某酒店財(cái)務(wù)工作流程

某酒店財(cái)務(wù)工作流程某酒店財(cái)務(wù)工作流程壹、廳面收銀工作程序餐廳收銀工作是記錄餐飲營(yíng)業(yè)收入的第壹步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)精品文檔放心下載精品文檔放心下載且運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下壹步的財(cái)謝謝閱讀務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括：（壹）班前準(zhǔn)備工作1感謝閱讀表。2謝謝閱讀轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，且于餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。精品文檔放心下載3感謝閱讀即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，且于帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐精品文檔放心下載廳帳單由主管管理，且由主管監(jiān)督執(zhí)行。4感謝閱讀進(jìn)行調(diào)整，且檢查色帶、紙帶是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。精品文檔放心下載（二）正常操作工作程序1謝謝閱讀全，如記錄不全則退回服務(wù)員。2謝謝閱讀收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)謝謝閱讀的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。感謝閱讀（三）結(jié)帳工作流程1、餐廳結(jié)帳單壹式二聯(lián)：第壹聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。精品文檔放心下載2謝謝閱讀單核對(duì)后簽上姓名，然后憑帳單和客人結(jié)帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽謝謝閱讀名。3謝謝閱讀客人，第壹聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。4謝謝閱讀單均交收銀員處理。5感謝閱讀將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和倆聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只感謝閱讀將壹聯(lián)帳單交收銀員，收銀員能夠不給予辦理。6謝謝閱讀員證實(shí)后，將修改單和作廢單（倆聯(lián)）交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。感謝閱讀7精品文檔放心下載財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。8感謝閱讀單，帳單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。9精品文檔放心下載仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況及收入情況，且填寫“東（西）園餐廳核對(duì)表”。感謝閱讀（四）單、總班結(jié)帳于每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；于當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偢兄x閱讀班結(jié)帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入且產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。感謝閱讀（五）當(dāng)日、歷史帳目查詢“當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電精品文檔放心下載腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目?！皻v史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。（六）發(fā)票管理1感謝閱讀頁(yè)號(hào)折開，其作廢號(hào)碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。感謝閱讀2精品文檔放心下載的全稱），其客人消費(fèi)單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。3謝謝閱讀說明書附貼上，仍要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的壹切經(jīng)濟(jì)損失。4精品文檔放心下載（七）作廢帳單的管理收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等均應(yīng)送審計(jì)稽核。作廢單感謝閱讀必須由領(lǐng)班之上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其謝謝閱讀經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)仍要追究銷毀單的原因。謝謝閱讀（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序1、現(xiàn)金1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2、支票收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清晰，壹般印鑒是壹個(gè)公章二個(gè)私感謝閱讀精品文檔放心下載本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理之上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由擔(dān)精品文檔放心下載保人承擔(dān)壹切責(zé)任。3、信用卡1謝謝閱讀以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯(cuò)信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行謝謝閱讀壹律拒收。2感謝閱讀和簽名應(yīng)和信用卡壹致，正確無(wú)誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。謝謝閱讀3謝謝閱讀精品文檔放心下載于簽購(gòu)單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。謝謝閱讀4EDC精品文檔放心下載超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，壹筆消費(fèi)只能用壹個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購(gòu)，方可謝謝閱讀接受使用。5）簽購(gòu)金額如超過授權(quán)金額的10%以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。