內部控制流程手冊-人力資源管理

內部控制流程手冊第四章人力資源管理第一節(jié)概述第二節(jié)不兼容職責表及崗位職責分配表第三節(jié)業(yè)務流程及控制說明HRM001.人力資源引進和使用管理HRM002.薪酬與績效管理HRM003.人力資源合同與退出管理第四節(jié)相關制度索引第一節(jié)概述HRM001.人力資源引進和使用管理主要描述公司引進人才及內部使用管理的控制流程。HRM002.薪酬與績效管理主要描述公司人員薪酬與績效管理的控制流程。HRM003.人力資源合同與退出管理主要描述公司勞動合同、退出人員管理的控制流程。第二節(jié)不兼容職責表及崗位職責分配表角色1角色2角色3角色4角色5角色6角色7角色8角色1、X角色2\角色3X角色4角色5、X角色6X角色7、X角色8X:表示相互沖突的職責附注：角色1.人員引進的規(guī)劃及使用角色2.人員引進的審批角色3.薪酬福利的計算角色4.薪酬福利計算的復核角色5.薪資福利支付申請角色6.薪資福利支付申請的批準角色7.制定績效考核方案角色&批準績效考核方案第三節(jié)業(yè)務流程及控制說明HRM001.人力資源引進和使用管理1.0適用范圍本流程及控制適用于XXXX公司（“公司”）及其各級控股公司。2.0控制目標和關鍵控制活動控制目標編號關鍵控制活動公司人力資源配置和崗位設置的制定和調整必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略#4.1.1.人力資源部根據(jù)各用人部門的年度用人需求計劃編制《年度公司崗位設置計劃》，該計劃與公司年度經(jīng)營計劃及中長期發(fā)展規(guī)劃相適應。人力資源配置和崗位設置計劃經(jīng)過恰當?shù)膶徟?4.1.2. 《年度公司崗位設置計劃》須經(jīng)過人力資源部總經(jīng)理、分管領導審核，最終由公司總經(jīng)理批準。公司應制定明確的崗位職責，提高員工工作效率與效果#4.1.3.人力資源部制定了詳細的公司各部門職能和職責，編制崗位職責說明書，對各部門主要工作崗位的工作職責及內容進行了明確的定義。公司應建立程序確保招聘人員具備必要的知識與技能，符合公司人力資源規(guī)劃的要求#4.1.4.用人部門根據(jù)年度計劃提出崗位用人申請，用人申請需經(jīng)過人力資源部總經(jīng)理審核，最終由公司總經(jīng)理批準。,員工入職須經(jīng)過兩輪面試。第一輪面試由人力資源部及用人部門負責人參與，第二輪面試由分管領導及公司總經(jīng)理（視應聘人員的情況）參與。,部門副職以上人員，人力資源部應根據(jù)實際情況對應聘人員背景進行調查，以驗證其提供信息的真實性。公司行政管理職務和崗位技術職務聘任和使用，應符合企業(yè)發(fā)展和個人職業(yè)發(fā)展需求#4.1.5.根據(jù)公司《聘任管理辦法》，每年一次對公司中層管理人員和員工進行職務聘任。經(jīng)年度考核合格后，由部門提出聘任意見，人力資源部審核，總經(jīng)理同意，報黨委會討論通過，下發(fā)聘任通知?？刂颇繕司幪栮P鍵控制活動公司對外投資和控股公司董監(jiān)事委派，及對控股公司人事管理，應符合公司章程規(guī)定和管理需要#4.1.6.根據(jù)對外投資和控股公司章程規(guī)定，公司委派董監(jiān)事，由相關部門提出推薦意見，黨委會討論通過，總經(jīng)理同意后經(jīng)黨政聯(lián)席會議審議通過并下發(fā)委派函。,各級控股公司在完善各自章程的基礎上，建立經(jīng)營班子成員、財務經(jīng)理、人事經(jīng)理等關鍵崗位的聘任程序。3.0業(yè)務觸說明人力資源引進觸通常情況下于次年一季度末前，各職能部門負責人根據(jù)實際情況及發(fā)展需要，編制《年度崗位調整和用人需求計劃表》并提交人力資源部。《年度崗位調整和用人需求計劃表》主要列明該年度需要新增的人員數(shù)，崗位名稱等內容。人力資源部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需求，基于現(xiàn)有人力資源存量，并結合各部門的崗位用人需求，于每年年初編制《年度公司崗位設置計劃》。人力資源部總經(jīng)理、分管領導對《年度公司崗位設置計劃》進行充分商討無異議后，經(jīng)公司總經(jīng)理批準生效。