大方茶種植基地項目可行性研究報告

13131313大方茶種植基地項目可行性研究報告大方茶種植基地項目可行性研究報告（此文檔為 格式下載后您可任意修改編輯?。┑谝徽驴傉?.1合作社的基本情況 1.1合.作1社概況 1.1運(yùn).2營狀況 1.1.合2作.社1主業(yè)發(fā)展情況 項.2報前一年度合作社的財務(wù)及分配情況1.1法.3人代表基本情況 以前年度各類財政資金對合作社的扶持情況1.項2目基本情況 1.2.項1目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 1.2.產(chǎn)2品方案及規(guī)模 1.2品.3種、技術(shù)、設(shè)備方案 1.2.土4建工程 1.2建.5設(shè)期限 1.2投.6資結(jié)構(gòu)及資金來源 1.2.項7目效益 1.可3行性研究報告編制依據(jù) 1.綜4合評價 第二章項目的立項背景 1項目建設(shè)的必要性2項目的優(yōu)勢分析.2.市3場分析 2.合4作社成員對項目申請的支持情況 第三章項目目標(biāo) 3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 3.技2術(shù)方案 3.2.技1術(shù)路線及流程 3.2.品2種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性3.2主.要3參數(shù)發(fā) 3.2物.料4平衡分析 第四章項目建設(shè)方案 1313大方茶種植基地項目可行性研究報告大方茶種植基地項目可行性研究報告項1目建設(shè)內(nèi)容4.1建.1設(shè)地點(diǎn)及內(nèi)容 4.1技.2術(shù)路線及流程 4.1設(shè).備3購置 4.1設(shè).施4建設(shè) 4.1科.技5措施 4.主2要技術(shù)參數(shù) 項目涉及的相關(guān)環(huán)保措施項目組織與管理4.4組.織1機(jī)構(gòu)與職能劃分 4.4勞.2動定員 4.4理.3措施 4.4技.4術(shù)培訓(xùn) 第五章投資估算及資金來源 5.產(chǎn)1品方案和建設(shè)規(guī)模 5.建2設(shè)規(guī)劃和布 5.建3設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 5.技4術(shù)（工藝）方案 5.4技.1術(shù)路線及流程 5.4品.2種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性5.4主.要3技術(shù)參數(shù) 5.4物.料4平衡分析 5.5設(shè)備選型方案 5.主6體工程方案 5.7輔助工程及其它工程方案 5.8實(shí)施進(jìn)度安排 第六章效益分析 1經(jīng)濟(jì)效益 6.1營.業(yè)1收入、營業(yè)稅金和附加估算6.1.總2成本及經(jīng)營成本估算 6.1財.務(wù)3效益分析 6.1.不確4定性分析 6.1財.務(wù)5評價結(jié)論 社會效益對.當(dāng)1地主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響與.農(nóng)2戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 帶.動3農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 附表：財政補(bǔ)助合作社項目申報單位基本情況表投資估算匯總表設(shè)施投資明細(xì)表設(shè)備投資明細(xì)表科技措施投資明細(xì)表流動資金測算表財政資金使用明細(xì)表盈余及盈余分配表經(jīng)營收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅測算表成本費(fèi)用測算表附圖：項目區(qū)位示意圖項目規(guī)劃或平面布局圖其它圖件附件合作社營業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證合作社章程、相關(guān)制度及入社成員名單（包括姓名、身份、住址、身份證號、聯(lián)系方式）合作社成員大會或代表大會申報項目的決議自籌資金證明項目申報前一年度財務(wù)審計報告土地使用證明或土地租賃、承包協(xié)議環(huán)保部門出具的意見或證明材料其它相關(guān)材料第一章總論1.1合作社的基本情況1.1.合1作社概況項目單位名稱：某某縣桂林楊坪茶菊專業(yè)合作社某某縣桂林楊坪茶菊專業(yè)合作社組建成立于年，根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定，于年月正式登記注冊、現(xiàn)有注冊資本10萬0元，現(xiàn)有社員16戶8，其中：農(nóng)民占社員總數(shù)的100，%合作社辦公設(shè)在桂林鎮(zhèn)宋村，專業(yè)合作社由王均奇同志擔(dān)任理事長，為法人代表。該社組建后，組織機(jī)構(gòu)健全，各項管理制度完善，達(dá)到了規(guī)范管理上。