保險資產負債管理年度分析報告模板

保險資產負債管理年度分析報告模板

公司信息公司名稱：公司英文名稱：法定代表人：注冊地址：注冊資本：經營保險業(yè)務許可證號：開業(yè)時間：經營范圍：經營區(qū)域：報告聯(lián)系人姓名：辦公室電話：移動電話：電子信箱：

一、基本情況（一）資產負債管理的目標及比較分析[資產負債管理目標包括但不限于期限結構目標、成本收益目標、流動性目標、償付能力目標，目標可以是絕對值、相對值或區(qū)間值。]資產負債管理目標資產負債管理指標本年度目標報告年度目標報告年度實際報告年度目標與報告年度實際的比較分析期限結構目標人身保險公司：公司自定的資產久期公司自定的負債現(xiàn)金流流入久期公司自定的負債現(xiàn)金流流出久期公司自定的久期缺口其他財產保險公司：沉淀資金缺口率中長期資產其他成本收益目標公司自定的投資收益率公司自定的負債成本率公司自定的利差其他流動性目標人身保險公司：公司自定的流動性目標其他財產保險公司：公司自定的流動性目標其他償付能力目標綜合償付能力充足率核心償付能力充足率其他其他目標

（二）資產負債管理的組織架構圖及人員和職責安排（與簽字頁一起報送）[人員包括董事會成員、資產負債管理專委會成員、資產負債管理執(zhí)委會成員，以及秘書處和相關職能部門成員，名單列至部門負責人。]（三）資產負債管理的流程圖（與簽字頁一起報送）[包括業(yè)務規(guī)劃、產品開發(fā)和定價、資產配置、資產負債風險管理、流動性管理等資產負債管理流程圖。]

二、業(yè)務規(guī)劃與資產配置（一）三年業(yè)務規(guī)劃至少應包括各類產品業(yè)務未來三年的預期保費規(guī)模。（二）資產戰(zhàn)略配置規(guī)劃摘要1、宏觀經濟趨勢、保險業(yè)務和負債特征、各類資產風險收益特征、公司長期發(fā)展規(guī)劃和整體風險承受能力等決策依據(jù)摘要；2、各普通賬戶的長期收益目標或長期業(yè)績比較基準；3、各普通賬戶的境內、境外大類資產配置比例；4、各普通賬戶允許、限制及禁止配置資產的標準；5、各普通賬戶的流動性要求、期限結構和再投資計劃摘要；6、會計分類原則。

（三）年度資產配置計劃摘要1、年度經濟形勢分析、各市場分析、負債特征變化及各類資產風險收益預期等決策依據(jù)摘要；2、各普通賬戶的資產負債情況摘要；3、各普通賬戶的目標資產配置比例及浮動區(qū)間；4、各普通賬戶的年度收益目標或業(yè)績比較基準；5、各普通賬戶的資產風險狀況和壓力測試結果分析摘要。

（四）資產負債管理回溯分析1、分賬戶的預期保費收入與實際保費收入的偏差；2、大類資產配置長期收益率假設與實際大類資產長期收益率的偏差；3、分賬戶的預期資產配置比例與實際資產配置比例的偏差；4、分賬戶的預期投資收益率與實際投資收益率的偏差。5、財產險公司預期未來一個年度的負債資金成本率與實際資金成本率的偏差。

三、資產負債管理與評估（一）資產負債管理能力自評估結果及分析1、自評估結果;2、差距分析;3、改進措施。（二）資產負債管理量化評估結果分析1、基本情況及變化分析；[包括期限結構匹配、成本收益匹配和現(xiàn)金流匹配的基本情景及變化分析]2、主要風險；3、應對措施。（三）報告期內對資產負債管理造成重大影響的事項[如有，列報報告期內對資產負債匹配狀況