感謝閱讀（九）下班時(shí)現(xiàn)金及帳單交接程序1、現(xiàn)金交接程序餐廳收銀員編制方案完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫于現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入感謝閱讀袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金和現(xiàn)金袋上記錄的金額壹致，且于現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦精品文檔放心下載理現(xiàn)金交接手續(xù)。于收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員下班時(shí)，由接收感謝閱讀人壹壹清點(diǎn)現(xiàn)金口袋及核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額和現(xiàn)金交收記錄簿金額是否壹致，無(wú)誤后于精品文檔放心下載ABCD謝謝閱讀2、客帳單交接程序客帳單交接程序分為倆類：壹類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號(hào)排好，用客感謝閱讀帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另壹類是未使用過的，要檢謝謝閱讀查壹下和已使用過的客帳單最后壹張是否有連號(hào)，無(wú)誤后，辦理退仍手續(xù)。于餐廳收銀精品文檔放心下載客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時(shí)于領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，感謝閱讀當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的客帳單退回主管處，且辦理退回簽字手續(xù)。精品文檔放心下載（十）臺(tái)球廳工作程序1精品文檔放心下載明客人開始消費(fèi)時(shí)間、所用臺(tái)球桌號(hào)，且于打卡機(jī)上打上開單時(shí)間，且于登記表中做好精品文檔放心下載記錄。2謝謝閱讀款項(xiàng)，最后應(yīng)收金額和客人結(jié)帳，且于打卡機(jī)上打出結(jié)帳時(shí)間，且于登記表中做好登記感謝閱讀記錄。3謝謝閱讀認(rèn)。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先于接待單上簽名且注明精品文檔放心下載接待內(nèi)容，部門經(jīng)理于第二天，將手續(xù)補(bǔ)齊后交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如果不補(bǔ)簽，將視同謝謝閱讀本人消費(fèi)，于其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂感謝閱讀部領(lǐng)班之上人員填寫接待單，且于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。謝謝閱讀4謝謝閱讀要嚴(yán)格按照單據(jù)使用管理制度方法執(zhí)行。切記每次結(jié)帳均要憑結(jié)算單才能和客人結(jié)帳。謝謝閱讀5、當(dāng)班營(yíng)業(yè)結(jié)束后，填寫營(yíng)業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理好交款交單程序。精品文檔放心下載（十壹）游泳館工作程序1謝謝閱讀結(jié)束后，填寫繳款憑證時(shí)，要將當(dāng)班銷售游泳票（記次卡、年卡）的號(hào)碼、數(shù)量及金額感謝閱讀于備注欄中注明清楚。當(dāng)領(lǐng)取的票卡售完后，憑繳款憑證的第壹聯(lián)，向票證管理員核銷謝謝閱讀原領(lǐng)取的票卡，再重新領(lǐng)取票卡銷售。2、設(shè)置“游泳館登記表”。序號(hào)：是按照當(dāng)天客人消費(fèi)的次序進(jìn)行排號(hào)；類型：指客人消費(fèi)的是門票、記次卡或年卡；號(hào)碼：指客人使用的票或卡的號(hào)碼；數(shù)量：指客人共消費(fèi)了多少人次；金額：指銷售不同票或卡的不同價(jià)格；卡使用次數(shù)：指記次卡消費(fèi)是第幾次消費(fèi)及所剩次數(shù)；衣柜號(hào)碼：指由康樂服務(wù)員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號(hào)碼；進(jìn)館時(shí)間：指客人進(jìn)館時(shí)間；客人簽名：指年卡客人消費(fèi)時(shí)客人簽名；核對(duì)簽名：指由康樂領(lǐng)班之上人員，證實(shí)年卡客人或免費(fèi)接待客人的核實(shí)簽名；感謝閱讀備注：指記錄特殊情況的注解。注意：本表壹式倆聯(lián)，當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束后，由收銀員和康樂部進(jìn)行核對(duì)，精品文檔放心下載核對(duì)無(wú)誤后，雙方共同簽名確認(rèn)；壹份交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)，另壹份由康樂部留存核查。精品文檔放心下載3謝謝閱讀的使用次數(shù)。4、客人衣柜鑰匙由康樂服務(wù)員保管發(fā)放，康樂服務(wù)員接到收銀員傳遞過來的票和卡時(shí)，精品文檔放心下載將衣柜鑰匙發(fā)給客人，且將鑰匙號(hào)碼對(duì)照收銀員填寫的票或卡填入表中。感謝閱讀5“作廢感謝閱讀束后，將贈(zèng)票交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)審查。6感謝閱讀值領(lǐng)班之上人員簽名證實(shí)。7精品文檔放心下載認(rèn)。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待時(shí)，由部門經(jīng)理先于接待單上簽名，且注謝謝閱讀明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理應(yīng)于第二天，將手續(xù)補(bǔ)齊后交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如不補(bǔ)辦手續(xù)，謝謝閱讀將視同本人消費(fèi)且于其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，謝謝閱讀由康樂部領(lǐng)班之上人員填寫接待單，且于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。精品文檔放心下載8精品文檔放心下載務(wù)員處，于雙方交接鑰匙時(shí)，必須辦理填寫“鑰匙交接表”（壹式倆聯(lián)），財(cái)務(wù)收銀員精品文檔放心下載要起到監(jiān)督作用，且于表上簽名證實(shí)；當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將此單壹聯(lián)連同登記表壹起交精品文檔放心下載財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)，壹聯(lián)由康樂部留存?zhèn)洳椤?