存款保險制度對我國金融機構(gòu)的影響研究

存款保險制度對我國金融機構(gòu)的影響研究存款保險制度對我國金融機構(gòu)的影響研究

中圖分類號：F840文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X〔2022〕07-0190-02

一、存款保險制度的概述及特點

〔一〕存款保險制度提出的背景

美國是世界上最早建立存款保險制度的國家，這一制度產(chǎn)生于1930～1933年的“大蕭條〞期間。

20世紀(jì)20年代末美國刮起了炒股風(fēng)，股市泡沫很快吹破。[1]股市崩盤后，不少股民一夜間傾家蕩產(chǎn)，流落街頭，因為抵押貸款的住房也被銀行收走了。然而，銀行收回的房子價格暴跌，這讓銀行資產(chǎn)嚴(yán)重縮水，再加上銀行發(fā)放的貸款很多無法收回，儲戶恐慌，擔(dān)憂倒閉自己的錢拿不回來，便紛紛去銀行提取存款，于是暴發(fā)了銀行擠兌潮。擠兌潮讓銀行一片片倒閉，到1993年仍營業(yè)的銀行只剩下1929年的一半多一點，并且這些銀行也是朝不保夕。

面對金融恐慌，美國采取了許多伎倆來恢復(fù)金融秩序，包括廢除金本位，禁止民間收藏黃金，實行銀行假期等，當(dāng)然，存款保險制度也在此列。1993年6月16日，美國?1993年銀行法案》正式生效，1934年1月1日聯(lián)邦存款保險公司依據(jù)該法案成立。當(dāng)時建立的宗旨是重新喚起社會公眾對銀行體系的信心，愛護(hù)存款者的利益監(jiān)督和促使銀行在保證平安的前提下進(jìn)行經(jīng)營活動。

〔二〕我國存款保險制度實施的對象及特點

所謂存款保險，是指由存款金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款性金融機構(gòu)作為投保機構(gòu)向保險機構(gòu)交納保險費，當(dāng)投保機構(gòu)面臨危機或破產(chǎn)時，保險機構(gòu)向其提供流動性資助，或代替破產(chǎn)機構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款者支付存款，從而愛護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

我國存款保險范圍包括中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，被保險的存款既有人民幣存款也有外幣存款。但是金融機構(gòu)同業(yè)存款、投保機構(gòu)的高級管理人員在本投保機構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。

近日頒布的?存款保險條例》規(guī)定存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。根據(jù)人民銀行的有關(guān)測算，按照2022年底的存款數(shù)據(jù)，50萬元的償付限額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著，絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障，不會受到損失，這是存款保險制度最重要的一項職能，有效地保障了儲戶的資金平安。并且50萬的限額也不是固定不變的，央行稱會根據(jù)經(jīng)濟(jì)開展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素作出調(diào)整。

每個銀行都要為自己的存款買保險，交到名叫“存款保險基金〞的機構(gòu)中，當(dāng)然費率不會一樣，這筆錢一般由銀行出，與儲戶沒關(guān)系。我國存款保險制度具有下列特點。

第一是承保范圍相對較廣，將外幣存款也包括在內(nèi)。通常來看，存款保險只包括活期儲蓄和定期存款，目前實施存款保險制度的110多個國家中，約有35%的國家明確不承保外幣存款。這樣看來，我國存款保險制度的承保范圍相對較廣，囊括了較多存款種類。

第二是參保具有強制性。?存款保險條例》明確要求屬于保險范圍的銀行業(yè)金融機構(gòu)都要加入保險。在?存款保險條例》施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)辦理投保手續(xù)。?條例》施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)，按照存款保險基金管理機構(gòu)的規(guī)定辦理投保手續(xù)。這一強制性要求使得我國金融機構(gòu)中占比最大的銀行類都能收到愛護(hù)。

第三是保障水平很高。50萬元的人民幣的最高償付額已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出大多數(shù)的賠償額，雖然不及意大利12.5萬美元和美國10萬美元的保險額度，但是根據(jù)我國的存款數(shù)據(jù)來看，這樣的保額有效地愛護(hù)絕大多數(shù)儲戶的利益毋庸置疑。

二、國外存款保險制度開展歷程以及對我國的啟示

〔一〕國外存款保險制度的研究現(xiàn)狀

在20世紀(jì)30年代金融危機在美國暴發(fā)后，美國建立了存款保險制度，成為了世界上最早建立存款保險制度的國家。也可以說人們都看到了金融危機的風(fēng)險，看到了銀行擠兌、金融恐慌等現(xiàn)象產(chǎn)生的惡果，由于對金融風(fēng)險心生恐懼，存款保險制度陸續(xù)在世界各地建立起來。到目前為止，已有110多個國家建立了存款保險制度。

美國的聯(lián)邦存款保險公司是由政府機構(gòu)創(chuàng)辦，所以該公司提供的存款保險具有較高的可信度。并且在執(zhí)行措施時獨立性和權(quán)威性都很強。但是，世界各國存在著制度上的差別，根據(jù)各國國情的不同，存款保險機構(gòu)的類型也多種多樣。以美國為首的由政府機構(gòu)創(chuàng)辦的存款保險機構(gòu)占大多數(shù)，如英國、加拿大。除此之外還有[2]由政府和民間共同創(chuàng)立和管理，如日本、比利時、荷蘭。三是由民間〔如銀行同業(yè)協(xié)會〕創(chuàng)立的以協(xié)會形式存在的存款保險機構(gòu)，如德國、法國、意大利。

