2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識自我提分評估(附答案)

2021-2022年基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識自我提分評估(附答案)單選題（共85題）1、（）通過購買股權(quán)的形式對企業(yè)的股權(quán)進行投資，并不為企業(yè)提供任何資金，只是一種所有權(quán)轉(zhuǎn)移的投資方式，獲得資金的是出讓企業(yè)股權(quán)的老股東。A.股權(quán)投資母基金B(yǎng).定增基金C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.并購基金【答案】D2、企業(yè)上市申報審核階段的相關(guān)工作描述錯誤的是（）。A.中國證監(jiān)會根據(jù)反饋回復(fù)繼續(xù)審核，召開初審會，形成初審報告B.發(fā)行人將招股說明書（申報稿）在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)披露的時間是發(fā)行人對證監(jiān)會反饋意見回復(fù)后C.中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進行初審D.中國證監(jiān)會收到申請文件后作出是否受理的決定，未按要求制作申請文件的，不予受理【答案】B3、（）在整個股資投資過程中持續(xù)時間最長，花費精力最多。A.募集和設(shè)立階段B.盡職調(diào)查階段C.投資后管理階段D.退出階段【答案】C4、（）負責股權(quán)投資基金相關(guān)的稅收政策管理。A.工商行政管理部門B.商務(wù)部和國家外匯管理局C.財政部和國家稅務(wù)總局D.財政部和國家發(fā)展改革委【答案】C5、關(guān)于基金收益分配以下說法錯誤的是（）A.按單一項目分配，是指每個投資項目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優(yōu)先收益B.按基金分配，是指投后退出的所有資金首先用于返還全體投資者的出資本金，以及事先約定的優(yōu)先收益后，基金管理人才參與超額收益的分配C.回撥機制是指在股權(quán)投資基金運作時，對已經(jīng)分配的收益進行重新計算D.在逐筆分配的模式下，針對每一筆投后退出收入，管理人都參與收益分配【答案】C6、《私募投資基金信息披露管理辦法》中規(guī)定，私募基金管理人在一年之內(nèi)兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的，（）可對其采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分。A.中國證監(jiān)會B.證券交易所C.中國基金業(yè)協(xié)會D.中國證券監(jiān)督管理委員會【答案】C7、關(guān)于股權(quán)投資基金管理人與投資者的互動,以下表述不正確的是（）A.基金運行階段，就有保密需求的信息，為應(yīng)對投資者關(guān)切，基金管理人及時全面地披露相應(yīng)進程B.基金運行階段，基金管理人需根據(jù)約定的時間和內(nèi)容要求發(fā)布報告C.基金運行階段，除發(fā)布定期報告外，基金管理人需根據(jù)約定召開投資者會議D.基金募資階段，投資者可要求充分調(diào)研基金管理人歷史業(yè)績及核心團隊成員從業(yè)經(jīng)歷等【答案】A8、下列關(guān)于股權(quán)投資基金管理人的行為，正確的是（)。A.兼營可能與投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)B.從事?lián)p害投資者利益的投資活動C.不得兼營與“投資管理”的買方業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)D.兼營其他非金融業(yè)務(wù)【答案】C9、某機構(gòu)擬出資募集成立一只用于投資互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的股權(quán)投資基金，下述哪個機構(gòu)同時滿足成為該基金募集和管理機構(gòu)的要求？（）A.甲保險公司B.在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記為基金管理人的丁投資管理有限公司C.取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的乙基金銷售公司D.丙商業(yè)銀行【答案】B10、投資機構(gòu)項目跟蹤與監(jiān)控中需要重點關(guān)注的管理事項主要包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C11、以下可以保護投資者不被攤薄的條款是()。A.競業(yè)禁止條款B.信息披露條款C.優(yōu)先認購權(quán)條款D.回售條款【答案】C12、關(guān)于項目退出方式，以下表述錯誤的是（）。