、當(dāng)班營(yíng)業(yè)結(jié)束后，填寫營(yíng)業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理好交款交單程序。感謝閱讀（十二）保齡球館工作程序1“押金收條感謝閱讀二聯(lián)交球館服務(wù)員作為開道的憑據(jù)，第三聯(lián)交客人留底。2“押金收條謝謝閱讀道打球。3“押金收條感謝閱讀次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費(fèi)。4“押金收條精品文檔放心下載消費(fèi)金額，將“押金收條”的第二聯(lián)交給收銀員結(jié)帳。5“押金收條謝謝閱讀據(jù)客人的消費(fèi)項(xiàng)目及消費(fèi)額開出結(jié)算單，且和客人結(jié)帳。結(jié)算單壹式四聯(lián)，填寫時(shí)必須精品文檔放心下載壹起填寫，不得分別填寫。6謝謝閱讀交收銀員辦理退款手續(xù)。7“押金收條精品文檔放心下載消費(fèi)項(xiàng)目規(guī)范填寫，不得隨意修改及作廢單據(jù)。修改或作廢結(jié)算單必須由收銀員寫明原感謝閱讀因，且由廳面管理人員及收銀領(lǐng)班之上人員證實(shí)。8謝謝閱讀簽名確認(rèn)。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先于接待單上簽名精品文檔放心下載且注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理于第二天將手續(xù)補(bǔ)齊后，交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查；如果不補(bǔ)辦，感謝閱讀將視同其本人消費(fèi)，且于其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人謝謝閱讀謝謝閱讀9精品文檔放心下載名。10、客人持月卡消費(fèi)時(shí)，需填寫結(jié)算單，注明卡號(hào)、使用次數(shù)，且有客人簽名。接待員謝謝閱讀憑結(jié)算單直接給客人開局。11、客人使用贈(zèng)票的，收銀員收到票時(shí)于票面上寫上“作廢”字樣且注上日期，當(dāng)班營(yíng)謝謝閱讀業(yè)結(jié)束后，將贈(zèng)票交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)審查。12、當(dāng)班結(jié)束營(yíng)業(yè)后，填寫營(yíng)業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理交款交單程序。謝謝閱讀（十三）棋牌室工作程序1精品文檔放心下載客人開始消費(fèi)時(shí)間、所用房間號(hào)及不同的桌類收費(fèi)，且于登記表中做好記錄。感謝閱讀2精品文檔放心下載收取金額及房間號(hào)，將酒水單傳遞給收銀員和其相應(yīng)的收費(fèi)結(jié)算單壹起和客人結(jié)算。感謝閱讀3精品文檔放心下載于登記表中做好登記記錄。4謝謝閱讀認(rèn)。如果不能及時(shí)簽名，部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理于接待單上簽名，且注明接謝謝閱讀待內(nèi)容；部門經(jīng)理于第二天將手續(xù)補(bǔ)齊后，交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如不補(bǔ)辦手續(xù)，將視同謝謝閱讀本人消費(fèi)，且于其當(dāng)月工資中扣除；如總經(jīng)理打電話通知康樂部接待客人的，由康樂部精品文檔放心下載領(lǐng)班之上人員填寫接待單，且于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。感謝閱讀5感謝閱讀格按照單據(jù)使用管理制度執(zhí)行。切記每次結(jié)帳時(shí)，均要憑結(jié)算單才能和客人結(jié)帳。感謝閱讀6、當(dāng)班營(yíng)業(yè)結(jié)束后，填寫營(yíng)業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理交款交單。謝謝閱讀二、前廳收銀工作程序前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)飯店服務(wù)水平，因此，要求每壹名收銀員熟練地掌握自己謝謝閱讀的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)和營(yíng)業(yè)部門精品文檔放心下載溝通，掌握第壹手資料，其主要的工作內(nèi)容包括:（壹）班前準(zhǔn)備工作1、前廳收銀員準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，且編報(bào)考勤表。精品文檔放心下載2、清點(diǎn)上壹班轉(zhuǎn)來的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，于登記簿上簽字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。感謝閱讀3精品文檔放心下載辦理退回或轉(zhuǎn)交手續(xù)。4、閱讀主管留言記事本，注意主管提出的問題，于該班工作中加以糾正。感謝閱讀（二）原始單據(jù)的使用：1感謝閱讀二聯(lián)交給客人；第三聯(lián)同原始訂房單壹起，放于客人帳單里。（注：于收取散客客人房精品文檔放心下載100感謝閱讀元，國(guó)際長(zhǎng)途1000元）。2精品文檔放心下載費(fèi)等。開出此單據(jù)時(shí)，需要注明收費(fèi)名稱及收取日期，且請(qǐng)客人簽字。第壹聯(lián)留存；第謝謝閱讀謝謝閱讀則無(wú)須開出此份單據(jù)，而需開出發(fā)票且寫明客人交費(fèi)的項(xiàng)目、起始日期，將發(fā)票的“第精品文檔放心下載三聯(lián)”和客人帳單放于壹起。3精品文檔放心下載議代表自付帳目的發(fā)票之第三聯(lián)，則需統(tǒng)壹保存于會(huì)議帳單內(nèi)）。精品文檔放心下載4謝謝閱讀單班結(jié)帳單放于壹起，投入保險(xiǎn)柜中；第二類收銀員本班次退款大于收銀，即已動(dòng)用備精品文檔放心下載用金時(shí)，下班時(shí)應(yīng)將本班次單班結(jié)帳單和剩余備用金壹起轉(zhuǎn)入下壹班次，直到能夠補(bǔ)夠感謝閱讀備用金時(shí)為止。5、結(jié)帳單：（1）客人結(jié)帳時(shí)，打印出“匯總帳單”，請(qǐng)客人簽字后和客人帳單放于壹起保存。感謝閱讀（2“收銀員帳目明細(xì)表和本人本班次結(jié)清客人帳精品文檔放心下載單歸放壹起，單獨(dú)放置于相應(yīng)的帳單夾里，以供當(dāng)日夜審審核。感謝閱讀6謝謝閱讀收，同時(shí)傳遞人和接收人共同簽名后認(rèn)可。要特別注意支票和信用卡的有效期（對(duì)于預(yù)感謝閱讀收長(zhǎng)包房客人的信用卡必須壹月壹結(jié)帳，不得出現(xiàn)信用卡過期；支票如有簽發(fā)日期則簽精品文檔放心下載發(fā)日起10天內(nèi)有效）。7“今日收銀員帳目明細(xì)表、“單班帳目明細(xì)謝謝閱讀表”和“單班結(jié)帳單”，及時(shí)退出個(gè)人操作號(hào)。(三)、配合計(jì)算機(jī)操作時(shí)的規(guī)定接待員每日早班于中午12:0018:0023:30感謝閱讀班領(lǐng)班抽查。