年初人力資源部根據(jù)批準的《年度公司崗位設置計劃》判斷需求崗位，公司內部是否有符合要求的人員，若有則安排調動勞動關系；若公司內無可符合調動的人員，則由人力資源部通過內部招聘形式或通過人才中介機構、獵頭公司的推薦、招聘會、報紙雜志刊登招聘廣告、網(wǎng)絡信息發(fā)布與查詢，進行社會招聘。引進申請與執(zhí)行公司制定了明確的崗位職責說明，對各部門、崗位的職責與主要工作進行了統(tǒng)一規(guī)范。用人部門根據(jù)《年度公司崗位設置計劃》，填寫《崗位用人申請表》，經(jīng)人力資源部報公司總經(jīng)理批準。根據(jù)年度公司崗位設置計劃，由人力資源部填寫公司各部門總經(jīng)理助理以上崗位的《崗位用人申請表》，報公司總經(jīng)理批準。新設部門或新建下屬企業(yè)，由人力資源部經(jīng)理填寫《崗位用人申請表》報公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理對《崗位用人申請表》進行審核，主要審核崗位需求的合理性，審核無誤后簽署意見。人力資源部匯總招聘信息,并將信息發(fā)布在招聘網(wǎng)站上，并收集招聘人員信息，安排符合條件的應聘者進行面試。面試人員填寫《應聘人員登記表》，主要填寫姓名，年齡，學歷，政治面貌，面試的職位，職稱，以及期望收入，家庭成員等基本信息。部門副職以上人員，人力資源部應根據(jù)實際情況對應聘人員背景進行調查，以驗證其提供信息的真實性。面試分為兩輪：第一輪：由人力資源部、用人部門參與；第二輪：由部門分管領導、公司總經(jīng)理（視情況而定）參與。人力資源使用管理行政管理職務聘任行政管理職務續(xù)聘及平級調動人員的聘任：由人力資源部根據(jù)考核評價及崗位需求提出擬聘意見，經(jīng)黨政聯(lián)席會議討論通過。提任人員的聘任：由人力資源部提出擬聘人選，提請黨委審核確定被考核人選，由黨委辦公室組織對其進行提任考核，并將考核結果提請黨委審定，經(jīng)黨政聯(lián)席會議討論通過。競聘人員的聘任：當一個崗位的擬聘人選有多個時，采用競聘的方式進行選拔，由人力資源部組織競聘，并將競聘結果提請黨委審定，經(jīng)黨政聯(lián)席會議討論通過。對外招聘人員的聘任：按照"員工招聘程序”規(guī)定實施聘任。經(jīng)上述程序后，公司中層受聘人員由總經(jīng)理直接聘任。崗位技術職務聘用副總師級崗位職務聘用：由總經(jīng)理提名，經(jīng)黨委審議，并由公司黨政聯(lián)席會議審議通過。各部室資深高級經(jīng)理、高級經(jīng)理、項目經(jīng)理或業(yè)務經(jīng)理等崗位職務聘用，由部門總經(jīng)理（主任）提出崗位職務聘用建議，經(jīng)人力資源部考核評審，提交黨委審議，總經(jīng)理批準通過。剛畢業(yè)進公司的大學生，從業(yè)務員或管理員崗位職務聘用起，考核評審合格者，按照崗位職務不同的職級予以聘用。剛畢業(yè)進公司的碩士研究生，從業(yè)務或項目助理崗位職務聘用起，考核評審合格者，按照崗位職務不同的職級予以聘用。通過市場招聘引進的各類專業(yè)人才，根據(jù)各部室對招聘崗位的要求和標準以及應聘人員的基本條件，確定其崗位職務。高級經(jīng)理以上崗位職務聘用，需填寫高級經(jīng)理或資深高級經(jīng)理聘用表，包括個人的述職報告和工作評價，考核評審優(yōu)秀者，予以聘任?？毓晒鞠嚓P人員聘任各級控股公司在完善各自章程的基礎上，建立經(jīng)營班子成員、財務經(jīng)理、人事經(jīng)理等關鍵崗位的聘任程序。其中：控股公司經(jīng)營班子成員聘用，按其章程具體規(guī)定實施?？毓晒矩攧战?jīng)理聘用，由其公司董事會聘用?？毓晒救耸陆?jīng)理聘用，由控股公司總經(jīng)理聘任?？毓晒径O(jiān)事委派，由公司相關部門提出委派方案，黨委會討論通過，經(jīng)公司總經(jīng)理同意,報公司黨政聯(lián)席會議討論通過后，下發(fā)董監(jiān)事委派函。4.0業(yè)務流程圖參見圖HRM001_人力資源引進和使用管理流程圖

圖HRM001_人力資源引進和使用管理流程圖

