區(qū)屬預算項目績效自評報告

區(qū)屬預算項目績效自評報告

項目名稱：社區(qū)公共服務綜合事務經費項目單位：硚口區(qū)人民政府漢中街辦事處主管部門：硚口區(qū)人民政府區(qū)財政局主管業(yè)務科室：2018年5月一、項目基本情況（一）項目的概況1、項目立項背景和依據社區(qū)公共服務是政府、社區(qū)居委會以及其他各方面力量直接為社區(qū)成員提供的公共服務和其他物質、文化、生活等方面的服務，社區(qū)服務的宗旨和工作目標是貫徹科學發(fā)展觀的體現(xiàn)。實現(xiàn)人民愿望、滿足人民需要、維護人民利益。

搞好社區(qū)公共服務有利于營造社區(qū)和諧氛圍，建設和諧社會。有利于提高居民廣泛參與程度，促進民主自治。

有利于暢通居民訴求途徑，維護社會穩(wěn)定。有利于促進服務向專業(yè)化發(fā)展，加快改善民生。隨著經濟社會的發(fā)展和群眾生活要求的提高，民生問題日益凸顯，要用更多精力和更大努力關注改善民生，是我們在當前和今后相當長一個時期的重要任務。社區(qū)服務圍繞居民最關心、最迫切需要解決的問題選擇社區(qū)服務項目，開展社區(qū)服務活動，有利于改善民生。社區(qū)服務在利用社區(qū)現(xiàn)有資源，挖掘社區(qū)潛在資源等方面發(fā)揮獨特作用，能夠把政府發(fā)展社區(qū)服務的規(guī)劃、駐社區(qū)單位對社區(qū)服務的支持、社區(qū)居民的公益心等，整合轉化為社區(qū)公益行為，滿足社區(qū)居民多元化多層次的不同需求，在進一步優(yōu)化社區(qū)服務的同時，使加快改善民生邁出新步伐。