如經(jīng)當(dāng)日夜審審查明，確屬房態(tài)不準(zhǔn)造成計(jì)算機(jī)多加房費(fèi)，責(zé)任歸當(dāng)班接精品文檔放心下載待員。1感謝閱讀期、帳務(wù)是否超限），特別對(duì)于長(zhǎng)包房客人的簽證加以核查，填寫客人信息表，為次日感謝閱讀早班催促客人，補(bǔ)登新的信息。2“應(yīng)離未離客人表精品文檔放心下載續(xù)。3感謝閱讀且分別放入帳夾內(nèi)。4精品文檔放心下載后調(diào)整計(jì)算機(jī)。5謝謝閱讀次出現(xiàn)欠款的客人，由早班收銀員根據(jù)夜班提供的“掛帳超限表”填寫催款單，通知到感謝閱讀客人本人，此事由早班領(lǐng)班負(fù)責(zé)落實(shí)；對(duì)于連續(xù)三次出現(xiàn)超限的客人，早班領(lǐng)班出具名感謝閱讀單，交大堂付理報(bào)保衛(wèi)部進(jìn)行封門處理。（四）、發(fā)票、兌換水單作廢帳單的管理1、發(fā)票管理1精品文檔放心下載使用完后，要及時(shí)送財(cái)務(wù)部核銷，再領(lǐng)用第二本備用；核銷時(shí)作廢的頁(yè)號(hào)折開，其作廢感謝閱讀號(hào)碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)，以此類推。精品文檔放心下載2謝謝閱讀名的全稱），客人消費(fèi)單要附于發(fā)票副聯(lián)的后面。3謝謝閱讀上書面說明，仍要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的壹切經(jīng)濟(jì)損失；4感謝閱讀2、兌換水單管理1）兌換水單由本人領(lǐng)用和保管，用完45套后，要及時(shí)到出納處再領(lǐng)，由出納員根據(jù)收謝謝閱讀銀員上交報(bào)表和水單負(fù)責(zé)核銷。2謝謝閱讀幣金額、幣別，按當(dāng)天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，且請(qǐng)客人簽名，注明外謝謝閱讀幣編號(hào)，寫明房號(hào)和證件號(hào)碼；水單不得涂改，兌換時(shí)不得不開水單，私自套換外幣者精品文檔放心下載作嚴(yán)厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。3）作廢的水單必須壹式三聯(lián)注明作廢，且由領(lǐng)班之上證實(shí)簽名且上交出納處核銷。謝謝閱讀3、作廢帳單管理1精品文檔放心下載廢單必須由領(lǐng)班之上人員簽名證實(shí)，注明作廢原因。2精品文檔放心下載仍要追究原因。（五）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序1、現(xiàn)金1感謝閱讀感謝閱讀除人民幣外，其他幣別硬幣不接受；2）除兌換臺(tái)幣須致電到中行計(jì)劃科查詢匯率外，其它只接受匯率表范圍內(nèi)的外幣。精品文檔放心下載2、信用卡1謝謝閱讀否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡壹律拒精品文檔放心下載收）。2謝謝閱讀簽名應(yīng)和信用卡壹致。正確無(wú)誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同帳單交客人。感謝閱讀3謝謝閱讀精品文檔放心下載于簽購(gòu)單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。謝謝閱讀4EDC謝謝閱讀費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，壹筆消費(fèi)只能用壹個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購(gòu)，方謝謝閱讀可接受使用。5）簽購(gòu)金額如超過授權(quán)金額10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。感謝閱讀3、支票1感謝閱讀日不解繳銀行的可填為次日的日期），填上“××賓館”的收銀人名稱，其他項(xiàng)目均按規(guī)感謝閱讀定填入（避免遺失被盜用）。2）填寫支票壹律用黑色鋼筆墨水填寫；（不得用其他顏色水筆或圓珠筆）。謝謝閱讀3）小寫金額前壹位必須寫上幣號(hào)“￥”，以防涂改；4精品文檔放心下載字到元或角為止，于“元”或“角”字之后應(yīng)寫“整”或“正”字；大寫金額數(shù)字有分謝謝閱讀的，分字后面不寫“整”字、大小寫金額不得涂改，印鑒不可重復(fù)，壹經(jīng)涂改，該支票感謝閱讀即刻作廢；如因收銀員填錯(cuò)支票的，壹律由收銀員負(fù)責(zé)催換支票，直至收到款為止。謝謝閱讀5）收取支票時(shí)，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清晰，謝謝閱讀壹般印鑒是壹個(gè)公章二個(gè)私章之上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印感謝閱讀鑒相符，且留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；本賓館不接受私人支票，如謝謝閱讀由賓館經(jīng)理之上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時(shí)，由擔(dān)保人謝謝閱讀承擔(dān)壹切責(zé)任。（六）、下班前現(xiàn)金及未使用收據(jù)交接程序前廳收銀員結(jié)帳工作完畢后，將所收的現(xiàn)金，于現(xiàn)金袋上分別填寫，然后將現(xiàn)金裝入袋感謝閱讀內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金和現(xiàn)金袋上記錄金額壹致，且于現(xiàn)金收入交接記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)感謝閱讀金交接手續(xù)，且于接班人的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中；當(dāng)交班人下班時(shí)，由接班人精品文檔放心下載壹壹清點(diǎn)現(xiàn)金口袋，核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額和現(xiàn)金交收記錄簿金額是否壹致，無(wú)誤后于轉(zhuǎn)精品文檔放心下載ABCD謝謝閱讀（七）、客房訂金處理程序賓館對(duì)于已簽合同的長(zhǎng)住戶，根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預(yù)收半年至壹年的房租訂金，作為謝謝閱讀抵消長(zhǎng)住戶房租費(fèi)用。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，將已收客房訂金分期體當(dāng)下客精品文檔放心下載謝謝閱讀以月為核算期，按照房租金額將預(yù)付訂金轉(zhuǎn)入于客房帳上，由此房租費(fèi)用和訂金相互抵謝謝閱讀消，使房租客帳單為零。（九）、外幣兌換工作程序1、兌換周轉(zhuǎn)金出入庫(kù)程序根據(jù)賓館和銀行簽訂代兌換外幣業(yè)務(wù)協(xié)議內(nèi)容規(guī)定。銀行地區(qū)分行向賓館提供壹定數(shù)量謝謝閱讀的兌換周轉(zhuǎn)金，由兌換領(lǐng)班專人管理，單設(shè)保險(xiǎn)柜，且建立嚴(yán)格出入庫(kù)手續(xù)，確保外幣謝謝閱讀兌換工作的順利進(jìn)行。