無論哪一種形式存款保險公司，都有它的成功之處。但是也都有它們的缺乏之處。

以美國為例，在存款保險機構(gòu)建立之初，[3]互助儲蓄銀行雖然也合乎參保條件，但是很少參保，1934年中期，565家互助儲蓄銀行只有66家參保，1934-1960年該銀行運行過程中意識到金融風(fēng)險無處不在，破產(chǎn)倒閉的銀行數(shù)量在聯(lián)邦存款保險公司的愛護(hù)下，數(shù)量急劇下降，看到了存款保險機構(gòu)的好處，才紛紛參保。到1960年，515家互助儲蓄銀行已有325家參保。面對存款機構(gòu)的參保意愿不積極，存款機構(gòu)沒有很好地控制，確保儲戶的存款平安。

〔二〕我國從中得到的啟示從國際情況來看，各國對存款保險機構(gòu)越來越重視，把存款保險機構(gòu)當(dāng)做一種躲避風(fēng)險的方式，的確，存款保險制度的建立有效地躲避了一系列金融風(fēng)險，減小了金融機構(gòu)破產(chǎn)可能性，愛護(hù)了大多數(shù)儲戶的存款平安。

我國現(xiàn)在初步建立存款保險制度，在各方面還短少實踐經(jīng)驗，還需要向這方面比擬有經(jīng)驗的國家多多學(xué)習(xí)。美國的經(jīng)驗告訴我們強制性參保非常必要。我國的金融機構(gòu)體系分可以為中央銀行、銀行、非銀行金融機構(gòu)、其他金融機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)，凡波及有存款業(yè)務(wù)的機構(gòu)都應(yīng)該強制參保，這樣才能確保更多存款者的平安。同時應(yīng)該加大監(jiān)管力度，保證金融機構(gòu)運行合法合理，不能讓其過度依賴存款保險制度而為了利益超越底線。

三、金融機構(gòu)在制度實施后受到的影響

〔一〕國外金融機構(gòu)發(fā)生的變化

美國在“大蕭條〞時期推出存款保險制度，美國的金融機構(gòu)也隨著聯(lián)邦存款保險公司的建立而發(fā)生著翻天覆地的變化。

1921-1933年，存款保險制度還未建立時，美國每年倒閉的銀行都在百家甚至數(shù)千家，據(jù)統(tǒng)計，1933年就有4000家銀行倒閉。聯(lián)邦存款保險公司建立以后，1934-1979年，倒閉銀行總數(shù)為558家，平均每年倒閉12家，數(shù)量急劇下降。2022年，美國有92家銀行破產(chǎn)，2022年有51家銀行相繼破產(chǎn)，2022年有24家銀行破產(chǎn)，直觀變化如圖所示。

金融機構(gòu)從中受益匪淺，有效地控制了自己倒閉的命運。甚至在2022年次貸危機發(fā)生以后，銀行的倒閉數(shù)量都沒有顯著增加，足以看出存款保險制度在美國金融體系正常運行中所起到的巨大作用。

〔二〕我國金融機構(gòu)即將面臨的變化

我國銀行作為信用中介，80%以上的資金來源時吸收機構(gòu)和個人存款，自有資金只占小局部，所以銀行運行具有高風(fēng)險性和不穩(wěn)定性。當(dāng)存款保險制度實施后，這些吸收的存款要由銀行自身繳納一定的保費，將會使銀行盈利能力大幅下降。其次，銀行本身是以盈利為目的的金融機構(gòu)，為了利益最大化，銀行可能鋌而走險，以存款保險制度為依靠，過度投機。除此之外，這項制度會加大金融機構(gòu)之間競爭，一些小型的銀行必定會在市場化機制中逐步淘汰，結(jié)果一定是我國的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，不良的銀行退出市場，信譽度好、業(yè)務(wù)能力強的銀行占領(lǐng)市場。

四、金融機構(gòu)應(yīng)對的措施

〔一〕改變資金來源結(jié)構(gòu)，調(diào)整有息負(fù)債比例

存款可分為交易賬戶存款和非交易賬戶存款。交易賬戶存款是企業(yè)利用銀行管理其日常開支而存人銀行的可隨時支取的貨幣，是銀行提供的代客戶進(jìn)行支付的一種效勞，此類存款屬于活期存款?；钇诖婵顚︺y行來說可利用性并不高，而且還需要繳納保費，相對于交易賬戶存款而言，非交易賬戶存款的利用率很高，所帶來的利潤也相對較高。所以，增加非交易賬戶存款比例，減少交易賬戶存款比例，這樣可以將存款整體利用發(fā)揮更大的效用，沖減了存款保險金給銀行帶來的利潤減少數(shù)額。

〔二〕設(shè)計新的金融產(chǎn)品

豐盛金融產(chǎn)品的種類，針對不同人群設(shè)計不同種類的金融產(chǎn)品，可以吸引大量儲戶以另一種形式將錢存入銀行，同時還可以巧妙地避開存款保險金問題。金融產(chǎn)品購置者可以獲得比銀行存款利率更高的收益，銀行可以充沛利用資金，是一種雙贏的辦法。

〔三〕加大銀行風(fēng)險管理部門的監(jiān)管力度

銀行的風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)是信貸風(fēng)險辨認(rèn)、計量、分析、監(jiān)測與控制。貸款業(yè)務(wù)收益是銀行主要的收益來源，現(xiàn)在銀行也存在一種現(xiàn)象，為了追求利益最大化，增加貸款額度，不顧信貸風(fēng)險，將資金以更高的貸款利率貸給信用不良的機構(gòu)和個人。這樣做目的是增加銀行收益，實際上會發(fā)生許多壞賬，不僅沒有到達(dá)預(yù)期的效果，反而給銀行帶來損失，這是一種冒險的辦法，不適合銀行這種特殊的企業(yè)。風(fēng)險管理部門作為銀行中重要的部門，應(yīng)該為銀行守好一道關(guān)口，認(rèn)真辨認(rèn)和計量貸款風(fēng)