專業(yè)合作社經(jīng)服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，堅持“民有、民管、民享”，“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、平等互利”的原則，堅持質(zhì)量第一，誠信為本，科學(xué)發(fā)展，規(guī)范管理，帶領(lǐng)廣大農(nóng)民為建設(shè)新農(nóng)村，為農(nóng)民增收走出路子。專業(yè)合作現(xiàn)已建成示范基地茶園面積200畝0，輻射茶園面積400畝0。專業(yè)合作社機(jī)構(gòu)健全，有財務(wù)部、收購部、加工部、營銷部、服務(wù)部和產(chǎn)品研發(fā)中心，注冊有“老竹鋪”牌茶葉商標(biāo)?，F(xiàn)有茶葉加工場地300平0方米，有檢測室、審評室各一個，茶葉加工機(jī)械設(shè)備25臺（套），年加工生產(chǎn)能力100擔(dān)0，產(chǎn)品銷往全國各地，產(chǎn)品深受廣大消費(fèi)者的認(rèn)可和喜愛。“老竹鋪”牌頂谷大方茶葉其制作工藝被安徽省命名為“省級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)”并入圍國家級非遺傳#第六章、效益分析經(jīng)濟(jì)效益本項目采用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本條件是國內(nèi)及安徽同類型項目為實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況，在分析某某縣市場基礎(chǔ)上，參照項目單位執(zhí)行工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度3年平均水平進(jìn)行，作為財務(wù)分析評價依據(jù)。項目計算期采用10年，其中建設(shè)期2年，從201年211月開始建設(shè)。房屋折舊攤銷年限為20年，機(jī)械設(shè)備為10年，生物資產(chǎn)及無形資產(chǎn)為10年。法定公積金提取10，%6.營1業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算營.業(yè)1收入本項目建設(shè)完工后年可生產(chǎn)頂谷大方茶鮮葉550公0斤0，我們參照200年9某某縣當(dāng)?shù)孛麅?yōu)茶銷售價格綜合水平40-元7/0公斤，以每公斤元計，即年銷售收入= 公斤義元公斤=萬元。營.業(yè)2稅金及附加目前項目單位主要以生產(chǎn)鮮葉為主，依據(jù)國家相關(guān)政策，無稅金及附加?？偝杀炯敖?jīng)營成本估算項1目總成本估算 （見附表5）經(jīng)估算：項目總成本為187.萬9元8，經(jīng)營成本為12萬1元。6.2經(jīng).營2成本估算本項目建成完工后，產(chǎn)品總成本為187.萬9元8，項目固定總成本為81.萬9元8，可變總成本為10萬6元，其經(jīng)營成本為12萬1元。項目當(dāng)期折舊費(fèi)為20.萬9元8，肥料42萬元，燃料及動力5萬元，修理費(fèi)3萬元，攤銷費(fèi)46萬元，工人工資及福利56萬元，其它費(fèi)用計提15萬元。6.3財務(wù)效益分析盈1利能力分析該項目在充分利用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢資源的前提下，開發(fā)具有較高市場賣點(diǎn)的有機(jī)茶頂谷大方，產(chǎn)品具有很大的市場擴(kuò)充性，項目建設(shè)完工后，年采摘頂谷大方茶550公0斤0，實(shí)現(xiàn)銷售收入2750元0。0實(shí)現(xiàn)稅前利潤87.萬0元2。凈利潤87.萬0元2。所得稅前項目投資利潤率29%所得稅后項目投資利潤率29%所得稅前投資回收期4.4年6稅后稅后投資回收期4.4年6所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率28.55%所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率21.27%所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值517.萬5元8所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值517.萬5元8銀2行貸款清償能力分析本項目無銀行貸款，故不做此項分析。