外幣兌換周轉(zhuǎn)金通常每天入庫(kù)壹次，出庫(kù)二次。每筆金額出入庫(kù)感謝閱讀均要做到簽字手續(xù)齊全，準(zhǔn)確無(wú)誤。2、兌換前準(zhǔn)備工作程序1精品文檔放心下載價(jià)表。2）領(lǐng)用當(dāng)天所使用的兌換水單，檢查是否連號(hào)，是否有短號(hào)現(xiàn)象，且辦理領(lǐng)用手續(xù)。感謝閱讀3）領(lǐng)用且配備大小面值的兌換周轉(zhuǎn)金，辦理出庫(kù)手續(xù)。3、外幣兌換及承付現(xiàn)金程序1）問候：先生/小姐/女士，您好！請(qǐng)問您換錢嗎？2）當(dāng)客人兌換時(shí)，首先請(qǐng)客人出示護(hù)照或其他證件，方可填寫水單。感謝閱讀3精品文檔放心下載兌換外幣金額等內(nèi)容是否填寫齊全，判斷識(shí)別真假外幣，凡是旅行支票，均要檢查支票感謝閱讀及水單簽字和支票背書是否壹致。檢查后，由經(jīng)辦人根據(jù)中國(guó)銀行賣價(jià)或現(xiàn)鈔價(jià)，核算精品文檔放心下載成外匯人民幣轉(zhuǎn)交復(fù)核員，經(jīng)復(fù)核員再次審核無(wú)誤后，即可承付現(xiàn)金交經(jīng)辦人。經(jīng)辦人精品文檔放心下載接現(xiàn)金后，復(fù)核承付現(xiàn)金是否正確，無(wú)誤后連同水單壹起呈交客人。謝謝閱讀4）問候：先生/小姐/女士，請(qǐng)您查收，歡迎您下次再來。感謝閱讀4、外幣兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表的編制程序當(dāng)壹筆兌換業(yè)務(wù)完畢時(shí)，由復(fù)核員將水單號(hào)碼，兌換外幣種類及金額分別填寫于兌換營(yíng)感謝閱讀業(yè)日?qǐng)?bào)上，編表要求是：1）按照水單順序號(hào)碼壹壹填寫；2）外幣現(xiàn)金、支票分別填寫；3）每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。謝謝閱讀5、兌換員下班前，外幣及周轉(zhuǎn)金交接程序：1感謝閱讀袋內(nèi)封好，且于口袋封口處簽上自己的名字，放于指定保險(xiǎn)箱內(nèi)，待第二天領(lǐng)班查處、精品文檔放心下載清點(diǎn)、匯總。2）兌換周轉(zhuǎn)金的交接程序：當(dāng)A班下班后將兌換周轉(zhuǎn)金余額清點(diǎn)好轉(zhuǎn)交給B班兌換員，精品文檔放心下載且辦理交接簽字手續(xù)。當(dāng)B班工作結(jié)束時(shí)，將兌換周轉(zhuǎn)金余額清點(diǎn)好裝入現(xiàn)金袋內(nèi)，袋精品文檔放心下載內(nèi)現(xiàn)金應(yīng)和現(xiàn)金袋上記錄及兌換營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表周轉(zhuǎn)金余額壹致，和外幣現(xiàn)金袋壹同放到指感謝閱讀定保險(xiǎn)箱內(nèi)。（十）、超定額客房掛帳催款程序5000感謝閱讀程序?yàn)椋?、打印壹份超定額客房掛帳清單。2、于明細(xì)清單上注明客人離店日期。3、取消長(zhǎng)住戶超定額掛帳，待月結(jié)帳壹次發(fā)單催款。4謝謝閱讀權(quán)號(hào)碼，此客人不列為發(fā)單催款之內(nèi)。5、編制賓客欠款明細(xì)表，轉(zhuǎn)交前廳部經(jīng)理查閱賓客欠款表，前廳經(jīng)理根據(jù)客人的情況，謝謝閱讀決定實(shí)際發(fā)單催款名單。由收銀主管簽發(fā)催款通知書，如果客人仍不付款，則由財(cái)務(wù)經(jīng)謝謝閱讀理簽發(fā)催款通知書。（十壹）、客人保險(xiǎn)箱使用程序首先由客人填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，將房間號(hào)碼及姓名填寫于該卡上，經(jīng)前廳收銀員檢查無(wú)感謝閱讀誤后，將保險(xiǎn)箱鑰匙號(hào)碼填寫于該卡內(nèi)，待客人把錢、物放入保險(xiǎn)箱之后，立即鎖好箱感謝閱讀門，將鑰匙交給客人。當(dāng)客人要求打開保險(xiǎn)箱時(shí)，要于登記卡背后欄內(nèi)逐項(xiàng)登記，登記謝謝閱讀內(nèi)容：開箱時(shí)間、房間號(hào)碼、客人簽字等?？腿撕炞忠偷怯浛ㄕ婧炞忠贾?，方可取感謝閱讀出錢物。當(dāng)客人退仍保險(xiǎn)箱鑰匙時(shí)，立即注銷登記卡。三．收入審計(jì)工作程序收入核數(shù)工作是于收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核、分類、匯總，最終反映到財(cái)感謝閱讀務(wù)帳戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確感謝閱讀的方法考核營(yíng)業(yè)收入情況，且將應(yīng)收款及時(shí)收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主精品文檔放心下載要包括：(壹)夜審班前準(zhǔn)備班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機(jī)和電腦是否正常,從審謝謝閱讀箱中將各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:1、前臺(tái)客房結(jié)帳單及收銀日?qǐng)?bào)表。2、餐廳繳款憑證及帳單包括：東園餐廳、西園餐廳。3感謝閱讀球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。（二）夜審工作流程1精品文檔放心下載電腦報(bào)表是否壹致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機(jī)的繳款憑證，要謝謝閱讀統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)和收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2“今日入住客人方案，根據(jù)入住方案，審核今日入住的每壹間房房?jī)r(jià)輸入和精品文檔放心下載開房單上的價(jià)格是否壹致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，且感謝閱讀將情況寫入夜審方案交日審處理。3、打印出“今日非平帳離店報(bào)表”，審核非平帳離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人。謝謝閱讀4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。精品文檔放心下載5感謝閱讀感謝閱讀要提醒收銀員結(jié)帳時(shí)注意；如果是轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，則要立刻調(diào)整。謝謝閱讀6、打印出“今日離店客人方案”（交日審查半天房費(fèi)用）。謝謝閱讀7精品文檔放心下載8感謝閱讀自動(dòng)過費(fèi)，審核帳務(wù)方案?jìng)z遍，終審。9、數(shù)據(jù)整理。10、出具夜審報(bào)表：A、編制“××賓館營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”。