文件依據：2012年武漢市財政局、武漢市民政局按照市委、市政府要求設立的“五務合一”建設、幸福社區(qū)創(chuàng)建的專項資金，市委辦公廳、市政府辦公廳等部門印發(fā)了《武漢市社區(qū)惠民項目資金使用管理辦法》（武辦文[2012]55號），武組文（2014）47號:社區(qū)惠民項目資金按每個社區(qū)每年20萬元核定，由市、區(qū)財政按1:1比例分別列入財政預算。每年3月底前，市、區(qū)兩級資金各按10萬元，撥付至社區(qū)專用賬戶，按照“社區(qū)賬、街道管”的要求，實行專帳核算、?？顚Ｓ?。社區(qū)惠民項目資金以社區(qū)為單位全額撥付，嚴禁擠占、挪用，嚴禁未經審批擅自跨社區(qū)調劑使用。資金重點用于社區(qū)服務類、社區(qū)活動類、社區(qū)環(huán)境類、社區(qū)管理類項目上。武財社（2016）161號、市民政局關于做好2016年困難群眾夏季納涼工作的通知。項目實施情況社區(qū)公共服務綜合事務經費項目分為5個小項目：社區(qū)公用經費項目，社區(qū)取暖、納涼經費項目，社區(qū)惠民資金項目，基層公共服務經費項目，兩個中心經費項目。（1）社區(qū)公用經費主要是社區(qū)辦公支出，維修支出，社區(qū)辦公人員節(jié)日值班補貼、通訊補貼、降溫費、烤火費，社區(qū)人員低保年審、住房保障工作加班補貼，體檢費等，2017年社區(qū)公用經費中11個社區(qū)開支辦公費451161.95元，維修費176906元，發(fā)放節(jié)日值班補貼、通訊補貼等各類補貼262420元；（2）社區(qū)取暖、納涼經費主要為困難群眾夏季納涼,冬季取暖工作的經費，2017年使用82099.30元。（3）社區(qū)惠民資金主要用于社區(qū)服務、社區(qū)活動、社區(qū)環(huán)境、社區(qū)管理等項目，2017年完成社區(qū)改造維修、社區(qū)辦公資產升級購置等使用2837305.69元。（4）基層公共服務經費主要用于社區(qū)基礎設施購置，2017年漢中街牌樓社區(qū)購置垃圾分類設備以及辦公支出，共計使用149311.37元（5）兩個中心經費主要用于網格化中心和社區(qū)政務中心建設，2017年購置大屏顯示系統(tǒng)等支出200633元3、項目資金來源和使用情況硚口區(qū)財政局共安排硚口區(qū)漢中街辦事處2017年度社區(qū)公共服務綜合事務經費3665610元，包括：社區(qū)公用經費845610元，社區(qū)取暖、納涼經費220000元，社區(qū)惠民資金2200000元，基層公共服務經費200000元，兩個中心經費200000元。資金到位率100%，資金及時性100%。實際使用資金4159837.31元，超支494227.31元，超支原因主要是與社區(qū)環(huán)境綜合治理經費混用。其中：社區(qū)公用經費支出890487.95元，超支44877.95元；社區(qū)取暖、納涼經費支出82099.30元，結余137900.70元；社區(qū)惠民資金支出2837305.69元，超支637305.69元；基層公共服務經費支出149311.37元，結余50688.63元；兩個中心經費支出200633元，超支633元。（二）項目績效目標1、長期目標數量指標1項：創(chuàng)建市級星級社區(qū)1個。質量指標3項：社區(qū)多元自治完成率100%，社區(qū)建設達標率100%，業(yè)委會評議公示率100%。2、年度目標硚口區(qū)財政局安排硚口區(qū)漢中街辦事處2017年度社區(qū)公共服務綜合事務經費3665610元，結合實際情況設定了年度績效目標，其中：數量指標3項：完成社區(qū)環(huán)境治理項目40項；開展低碳社區(qū)創(chuàng)建活動，推進垃圾分類智能處理，建設1個示范社區(qū)；創(chuàng)建老年宜居社區(qū)1個；質量指標1項：完成50%社區(qū)辦公設備更新升級。效益指標3項：通過提供社區(qū)服務、改造基礎設施、改善社區(qū)環(huán)境，為社區(qū)居民提供了良好的宜居環(huán)境；完成兩個中心的提升工作，并具有可持續(xù)性；居民滿意度。二、績效評價工作情況（一）績效評價目的本次績效自評價是通過對該項目投入、過程、產出、效益這四個維度進行績效分析和評價，總結經驗，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見。（二）績效評價框架1.評價指標體系設計（1）指標體系設計原則總體原則：結果導向與過程控制是財政資金使用績效評價的內在要求，本次評價的主要標準是專項資金預定績效目標的實現(xiàn)程度。本次績效評價指標體系設計具體操作遵循以下基本原則：客觀、公正原則。依據績效評價準則、關鍵評價問題等開展評價活動，力求評價結果的真實性?？茖W、規(guī)范原則?？冃гu價的設計具有科學性和可操作性，評價的實施遵循規(guī)范的程序和方法。全面性原則?？冃гu價既報告項目成功的方面，也報告項目不足的方面。目標導向原則?？冃гu價以項目目標為導向，重點評價項目目標的相關性、目標實現(xiàn)程度、相對于目標實現(xiàn)程度的效率、以及項目成效的可持續(xù)性。參與性原則。項目各利益相關者，包括項目管理方、項目實施單位、項目受益群體等，盡可能地以適當方式參與到考評過程中來。（2）項目績效評價指標主要從項目投入、項目過程、項目產出和項目效益四個維度著手，總分100分。項目指標說明、評分標準及得分情況見下表：項目支出績效評價打分表一級二級三級指標分值指標解釋指標說明得分指標指標投入項目立項項目立項規(guī)范性6項目的申請、設立過程是否符合相關要求項目是否按照規(guī)定的程序申請設立；6所提交的文件、材料是否符合相關要求；事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。績效目標合理性4項目所設定的績效目標是否依據充分，是否符合客觀實際。是否符合國家相關法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；4是否與項目實施單位或委托單位職責密切相關；項目是否為促進事業(yè)發(fā)展所必需；項目預期產出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平?？冃е笜嗣鞔_性4依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等。是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；4是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；是否與項目年度任務數或計劃數相對應；是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。