HRM002.薪酬與績效管理1.0適用范圍本流程及控制適用于XXXX公司（“公司”）及其各級控股公司。2.0控制目標和關鍵控制活動控制目標編號關鍵控制活動員工薪酬計算準確并經(jīng)過恰當?shù)膶徍?4.2.1.人力資源部薪酬專員根據(jù)工資表明細，準備員工賬戶明細；人力資源部總經(jīng)理對U盤的員工賬戶明細記錄進行審核，以確認與工資表相關數(shù)據(jù)的一致。,U盤經(jīng)過密碼保護，只有人力資源薪酬專員及人力資源總經(jīng)理可以打開。員工的薪資發(fā)放準確相關不相容職責有效分離#4.2.2?人力資源部薪酬專員核對經(jīng)過審批的付款申請總額與工資明細賬戶總額是否一致。確認一致后由計劃財務部會計交銀行付款。,員工工資、社會保險、個人所得稅等的支付均經(jīng)過恰當?shù)膶徟?。人力資源部薪酬專員負責計算相關金額，填寫付款申請單后由人力資源部總經(jīng)理、計劃財務部經(jīng)理分別審核、確認無誤后簽字，由公司總經(jīng)理批準支付。相關人員熟悉國家及地方有關人力資源薪酬及社會福利的最新政策#4.2.3.人力資源部薪酬專員需熟悉國家有關職工薪酬、福利方面的規(guī)定，定期接受培訓以應對相關法律、法規(guī)的變化?？冃Э己朔桨阜瞎窘?jīng)營管理要求并經(jīng)過恰當?shù)膶徟?4.2.4.人力資源部負責員工績效考核辦法的制定。公司董事會提名委員會、薪酬與考核委員會負責對公司高級管理人員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理）進行績效考核方案的審議及批準。公司分管領導負責對部門經(jīng)理及以下人員的績效考核方案的審議，由總經(jīng)理批準后生效?？冃Э己朔桨傅玫接行?zhí)行#4.2.5?部門經(jīng)理及以下人員的績效考核由年終績效考核和專項激勵考核組成。公司制定了明確的"績效考核管理辦法”規(guī)范與指導績效考核工作的開展。3.0業(yè)務流程說明薪資發(fā)放管理流程工資表編制每月人力資源部薪酬專員按時復制上月工資表至本月。該工資表包括員工基本工資，基本補貼，月績效工資，公積金，養(yǎng)老金，醫(yī)保費，失業(yè)金等多項內容。員工薪酬實行年薪制。員工稅前應得年總收入=基本年薪+績效年薪+年度獎金+公司繳納的住房公積金和社會保險費（其中年度獎金為不定期的發(fā)放）。人力資源部薪酬專員在上月"工資表”的基礎上作出如下更新：入職員工的《勞動合同》中列明的崗位薪酬更新《工資表》；離職人員的《離職手續(xù)單》，對于尚未支付離職結算工資的對象，并入當月工資表一并發(fā)放；轉正考核表》等崗位的變化，更新《工資表》；月份出勤統(tǒng)計表》《請假單》記錄的出勤、加班等信息更新《工資表》，相應扣減缺勤薪酬；家最新政策更新住房公積金、養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費、生育保險費，并更新《工資表》。工資表的計算公式具有密碼保護，由人力資源部薪酬專員負責設計并在公司范圍內適用。工資表審核人力資源部薪酬專員將更新的《工資表》交由人力資源總經(jīng)理進行審核。人力資源部總經(jīng)理主要審核本月工資表與上月工資表是否存在較大差異，并進行核對。核對內容包括：1＞檢查上月已離職人員本月是否已經(jīng)停止支付工資；2＞檢查員工崗位調動信息是否已經(jīng)完整、準確地更新到工資表中；3＞考勤信息、加班信息是否已經(jīng)完整、準確地更新到工資表中;4＞審核無誤后，人力資源部總經(jīng)理通過郵件確認。工資發(fā)放人力資源部薪酬專員根據(jù)經(jīng)審批的“工資表"填寫"付款申請表”，列明付款事項、付款單位、付款賬戶、付款金額、付款方式等信息。人力資源部薪酬專員將"付款申請單"提交由相關授權審批人（部門經(jīng)理，計劃財務部經(jīng)辦人，計劃財務部經(jīng)理和公司總經(jīng)理）進行審核，核對無誤后相關授權審批人簽字確認。人力資源部薪酬專員根據(jù)審核通過的工資"付款申請單”以及相關支付現(xiàn)金的人員信息，準備員工賬戶明細，對應每個員工的賬戶，列明本月應付工資，并將信息保存在U盤中，用密碼加以保護。人力資源部總經(jīng)理對U盤的員工賬戶明細記錄再次進行審核，以確認與工資表相關數(shù)據(jù)的一致。計劃財務部會計根據(jù)已審核的《付款申請單》給銀行打款，并將U盤中的員工賬戶明細送去銀行。