6.4不確定性分析盈1虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率（％）=年固定成本（年銷售收入一年可變成本一年銷售稅金及附加一年增值稅）義％（%）= 9 ）x%=義%= %以上說明，該項目盈虧平衡點(diǎn)為48.％4，9有一定抗風(fēng)險能力。項目的盈虧平衡點(diǎn)的分析圖，如下圖（圖9－1）：.敏2感性分析.敏2感性分析基本方案內(nèi)部收益率顏色及線型說明：產(chǎn)品產(chǎn)量（實(shí)蹣）產(chǎn)品價格噓線）原材料價格?）建設(shè)投資L點(diǎn)實(shí)）元，人均增收21元0，年安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù)15人0以上。表中說明，產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、原材料價格、建設(shè)投資四個變量中，最敏感的是產(chǎn)品產(chǎn)量或產(chǎn)品價格，產(chǎn)品產(chǎn)量降低不超過11.，13價格%降低不超過11.％3，3原材料價格上漲不超過26.％5，2建設(shè)投資增加不超過56.％4，8項目仍能達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)收益率的要求，項目有一定抗風(fēng)險能力。6.5財務(wù)評價結(jié)論本項目投資所得稅前、后的財務(wù)內(nèi)部收益率均高于14，%在基準(zhǔn)收益率為6%情況下，項目投資所得稅前、后的財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的財務(wù)盈利能力滿足要求。因此，項目的償債能力較強(qiáng)。從盈虧平衡分析看，只要生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的29.，0項3目就可保本；從敏感性分析看，在各種因素分別變化時，均能保持財務(wù)內(nèi)部收益率大于8%，說明項目的抗風(fēng)險能力強(qiáng)。社會及生態(tài)效益對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項目的實(shí)施立足點(diǎn)高，項目以有機(jī)茶基地實(shí)施集約化、規(guī)范化生產(chǎn)，推廣機(jī)械化耕作、修剪、采摘、加工設(shè)備進(jìn)行更新改造，引進(jìn)成套自動化新產(chǎn)品流水線，將極大地改善茶葉的生產(chǎn)條件，降低勞動作業(yè)強(qiáng)度，提高勞動生產(chǎn)率和產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，增加茶農(nóng)收入。預(yù)計達(dá)產(chǎn)后，項目區(qū)茶農(nóng)增收比例將比非項目區(qū)高1倍以上，通過推廣茶葉科技使茶園單產(chǎn)提高到60公斤以上比全縣平均單產(chǎn)35公斤/畝增長71。%因此，通過該項目的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、標(biāo)準(zhǔn)化示范生產(chǎn)，將會更強(qiáng)地帶動農(nóng)戶的茶葉生產(chǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，并可提高茶葉產(chǎn)品質(zhì)量，鮮葉價格及產(chǎn)品附加值，提升產(chǎn)品的品牌競爭力，通過產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，可以進(jìn)一步帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)我縣茶產(chǎn)業(yè)向更高、更快發(fā)展。6.2與.農(nóng)2戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項目實(shí)施采取“公司＋合作社＋基地”的產(chǎn)業(yè)化模式，在平等互利，利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的基本原則下，采取訂單農(nóng)業(yè)形式，與茶農(nóng)簽訂產(chǎn)銷合同，確保鮮葉價格高于市場價10以%上收購，穩(wěn)定了茶農(nóng)的生產(chǎn)積極性，同時通過對頂谷大方茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，以項目建設(shè)帶動，對基地茶園實(shí)行了精細(xì)化管理，茶葉單產(chǎn)得以提高，由201年1全縣平均單產(chǎn)30公斤/畝，增長到50公斤/畝，增加72，%提高了茶葉質(zhì)量，鮮葉價格及附加值，帶動項目區(qū)內(nèi)農(nóng)戶的頂谷大方茶生產(chǎn)，增效也非常明顯。6.2帶.動3農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析通過本項目的實(shí)施，可以建成我縣具有較大規(guī)模的頂谷大方茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)加工基地，將有利推動我縣茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，進(jìn)一步調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加就業(yè)崗位。項目