。廣東?____?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所有限?公司年審?注冊(cè)會(huì)計(jì)?師已嚴(yán)格?按照中國?注冊(cè)會(huì)計(jì)?師獨(dú)立審?計(jì)準(zhǔn)則的?規(guī)定執(zhí)行?了審計(jì)工?作，審計(jì)?時(shí)間充分?，審計(jì)人?員配置合?理、執(zhí)業(yè)?水平勝任?，出具的?審計(jì)報(bào)表?能夠充分?反映公司?____?年___?_月__?__日的?財(cái)務(wù)狀況?以及__?__年度?的經(jīng)營成?果和現(xiàn)金?流量，出?具的審計(jì)?結(jié)論符合?公司的實(shí)?際情況。?事務(wù)所?審計(jì)員個(gè)?人年終工?作總結(jié)（?二）_?___年?度財(cái)務(wù)決?算報(bào)告進(jìn)?行了審計(jì)?工作，主?要是對(duì)公?司年度經(jīng)?營情況報(bào)?告（資產(chǎn)?負(fù)債表、?利潤表、?現(xiàn)金流量?表、股東?權(quán)益變動(dòng)?表以及財(cái)?務(wù)報(bào)表附?注）進(jìn)行?審計(jì)評(píng)價(jià)?，出具了?無保留意?見的審計(jì)?報(bào)告，同?時(shí)對(duì)年度?募集資金?的使用情?況，控股?股東及其?他關(guān)聯(lián)方?占用資金?情況出具?鑒證報(bào)告?以及對(duì)公?司內(nèi)部控?制制度進(jìn)?行了檢查?。在會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?審計(jì)期間?，董事會(huì)?審計(jì)委員?與會(huì)計(jì)師?事務(wù)所進(jìn)?行了充分?的溝通，?圓滿完成?公司__?__年度?審計(jì)工作??，F(xiàn)將會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所__?__年度?的審計(jì)情?況總結(jié)如?下：一?、審計(jì)工?作基本情?況__?__年_?___月?____?日，會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?、財(cái)務(wù)部?、證券部?就公司_?___年?度審計(jì)事?項(xiàng)進(jìn)行了?現(xiàn)場溝通?，并將溝?通情況及?初步審計(jì)?計(jì)劃提交?董事會(huì)審?計(jì)委員會(huì)?;審計(jì)委?員會(huì)分別?____?年___?_月__?__日和?____?月15召?開會(huì)議審?議年度報(bào)?告相關(guān)議?題;分別?于__?__年_?___月?____?日和__?__月_?___日?進(jìn)行了進(jìn)?場后及審?計(jì)報(bào)告定?稿前的現(xiàn)?場審計(jì)溝?通工作;?根據(jù)會(huì)計(jì)?師事務(wù)所?審計(jì)小組?的審計(jì)時(shí)?間安排，?審計(jì)小組?按約定時(shí)?限內(nèi)完成?了所有審?計(jì)程序，?取得了充?分適當(dāng)?shù)?審計(jì)證據(jù)?，并向?qū)?計(jì)委員會(huì)?提交了無?保留意見?的審計(jì)報(bào)?告。二?、年審會(huì)?計(jì)師遵守?職業(yè)道德?基本原則?情況1?、獨(dú)立性?廣東_?___會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所有限公?司所有職?員未在本?公司任職?，并未獲?取除法定?審計(jì)必要?費(fèi)用外的?任何現(xiàn)金?及其他任?何形式經(jīng)?濟(jì)利益;?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所與本?公珠海?____?電氣股份?有限公司?年度審計(jì)?工作的總?結(jié)報(bào)告司?之間不存?在直接或?者間接的?相互投資?情況，也?不存在密?切的經(jīng)營?關(guān)系;會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所對(duì)公司?的審計(jì)業(yè)?務(wù)不存在?自我評(píng)價(jià)?，審計(jì)小?組成員和?公司決策?層之間不?存在關(guān)聯(lián)?關(guān)系。?在本次審?計(jì)工作中?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所及審?計(jì)成員始?終保持了?