資金落實資金到位率6實際到位資金與計劃投入資金的比率資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。6實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。到位及時率6及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。到位及時率=（及時到位資金/應到位資金）×100%。6及時到位資金：截至規(guī)定時點實際落實到具體項目的資金。應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規(guī)定時點應落實到具體項目的資金。過程業(yè)務管理管理制度健全性4項目實施單位的業(yè)務管理制度是否健全是否已制定或具有相應的業(yè)務管理制度；4業(yè)務管理制度是否合法、合規(guī)、完整。制度執(zhí)行有效性4項目實施是否符合相關業(yè)務管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務管理制度的有效執(zhí)行情況是否遵守相關法律法規(guī)和業(yè)務管理規(guī)定；4項目調整及支出調整手續(xù)是否完備；項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位。項目質量可控性4項目實施單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施是否已制定或具有相應的項目質量要求或標準；4是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。財務管理管理制度健全性4項目實施單位的財務制度是否健全是否已制定或具有相應的項目資金管理辦法；4項目資金管理辦法是否符合相關財務會計制度的規(guī)定。資金使用合規(guī)性5項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規(guī)定是否符合國家財經法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；4資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；項目的重大開支是否經過審計；是否符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。財務監(jiān)控有效性4項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施是否已制定或具有相應的監(jiān)控機制；4是否采取了相應的財務檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。產出項目產出實際完成率6項目實施的實際產出數與計劃產出數的比率，用以反映和考核項目產出數量目標的實現(xiàn)程度。完成社區(qū)環(huán)境治理項目40項；開展低碳社區(qū)創(chuàng)建活動，推進垃圾分類智能處理，建設1個示范社區(qū)；創(chuàng)建老年宜居社區(qū)1個6完成及時率6項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產出時效目標的實現(xiàn)程度。完成及時率=[（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間]×100%。實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規(guī)定完成該項目所需的時間。6質量達標率3項目完成的質量達標產出數與實際產出數的比率完成50%社區(qū)辦公設備更新升級3成本節(jié)約率6完成項目計劃工作目標的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。成本節(jié)約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%。實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。3效果項目效益社會效益10項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。通過提供社區(qū)服務、改造基礎設施、改善社區(qū)環(huán)境，為社區(qū)居民提供了良好的宜居環(huán)境10可持續(xù)影響10項目后續(xù)運行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。完成兩個中心的提升工作，并具有可持續(xù)性10社會公眾或服務對象滿意度8社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度。居民滿意度100%7.68綜合得分10095.682.評價方法和綜合評分方法本次績效評價采用目標比較法、定性與定量相結合的方法。（1）目標比較法。目標比較法是指通過對社區(qū)惠民項目專項資金支出，對照項目申報書確定的任務指標完成數與預定目標的比較，分析完成目標或未完成目標的原因，從而評價績效狀況的方法。（2）采取定性和定量相結合的方法。根據評分標準計算三級指標達成率，然后按下述方法計算綜合得分。3、評分及計算方法：（1）直接對三級指標按百分制評分并計算達成率；（2）對量化的三級指標按百分制評分，計算三級指標達成率；未量化指標按指標說明，分項目評估達成率。（3）單項三級指標綜合得分=單項三級指標達成率*三級指標權重*二級指標權重*一級指標分值。（4）項目總得分=所有三級指標綜合得分之和。本次項目績效評價操作主要采用現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價兩種方式。其中：（1）現(xiàn)場評價是指評價工作組在現(xiàn)場采取實地調研、調查問卷等方式，對評價項目的有關情況進行核實，并對所掌握的有關信息資料進行分類、整理、分析和評價。（2）非現(xiàn)場評價是指評價工作組根據項目實施單位提交的項目績效自查總結報告和其他相關資料進行分析，以績效評價指標表為依據進行打分，并提出評價意見。3.證據收集方法本次證據收集主要包括前期資料收集、現(xiàn)場調研、證據整理，前期資料收集主要通過與業(yè)務科室取得聯(lián)系，獲取該項目相關文件，盡可能了解項目實施情況；現(xiàn)場調研則通過現(xiàn)場座談、詢問并收集相關文檔資料等方式收集各項目實施處室的資料；最后通過證據列舉、證據驗證、證據確定等方式將收集到的證據整理到績效評價框架中。信息資料收集完以后，并非都能直接用于分析評價，要根據相關性、真實性、完整性、準確性等原則進行審核，剔除掉無效證據，將真實的關鍵信息形成項目基礎數據。三、績效分析及評價結論（一）績效分析1、投入