I.從退出成本的角度來看，相對于首發(fā)上市來說，在場外交易市場掛牌所需費用相對較低II.協(xié)議轉(zhuǎn)讓的退出風險主要表現(xiàn)為由信息不對稱所引起的價格不能充分反映被投資企業(yè)實際價值的不確定性III.從退出效率的角度來看，一般上市轉(zhuǎn)讓退出比協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式效率高IV.從退出收益的角度來看,一般清算退出的收益較高A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、III、IVD.III、IV【答案】D13、法律盡職調(diào)查的作用是幫助（）全面地評估企業(yè)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的合規(guī)性以及潛在的法律風險。A.基金管理人B.基金管理機構(gòu)C.基金銷售機構(gòu)D.基金經(jīng)理【答案】A14、下列可以作為有限合伙企業(yè)普通合伙人的是（）。A.國有企業(yè)B.公益性事業(yè)單位C.上市公司D.自然人【答案】D15、下列屬于基金業(yè)協(xié)會會員的是（）A.I、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.I、ⅢD.I、Ⅱ、Ⅲ【答案】C16、關(guān)于基金管理人登記與備案的及時性原則,下列說法錯誤的是()A.申請登記事項發(fā)生重大變化的,基金管理人應(yīng)當及時告知基金協(xié)會并申請變更登記內(nèi)容B.基金管理人在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報送平臺注冊賬號之日起六個月內(nèi)，仍未備案首支基金產(chǎn)品的,中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將注銷該基金管理人的登記C.在基金管理人取得營業(yè)執(zhí)照后進行基金募集前,應(yīng)當及時向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行登記,未經(jīng)登記,不得進行基金的募集D.基金管理人發(fā)生變更控股股東等重大事項變更的,應(yīng)在完成工商變更登記后十個工作日內(nèi)，通過資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報送平臺向中國證券投資基金協(xié)會進行重大事項變更【答案】B17、（2018年真題）（）應(yīng)該對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估，并由投資者書面承諾符合合格投資者條件。A.基金管理人、基金托管人B.基金管理人、基金銷售機構(gòu)C.基金托管人、基金銷售機構(gòu)D.基金業(yè)協(xié)會、基金管理人【答案】B18、股權(quán)投資基金進行業(yè)務(wù)盡職調(diào)查時，針對市場的調(diào)查范疇通常不包括（）。A.競爭對手B.銷售費用預(yù)算C.產(chǎn)業(yè)政策D.供應(yīng)商及經(jīng)銷商【答案】B19、每次當成功退出某個投資項目之后，先由投資人從項目收益中收回各自在該項目上的出資額（可能還包括該項目上的優(yōu)先回報），然后將剩余的收益按附帶利息的約定在（）之間分配。A.普通合伙人B.有限合伙人C.視情況而定D.普通合伙人和有限合伙人【答案】D20、財務(wù)盡職調(diào)查重點關(guān)注標的企業(yè)的（）財務(wù)業(yè)績情況。A.期望B.預(yù)計C.當前D.歷史【答案】D21、第一拒絕權(quán)是目標公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時，作為老股東的股權(quán)投資基金在（）有優(yōu)先購買權(quán)。A.保證資金到位的條件下B.同等條件下C.出資方式相同的條件下D.對出售股權(quán)出價相同的條件下【答案】B22、合格投資者是指具有一定風險識別能力和（）的投資者。A.收入能力B.負債能力C.風險評估能力D.風險承擔能力【答案】D23、優(yōu)先購買權(quán)條款的設(shè)計包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B24、中國證監(jiān)會對股權(quán)投資基金的調(diào)查手段，不包括（）。A.封存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料B.現(xiàn)場檢查C.刑事拘留D.調(diào)查高管個人證券賬戶【答案】C25、以下關(guān)于大宗交易描述錯誤的是（）。A.大宗交易是指達到規(guī)定的最低限額的證券單筆買賣申報，買賣雙方協(xié)商一致并經(jīng)交易所確定成交的證券交易B.大宗交易轉(zhuǎn)讓具有低成本特點，其交易經(jīng)手費比集中競價交易方式下的費率低，各交易所的大宗交易經(jīng)手費率下浮比例保持一致，是經(jīng)過證監(jiān)會統(tǒng)一備案的C.