B、編制“今日非平帳離店報(bào)表”、“今日調(diào)整報(bào)表”各壹份。精品文檔放心下載C、填寫“夜間審計(jì)方案表精品文檔放心下載要注明清楚，填寫時(shí)要認(rèn)真。11、當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后，交到日審辦公室。感謝閱讀（三）日審工作流程1、處理夜間遺留問題，負(fù)責(zé)落實(shí)通知書內(nèi)容每天接到“夜間審計(jì)方案表”后，對(duì)遺留問題要及時(shí)處理；及時(shí)填寫審計(jì)通知書，通知謝謝閱讀責(zé)任人所于的部門主管，且負(fù)責(zé)落實(shí)解決，然后將解決的情況寫于通知書的第壹聯(lián)上，感謝閱讀最后將通知書編號(hào)存檔，月底統(tǒng)計(jì)后，注上處理意見報(bào)財(cái)務(wù)送經(jīng)理處理。精品文檔放心下載2謝謝閱讀于票證核對(duì)表上按號(hào)劃銷。如有缺號(hào)，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審方案交日審謝謝閱讀處理。3、核對(duì)前臺(tái)結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀員個(gè)人報(bào)表客房結(jié)帳單是由前臺(tái)收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐感謝閱讀費(fèi)及其它等費(fèi)用。收銀員收銀明細(xì)表是反映當(dāng)天所結(jié)房客帳（包括向客人收取的現(xiàn)金、謝謝閱讀信用卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會(huì)議帳）的匯總表。4、核對(duì)餐廳結(jié)帳單：1精品文檔放心下載相核對(duì)，如果不符，要找收銀員查明原因，且進(jìn)行處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人感謝閱讀于單上說明修改原因，且由廳面管理人員簽名證實(shí)，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。謝謝閱讀2謝謝閱讀核對(duì)表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)和廳面其它關(guān)聯(lián)人員填寫的數(shù)據(jù)是否壹致，如有不符，應(yīng)謝謝閱讀立即向收銀員查明原因且及時(shí)做出處理，確保營(yíng)業(yè)收入的正確反映。謝謝閱讀3謝謝閱讀館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名且注明所打折扣。審計(jì)員于核對(duì)時(shí)，要注感謝閱讀意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時(shí)做出處理。精品文檔放心下載4精品文檔放心下載人員權(quán)限表。查見各級(jí)管理人員是否于權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立感謝閱讀即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理處理。5、核對(duì)其他部門的繳款憑證及收費(fèi)單：感謝閱讀的收銀員于營(yíng)業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額和所附收費(fèi)感謝閱讀單金額合計(jì)應(yīng)相符。1精品文檔放心下載按號(hào)于“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費(fèi)單使用人查詢?cè)?，精品文檔放心下載及時(shí)催交。作廢單必須有領(lǐng)班之上人員簽字方可。2感謝閱讀心采集機(jī)器上的數(shù)據(jù)，做到帳實(shí)相符。6、檢查夜間審計(jì)人員制作的各項(xiàng)營(yíng)業(yè)報(bào)表：負(fù)責(zé)檢查夜間審計(jì)人員所做的各項(xiàng)報(bào)表的正確性，如數(shù)據(jù)計(jì)算有誤，應(yīng)立即修改，且追感謝閱讀究夜間審計(jì)員責(zé)任。7、審計(jì)主管同日審人員要經(jīng)常到各營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營(yíng)業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否精品文檔放心下載如實(shí)上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，且將情況及感謝閱讀處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不精品文檔放心下載受損失。8、報(bào)表裝訂：按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費(fèi)點(diǎn)繳款憑證”以及各收費(fèi)點(diǎn)原始帳單裝訂謝謝閱讀成冊(cè)，封面上注明起止日期存檔。（四）帳務(wù)處理工作流程1、每日營(yíng)業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)方案表和試算平衡表。謝謝閱讀收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收帳款——客帳應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì)應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì)銀行存款貸：營(yíng)業(yè)收入應(yīng)付帳—電話費(fèi)2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計(jì)街帳、客帳包含外單位宴會(huì)掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入精品文檔放心下載核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每壹帳戶中。感謝閱讀作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理30精品文檔放心下載應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天感謝閱讀進(jìn)行帳務(wù)處理：于編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，謝謝閱讀且填寫于每日現(xiàn)金收入記錄表中。4、超60天應(yīng)收款掛帳催款60天之上應(yīng)收款掛帳客戶，精品文檔放心下載進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，且將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。感謝閱讀由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對(duì)客人提出的問題要及時(shí)給予答精品文檔放心下載復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。