(1)項目立項

①項目立項規(guī)范性

根據2012年武漢市財政局、武漢市民政局按照市委、市政府要求設立的“五務合一”建設、幸福社區(qū)創(chuàng)建的專項資金，市委辦公廳、市政府辦公廳等部門印發(fā)了《武漢市社區(qū)惠民項目資金使用管理辦法》（武辦文[2012]55號），武組文（2014）47號,武財社（2016）161號、市民政局關于做好2016年困難群眾夏季納涼工作的通知等文件設立本項目。

②績效目標合理性

該項目總體目標符合國家相關法律法規(guī)、國民經濟發(fā)展規(guī)劃和市政府辦公廳、市財政局、市民政局的要求。項目實施單位績效目標與職責密切相關，可促進社區(qū)公共服務工作，完善社區(qū)基礎建設，打造宜居的社區(qū)環(huán)境，提高居民滿意度。項目預期產出效益和效果符合正常的業(yè)績水平。

③績效指標明確性

通過查閱項目的申報表發(fā)現(xiàn)項目實際績效目標與長期目標有一定差異，主要原因是當初制定目標比較粗糙，細化分解程度不夠，沒有結合實際需求，未通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)，導致項目實施無法進行有效考核管理，本次評價根據實際情況對原指標進行了修訂、細化。

（2)資金落實

2017年度社區(qū)公共服務綜合事務經費3665610元。均由區(qū)財政撥款。2、過程

（1）業(yè)務管理

2017年，在街工委、辦事處的正確領導下，街公共服務辦公室緊緊圍繞年初設定的績效目標，認真履行管理社會公共事務和提供公共服務的行政監(jiān)管職能。在實施過程中嚴格按照市委辦公廳、市政府辦公廳等部門印發(fā)了《武漢市社區(qū)惠民項目資金使用管理辦法》，《關于建立社區(qū)工作者結構報酬體系的通知》（武民政【2016】69號），《關于改進社區(qū)治理方式提升管理服務水平的意見》（武發(fā)【2014】4號）等文件規(guī)定實施項目內容。

（2）財務管理

《硚口區(qū)漢中街辦事處財務管理制度》、《硚口區(qū)漢中街辦事處“三重一大”議事規(guī)則》等內控制度，對項目預算編制、各種加班費、補貼發(fā)放、項目支出管理、審批權限、報銷流程有具體規(guī)定。規(guī)定要求項目支出嚴格按照“專款專用、單獨核算”的原則，由責任部門嚴格按照批準的項目支出明細項目和用途申報使用，預算文本中沒有列入的支出內容和預算未經審批不得列支。對涉及“三重一大”事項，履行集體決策。通過制度和執(zhí)行各項財務管理辦法來項目資金使用效率。對預算中的計算機設備、打印設備、制冷空調設備、體育設備、家具用具，修繕工程，編制了政府采購預算表。3、產出2017年漢中街辦事處完成洪湖小區(qū)地下管網改造工程等43項社區(qū)環(huán)境維修改造項目。開展低碳社區(qū)創(chuàng)建活動，在牌樓社區(qū)星匯云錦小區(qū)推行垃圾分類智能化，將綠色環(huán)保理念宣傳給每戶業(yè)主家庭，鼓勵業(yè)主積極參與保護環(huán)境活動。積極創(chuàng)建老年宜居社區(qū)，2017年利用惠民資金完成了中山大道46號院內的道路破損及地下管網改造建設，并新建設休閑長廊2處、新增健身路徑一套。社區(qū)辦公條件不斷改善。2017年長壽、軍工、牌樓辦公設備已全部更新，萬興、勞動、愛國和居仁社區(qū)也添置更新了辦公設備。對社區(qū)政務中心和網格中心添置顯示屏等硬件設施，同時也對部分社區(qū)網絡進行了升級改造，更好的服務居民，提高管理服務水平。4.效果

（1）社會效益

通過提供社區(qū)服務、改造基礎設施、改善社區(qū)環(huán)境，為社區(qū)居民提供了良好的宜居環(huán)境?？沙掷m(xù)發(fā)展影響

對兩中心的改造建設，不斷提高了兩個中心的軟硬件環(huán)境，對后續(xù)為居民服好務，提升社區(qū)管理效能打下良好基礎，均有可持續(xù)影響。

（3）社會公眾或服務對象滿意度本項目的實施，與居民的基本生活息息相關，居民感受到的變化實實在在，經調查居民滿意度為96%（二）評價結論1.2017年硚口區(qū)漢中街辦事處關于社區(qū)公共服務綜合事務經費項目專項資金的績效評定結果綜合得分為96.58分，依據《湖北省財政項目資金績效評價操作指南》（鄂財函[2014]376號）評分結果類型為A+，相對應評價結果級別為優(yōu)其中投入26分，過程24分，產出18分，效益27.68分。2.2017年度硚口區(qū)漢中街辦事處關于社區(qū)公共服務綜合事務經費項目，符合國家及武漢市政府辦公廳、市民政局的政策、要求，符合財政預算資金支持的范圍，實施單位對項目非常重視，并采取了一定的措施保證資金的落實到位，全面完成了預定的任務，財務部門制定了相應的財務管理辦法來保障項目的實施，執(zhí)行過程中，審批完備，有效推動了社區(qū)環(huán)境的改善，基礎管理軟硬件的提升，提高了居民滿意度。但也存在一些不足的方面，主要表現(xiàn)為項目申報時年度績效目標與實際工作情況不配套，導致評價未能很好與預算目標對應；部分子項目資金與其他項目資金混用，造成超支