審批流程圖財務

第一部分（一）借款審批流程（1）三千元以內(nèi)子企業(yè)出納財務部長主辦會計借款單子企業(yè)總經(jīng)理izon出差計劃書借款人請示復核審核付款子企業(yè)出納財務部長主辦會計借款單子企業(yè)總經(jīng)理izon出差計劃書（2）三千元至一萬元以內(nèi)子企業(yè)出納主辦會計子企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長集團企業(yè)總經(jīng)理izon借款單出差計劃書借款人同意審核簽字復核付款子企業(yè)出納主辦會計子企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長集團企業(yè)總經(jīng)理izon借款單出差計劃書（3）一萬元以上子企業(yè)出納集團企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長主辦會計子企業(yè)總經(jīng)理izon董事長借款單出差計劃書借款人請示同意簽字復核審核簽字付款子企業(yè)出納集團企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長主辦會計子企業(yè)總經(jīng)理izon董事長借款單出差計劃書（二）支付預付帳款審批流程審監(jiān)部部長董事長詳細經(jīng)辦人財務部長子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計協(xié)議經(jīng)辦請示復核簽字復核審核審監(jiān)部部長董事長詳細經(jīng)辦人財務部長子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計協(xié)議子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理簽字簽字付款子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理（三）支付應付帳款審批流程財務部長審監(jiān)部部長采購部部長子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計收款票據(jù)董事長資金申請單請示經(jīng)辦復核簽字核算審核復核財務部長審監(jiān)部部長采購部部長子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計收款票據(jù)董事長資金申請單子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理簽字簽字付款子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理注：一萬元如下子企業(yè)出納子企業(yè)會計izon子企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長采購部長或其他人資金申請單經(jīng)辦審核復核簽字審批復核付付款子企業(yè)出納子企業(yè)會計izon子企業(yè)總經(jīng)理izon財務部長采購部長或其他人資金申請單（四）支付退貨款審批流程子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計銷售部經(jīng)理主辦會計子企業(yè)銷售部收款收據(jù)對帳單根據(jù)告知結(jié)算簽字簽字簽字子企業(yè)總經(jīng)理izon主辦會計銷售部經(jīng)理主辦會計子企業(yè)銷售部收款收據(jù)對帳單子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理財務部長審監(jiān)部長簽字復核簽字簽字付款子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理財務部長審監(jiān)部長第二部分費用（一）差旅費報銷流程領(lǐng)導批文財務部長子企業(yè)部門經(jīng)理領(lǐng)導批文財務部長子企業(yè)部門經(jīng)理出差申請表子企業(yè)出納集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)財務主管報銷人根據(jù)復核簽字審核簽字付款出差申請表子企業(yè)出納集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)財務主管報銷人差旅費報銷單董事長子企業(yè)總經(jīng)理差旅費報銷單董事長子企業(yè)總經(jīng)理（二）支付車輛維修費報銷流程供應部部長供應部部長子企業(yè)車管員送修經(jīng)辦人子企業(yè)車管員送修經(jīng)辦人審監(jiān)部部長財務部部長集團企業(yè)總經(jīng)理董事長審監(jiān)部部長財務部部長集團企業(yè)總經(jīng)理董事長子企業(yè)車隊隊長子企業(yè)車隊隊長子企業(yè)出納供應部長（500元以上）維修明細簽字審核付款子企業(yè)出納供應部長（500元以上）維修明細子企業(yè)財務主管子企業(yè)財務主管子企業(yè)總經(jīng)理審監(jiān)部長（500元以上）子企業(yè)總經(jīng)理審監(jiān)部長（500元以上）注：除500元如下集團企業(yè)總經(jīng)理、董事長不簽字外，其他流程不變。（三）業(yè)務費報銷流程（1）一千元如下子企業(yè)部門經(jīng)理子企業(yè)部門經(jīng)理子企業(yè)出納總企業(yè)財務部長子企業(yè)財務主管費用報銷單發(fā)票子企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)部門經(jīng)理請示根據(jù)填寫簽字復查付款子企業(yè)出納總企業(yè)財務部長子企業(yè)財務主管費用報銷單發(fā)票子企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)部門經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理財務部長總經(jīng)理董事長子企業(yè)財務主管發(fā)票（2）一千元以上財務部長總經(jīng)理董事長子企業(yè)財務主管發(fā)票子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理請示請示根據(jù)簽字審核付款子企業(yè)出納董事長集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理費用報銷單費用報銷單子企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理董事長（3）特殊狀況董事長子企業(yè)出納財務部長費用報銷單發(fā)票董事長集團企業(yè)總經(jīng)理請示根據(jù)填寫簽字審核付款子企業(yè)出納財務部長費用報銷單發(fā)票董事長集團企業(yè)總經(jīng)理總經(jīng)理總經(jīng)理（四）支付設備大修、工程項目結(jié)算報銷流程供應部長供應部長設備所屬部門設備所屬部門審監(jiān)部長修理經(jīng)辦人審批大修計劃單審監(jiān)部長修理經(jīng)辦人審批大修計劃單子企業(yè)出納費用報銷單財務部長設備所屬部門財務主管材料購進管理員材料發(fā)票設備大修根據(jù)復核復核審核付款子企業(yè)出納費用報銷單財務部長設備所屬部門財務主管材料購進管理員材料發(fā)票設備大修集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理回收工時發(fā)票集團企業(yè)總經(jīng)理子企業(yè)總經(jīng)理回收工時發(fā)票董事長董事長（2）專業(yè)預算協(xié)議審監(jiān)部長子企業(yè)項目施工員專業(yè)預算協(xié)議審監(jiān)部長子企業(yè)項目施工員財務部長施工協(xié)議子企業(yè)項目負責人財務部長施工協(xié)議子企業(yè)項目負責人子企業(yè)出納工程項目根據(jù)復核審核付款子企業(yè)出納工程項目集團企業(yè)總經(jīng)理實際數(shù)子企業(yè)財務主管集團企業(yè)總經(jīng)理實際數(shù)子企業(yè)財務主管董事長子企業(yè)總經(jīng)理正式發(fā)票董事長子企業(yè)總經(jīng)理正式發(fā)票第三部分實物供應部長（1）供應部長驗收入庫單驗收入庫單審監(jiān)部長主辦會計審監(jiān)部長主辦會計發(fā)票發(fā)票子企業(yè)出納財務部長購進根據(jù)簽字