5、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。四、成本及應(yīng)付款組工作程序成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理和監(jiān)督，是成本核感謝閱讀算員的重要職責(zé)之壹，每壹名核算員要了解且掌握資金的來龍去脈，控制成本費(fèi)用開支謝謝閱讀標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。其工作的主要內(nèi)容有：感謝閱讀（壹）支票領(lǐng)用及結(jié)帳采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天所采購(gòu)的具體內(nèi)容，由采購(gòu)部主管批準(zhǔn)后，將購(gòu)貨發(fā)票、及驗(yàn)貨單送往精品文檔放心下載財(cái)務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期；精品文檔放心下載B.購(gòu)貨品名；C.購(gòu)貨數(shù)量及單價(jià)；D.大小金額是否壹致；E.持票單位公章。檢查驗(yàn)貨憑感謝閱讀證和發(fā)票金額是否壹致，經(jīng)辦人、驗(yàn)貨人、收貨人簽字是否齊全，且注銷采購(gòu)單。經(jīng)審精品文檔放心下載核無(wú)誤后，將金額及購(gòu)貨內(nèi)容填寫于支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計(jì)。精品文檔放心下載（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計(jì)支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日?qǐng)?bào)表。于統(tǒng)計(jì)前，首先精品文檔放心下載按支票號(hào)碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時(shí)間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單感謝閱讀位名稱，付款金額及購(gòu)貨內(nèi)容。按結(jié)帳程序復(fù)核無(wú)誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計(jì)精品文檔放心下載精品文檔放心下載統(tǒng)計(jì)表內(nèi)各銀行支出額，要和每天填寫支出登記簿金額壹致。精品文檔放心下載（三）、支出憑證編制程序支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，及會(huì)計(jì)科目使用說明，準(zhǔn)確無(wú)誤地反映于帳感謝閱讀戶中，支出憑證編制程序?yàn)椋?、填寫付款單位名稱；2、填寫付款日期；3、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要；4、填寫會(huì)計(jì)科目及帳號(hào)；5、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額。于實(shí)際編制過程中，要做到發(fā)票金額和支票存根記錄壹致，各種收貨記錄和發(fā)票金額壹謝謝閱讀致，支出憑證合計(jì)金額和發(fā)票金額壹致。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。（四）物料用品領(lǐng)用費(fèi)用分配程序由成本核算員對(duì)物品庫(kù)房記帳員轉(zhuǎn)來的出庫(kù)單進(jìn)行審核，檢查每壹張出庫(kù)單數(shù)量單價(jià)及精品文檔放心下載總金額是否正確，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則及會(huì)計(jì)科目使用說明，正確反映到帳感謝閱讀戶中，以部門為核算單位，按科目分類填寫費(fèi)用分配明細(xì)表，且作到出庫(kù)金額和三級(jí)帳感謝閱讀記錄壹致，該表作為月末編制出庫(kù)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)憑證。且負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證，輸入財(cái)務(wù)謝謝閱讀電腦系統(tǒng)。（五）、食品及飲料報(bào)損程序1、已領(lǐng)用食品飲料報(bào)損程序餐廳、廚房已領(lǐng)用食品及飲料報(bào)損時(shí)，需經(jīng)餐廳經(jīng)理或廚師長(zhǎng)、飲食部經(jīng)理、飲食成本感謝閱讀感謝閱讀需經(jīng)部門經(jīng)理提出處理意見，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。2、食品及酒水庫(kù)報(bào)損程序精品文檔放心下載填寫出庫(kù)單，方可做帳務(wù)處理。（六）、飲食成本分?jǐn)偝绦蚝藢?duì)本月食品及酒水庫(kù)入庫(kù)金額是否準(zhǔn)確，作到總帳和三級(jí)帳相符。精品文檔放心下載1、根據(jù)出庫(kù)單匯總表，編制食品及酒水轉(zhuǎn)貨憑證。2、按上月成本率，結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費(fèi)。3、根據(jù)轉(zhuǎn)貨記錄匯總表，結(jié)轉(zhuǎn)各餐廳及廚房轉(zhuǎn)貨成本。4、結(jié)轉(zhuǎn)VIP客人水果籃所用原材料成本。5、結(jié)轉(zhuǎn)銷售食品所用原材料成本。6、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。（七）、飲食成本方案編制內(nèi)容1、飲食營(yíng)業(yè)總結(jié)方案2、飲食銷售比較表3、食品成本方案4、食品周轉(zhuǎn)次數(shù)方案5、飲料成本方案6、飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)方案7、煙草成本方案8、MINI-BAR統(tǒng)計(jì)表五、固定資產(chǎn)購(gòu)置及提前報(bào)廢處理程序1、固定資產(chǎn)購(gòu)置，必須是年度購(gòu)置預(yù)算批準(zhǔn)后的采購(gòu)項(xiàng)目。精品文檔放心下載謝謝閱讀使用部門經(jīng)辦人簽字，資產(chǎn)核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產(chǎn)價(jià)值填寫固定資產(chǎn)登記表，精品文檔放心下載將固定資產(chǎn)名稱、型號(hào)、金額、固定資產(chǎn)類別及使用地點(diǎn)等填寫清楚。憑此資料建立固精品文檔放心下載定資產(chǎn)明細(xì)帳，按月計(jì)提折舊。2、固定資產(chǎn)提前報(bào)廢處理程序由使用部門填寫固定資產(chǎn)報(bào)損單，轉(zhuǎn)交工程部做技術(shù)鑒定，經(jīng)實(shí)地檢驗(yàn)認(rèn)可，屬于既不精品文檔放心下載能修理，又不能再使用的，提出報(bào)損意見，送報(bào)財(cái)務(wù)部，由資產(chǎn)核算員填寫固定資產(chǎn)原精品文檔放心下載值，已提折舊額及固定資產(chǎn)凈值，將報(bào)損單送交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，整套手續(xù)完成謝謝閱讀謝謝閱讀編制記帳。