社會保險及個人所得稅支付每月收到上海市（城鎮(zhèn)）社會保險費繳納通知書后，人力資源部薪酬專員將繳納通知書上的金額與自行計算出的當月公司實際需要繳納的社保金額比對是否一致，確認繳納金額無誤后，填寫請款申請單，列明所需付款金額和事項，得到相關授權審批人（部門經(jīng)理，計劃財務部經(jīng)辦人，計劃財務部經(jīng)理和公司總經(jīng)理）審批簽字后，在財稅網(wǎng)上進行申報，申報完畢后由社保局直接從公司工商銀行賬戶中劃取社保金款項。人力資源部薪酬專員根據(jù)上月實際繳納公積金數(shù)額對當月需要繳納的公積金進行請款并填寫付款申請單，列明所需付款金額和事項，得到部門經(jīng)理，計劃財務部經(jīng)辦人,計劃財務部經(jīng)理和公司總經(jīng)理審批簽字后，財務部開具支票交予出納去銀行進行公積金的支付。每月銀行下發(fā)給公司電子報稅付款通知，人力資源部薪酬專員根據(jù)付款通知書，填寫付款憑證，列明所需付款金額和事項，得到部門經(jīng)理，計劃財務部經(jīng)辦人，計劃財務部經(jīng)理和總經(jīng)理審批簽字后，人力資源部薪酬專員在財稅網(wǎng)上對每個員工實際應繳納的個人所得稅進行申報。員工績效管理流程績效考核辦法的制定與審批人力資源部負責員工績效考核辦法的制定?？冃Э己宿k法區(qū)分高級管理人員及其他人員分別制定。公司董事會提名委員會、薪酬與考核委員會負責對公司高級管理人員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理）進行績效考核方案的審議及批準。公司分管領導負責對部門經(jīng)理及以下人員的績效考核方案的審議及批準，由總經(jīng)理批準后生效?？冃Э己说膶嵤┎块T經(jīng)理及以下人員的績效考核由年終績效考核和專項激勵考核組成。公司制定了明確的"績效考核管理辦法"規(guī)范與指導績效考核工作的開展。人力資源部負責每年一次績效考核和綜合素質考評。根據(jù)年初各部門制定的《年度工作目標分解表》，考評各部門工作目標績效和工作成果；通過"崗位績效考核表"，評價中層管理人員和員工績效及工作表現(xiàn)；通過“綜合素質測評表"、"滿意度測評表”，衡量中層管理人員和員工的綜合素質和素養(yǎng)。中層管理人員和員工先進行自我評定，由部門負責人和公司分管領導提出考評意見，并評定考核等級，人力資源部負責匯總和審核上述評價結果，并提交黨委擴大會確定考核結果。考核結果反饋：部門正職由公司總經(jīng)理反饋，中層副職和助理由分管領導反饋，一般員工由部門負責人反饋，人力資源部負責落實考核反饋和歸檔工作。年終績效工資=年終績效工資*年終考核分數(shù)*100%。根據(jù)公司經(jīng)營管理需要，人力資源部適時制定專項激勵考核方案。激勵有突出貢獻、完成重大任務、攻克難關成績顯著的公司員工。專項激勵考核方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過，總經(jīng)理批準后生效。4.0業(yè)務流程參見圖_HRM002薪酬與績效管理流程圖

圖HRM002圖HRM002薪酬與績效管理流程圖HRM002HRM003.人力資源合同與退出管理1.0適用范圍本流程及控制適用于XXXX公司（“公司”）及其各級控股公司。2.0控制目標和關鍵控制活動控制目標編號關鍵控制活動對員工的主文檔的保管及更新應符合完整，健全及有利于跟蹤的規(guī)定#4.3.1.人力資源部對勞動合同進行歸檔，并每月根據(jù)新簽訂的《勞動合同》及《離職手續(xù)單》和《離職報告》對《員工花名冊》進行更新。員工招聘符合國家有關勞動人事相關法律的規(guī)定#4.3.2?勞動合同采取標準版本，相關內容經(jīng)過人力資源部、投資證券法務部及外部法律顧問的審核，以確保相關內容符合國家有關勞動人事的相關規(guī)定。根據(jù)《公司用人管理辦法》，對終止勞動合同、退出人員，應按照《勞動合同法》執(zhí)行，并辦理相關離職手續(xù)#4.3.3?對離職退出人員，應填寫《離職報告》和《離職手續(xù)單》，結算各類費用，審核辦公用品退還情況。3.0業(yè)務流程說明人力資源合同與退出管理勞動合同的簽署兩輪面試通過者，與公司正式簽署《勞動合同》并按人力資源部規(guī)定的時間和程序到指定部門報到，辦理相關聘錄手續(xù)。新入職員工辦理入職手續(xù)時，在《職工登記表》上填寫姓名，出生年月，學歷，技術職稱，籍貫，家庭住址，身體狀況，工作中擔任過的職務，