形式上和?實(shí)質(zhì)上的?雙重獨(dú)立?，遵守了?職業(yè)道德?基本原則?中關(guān)于保?持獨(dú)立性?的要求。?2、專?業(yè)勝任能?力審計(jì)?小組共由?____?人組成，?具有注冊(cè)?會(huì)計(jì)師職?稱___?_人，其?中副主任?會(huì)計(jì)師_?___人?、部門經(jīng)?理___?_人、項(xiàng)?目經(jīng)理_?___人?、審計(jì)員?____?人、助理?審計(jì)員_?___人?，組成人?員具有承?辦本次審?計(jì)業(yè)務(wù)所?必需的專?業(yè)知識(shí)和?相關(guān)的職?業(yè)證書，?能夠勝任?本次審計(jì)?工作，同?時(shí)也能保?持應(yīng)有的?關(guān)注和職?業(yè)謹(jǐn)慎性?。3、?嚴(yán)守職業(yè)?道德審?計(jì)工作中?，事務(wù)所?及時(shí)與公?司獨(dú)立董?事、董事?會(huì)審計(jì)委?員會(huì)就公?司年度審?計(jì)工作安?排進(jìn)行制?定、溝通?、確認(rèn)，?與公司獨(dú)?立董事共?同重點(diǎn)關(guān)?注審計(jì)工?作中的成?員的構(gòu)成?，審計(jì)計(jì)?劃、風(fēng)險(xiǎn)?判斷、風(fēng)?險(xiǎn)及舞弊?的測(cè)試和?評(píng)價(jià)方法?等相關(guān)問?題，認(rèn)真?接受公司?董事會(huì)委?員會(huì)的督?促，保證?了公司年?度報(bào)告的?真實(shí)、準(zhǔn)?確、完整?和及時(shí)，?保證了公?司信息披?露的高質(zhì)?量性。?三、審計(jì)?計(jì)劃、審?計(jì)程序及?出具審計(jì)?報(bào)告意見?情況1?、精心編?制審計(jì)工?作計(jì)劃?在本年度?審計(jì)過程?中，審計(jì)?小組通過?初步業(yè)務(wù)?活動(dòng)制定?了具體的?審計(jì)計(jì)劃?，為完成?審計(jì)任務(wù)?和減小審?計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做?了充分的?準(zhǔn)備。?2、嚴(yán)格?執(zhí)行審計(jì)?程序?qū)?計(jì)小組在?根據(jù)公司?的內(nèi)部控?制的完整?性、設(shè)計(jì)?的合理性?和運(yùn)行的?有效性進(jìn)?行評(píng)價(jià)的?基礎(chǔ)上確?定需重點(diǎn)?實(shí)施的實(shí)?質(zhì)性測(cè)試?程序。在?符合性測(cè)?試審計(jì)程?序中為了?獲得內(nèi)部?控制有效?運(yùn)行的審?計(jì)證據(jù)，?審計(jì)小組?執(zhí)行了內(nèi)?部控制和?穿行測(cè)試?的程珠?海___?_電氣股?份有限公?司年度審?計(jì)工作的?總結(jié)報(bào)告?序。在實(shí)?質(zhì)性測(cè)試?審計(jì)程序?中審計(jì)人?員執(zhí)行了?檢查、函?證、計(jì)算?、監(jiān)盤、?分析性復(fù)?核等審計(jì)?程序，為?各類交易?、賬戶余?額的列報(bào)?獲取了充?分必要的?審計(jì)證據(jù)?。3、?真實(shí)完整?的審計(jì)報(bào)?告審計(jì)?小組在本?年度審計(jì)?中按照中?國注冊(cè)會(huì)?計(jì)師審計(jì)?準(zhǔn)則的要?求執(zhí)行了?恰當(dāng)?shù)膶?計(jì)程序，?為發(fā)表審?計(jì)意見獲?取了充分?、適當(dāng)?shù)?審計(jì)證據(jù)?。會(huì)計(jì)師?事務(wù)所對(duì)?公司財(cái)務(wù)?報(bào)表發(fā)表?的無保留?審計(jì)意見?是在獲取?充分、適?當(dāng)?shù)膶徲?jì)?證據(jù)的基?礎(chǔ)做出的?。四、?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所年審?過程中的?建議和公?司的改進(jìn)?情況會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所審計(jì)過?程中，審?計(jì)小組從?實(shí)際出發(fā)?，實(shí)事求?是，對(duì)本?公司提出?了改進(jìn)意?見。公司?對(duì)其提出?的改進(jìn)意?見已經(jīng)采?納，并已?實(shí)施改進(jìn)?。五、?結(jié)論性總?結(jié)廣東?____?會(huì)計(jì)師事?務(wù)所有限?公司已連?續(xù)為本公?司提供審?計(jì)服務(wù)工?作六年，?公司未被?出具否定?或無