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。六、工資表的編制程序感謝閱讀降、缺勤工資變動(dòng)表，工資核算員則根據(jù)工資的變動(dòng)內(nèi)容，編制工資表。工資核算員以精品文檔放心下載部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的憑證。且負(fù)責(zé)感謝閱讀將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。七、提取福利費(fèi)等工作程序1、提取福利費(fèi)工作程序根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照工資總額計(jì)提14%福利費(fèi)，1.5%教育經(jīng)費(fèi)。感謝閱讀2、提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)程序根據(jù)工會(huì)法的有關(guān)規(guī)定，按照職工個(gè)人收入總額計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)，提取基數(shù)內(nèi)容包括：謝謝閱讀正式職工工資、臨時(shí)工工資、加班費(fèi)、夜班費(fèi)。四項(xiàng)之和的2%為工會(huì)經(jīng)費(fèi)總額。精品文檔放心下載3、提取住房補(bǔ)貼程序根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。謝謝閱讀八、銀行調(diào)節(jié)表的編制支出出納待有關(guān)銀行收支憑證輸錄完畢后，打印各銀行存款科目發(fā)生額，根據(jù)銀行對(duì)帳精品文檔放心下載單，逐筆進(jìn)行核對(duì)。將未達(dá)帳項(xiàng)壹壹摘錄，且編制銀行調(diào)節(jié)表。感謝閱讀編表公式為：銀行對(duì)帳單期末余額A加：賓館已收，銀行未收銀B銀行已支，賓館未支款C減：銀行已收，賓館未收銀D賓館已支，銀行未支款E銀行存款帳戶余額：A+B+C－D－E九、出納員的工作及程序（壹）、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序收入出納和收銀領(lǐng)班壹起，將前壹天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋壹壹打開，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額和感謝閱讀現(xiàn)金袋上記錄金額是否壹致?，F(xiàn)金和現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否壹致。謝謝閱讀（二）、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為倆部分：第壹部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映賓館每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每謝謝閱讀個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每謝謝閱讀個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個(gè)班次、每感謝閱讀個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額壹壹填寫，且將財(cái)務(wù)部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中，該記錄表合計(jì)感謝閱讀數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。（三）、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序每日現(xiàn)金收入記錄表是于完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員謝謝閱讀記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來，謝謝閱讀根據(jù)該記錄格式要求，對(duì)于付款單位、付款金額、支票號(hào)碼等內(nèi)容壹壹填寫，再分別將謝謝閱讀前廳、餐飲部、康樂部等每個(gè)營(yíng)業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計(jì)數(shù)應(yīng)和出納員現(xiàn)款記錄謝謝閱讀表金額壹致。該表將作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。謝謝閱讀（四）、差額核對(duì)：1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。謝謝閱讀2精品文檔放心下載計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐壹進(jìn)行相符精品文檔放心下載核對(duì)，且加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計(jì)聯(lián)，要于“差額登記表”中感謝閱讀登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要于“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記精品文檔放心下載日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。3精品文檔放心下載部門四部分登記。于填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額壹定要正確及清晰，正謝謝閱讀負(fù)數(shù)要分明，每壹筆正負(fù)數(shù)均應(yīng)該是相符合的。4精品文檔放心下載是登記錯(cuò)誤，要立刻更正且于更改處加蓋私章后，于備注欄說明原因；如憑證沒送到，謝謝閱讀要立即查明原因且按較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送仍出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。謝謝閱讀（五）、銀行日?qǐng)?bào)表編制程序銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館于銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)感謝閱讀表分為倆部分。1精品文檔放心下載額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日?qǐng)?bào)表。2、支出部分。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。精品文檔放心下載（六）、現(xiàn)金支出報(bào)銷程序賓館現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單,根