大宗交易不會對凈價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定D.相對于普通投資者的自動報價轉(zhuǎn)讓，大宗交易轉(zhuǎn)讓的定價更為靈活，交易雙方可以對交易價格和數(shù)量進行協(xié)議議價【答案】B26、股權(quán)投資基金在投資者的資產(chǎn)配置中的特點是（）A.低風險、高期望收益B.低風險、穩(wěn)定收益C.高風險、低期望收益D.高風險、高期望收益【答案】D27、公司型股權(quán)投資基金增資、減資，以及終止清算的，應(yīng)向（）。A.工商管理機關(guān)辦理變更登記、注銷手續(xù)B.證券登記結(jié)算公司辦理變更登記、注銷手續(xù)C.中國證券業(yè)協(xié)會備案D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案【答案】A28、下列對基金業(yè)績評價的說法錯誤的是（）A.了解股權(quán)投資基金托管人過去的歷史業(yè)績，是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一B.通過對當前已投資基金的業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預(yù)測C.對所管理的股權(quán)投資基金進行業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題D.有利于管理人有針對性地開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調(diào)整和完善【答案】A29、募集機構(gòu)對投資者進行風險評估的結(jié)果的有效期不得超過（）年，逾期需要重新評估，但投資者持有同一股權(quán)投資基金產(chǎn)品超過3年的情形除外A.1B.2C.3D.4【答案】C30、根據(jù)《基金法》基金管理公司變更（）以上股東，應(yīng)當報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。A.5%B.2%C.3%D.10%【答案】A31、為明確投資人與管理人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，基金合同通常應(yīng)對哪些內(nèi)容作出規(guī)定。（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A32、重置成本法的主觀因素較大，且歷史成本與未來價值并無必然聯(lián)系，因此，成本法主要作為一種（）方法。A.常規(guī)B.輔助C.特殊D.主要【答案】B33、關(guān)于反攤薄條款及降價融資,以下表述錯誤的是（）。A.反攤薄條款本質(zhì)上是一種價格保護機制B.反攤薄條款的意義主要為保護前輪投資者,而非后輪投資者C.降價融資意味著投資者先前購買的股權(quán)對價相對更為高昂,從而使投資者遭到損失D.經(jīng)營狀況較為成熟的企業(yè)比早中期創(chuàng)業(yè)企業(yè)更需要反攤薄條款【答案】D34、關(guān)于按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式,表述錯誤的是（）。A.按照單一項目的收益分配方式下,可以應(yīng)用回撥機制,要求基金管理人退回部分或全部業(yè)績報酬B.按照基金整體的收益分配方式下,每個投資項目退出后,退出資金先向投資者分配,直至分配金額達到投資者針對基金的全部投資本金C.按照單一項目的收益分配方式下,在滿足約定條件后,基金管理人針對毎筆投資后退出收入都參與收益分配D.按照基金整體的收益分配方式下,在前期項目盈利并提取業(yè)績報酬而后期項目出現(xiàn)虧損的情況下,可能出現(xiàn)基金投資人獲取的收益不足門檻收益的情況【答案】D35、根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金信息披露管路辦法》，信息披露義務(wù)人應(yīng)向投資者披露基金相關(guān)信息，信息披露義務(wù)人所負有的披露義務(wù)不包括（）。A.如有基金銷售協(xié)議，向投資者披露基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款B.通過不加密網(wǎng)站公開披露招募說明書等宣傳推介文件C.向投資者披露基金合同D.向投資者披露基金的投資情況【答案】B36、（2018年真題）股權(quán)投資基金管理人在銷售股權(quán)投資基金時，不得（）。A.要求投資者書面承諾符合合格投資者條件B.要求投資者填寫調(diào)查問卷以了解投資者的風險識別能力C.委托第三方機構(gòu)對基金進行風險評級D.承諾投資者該基金為保本型基金【答案】D37、（2017年真題）下列屬于被投資企業(yè)經(jīng)營內(nèi)部風險的是（）。A.自然風險B.財務(wù)風險C.經(jīng)濟風險D.社會風險【答案】B38、我國《證券法》《基金法》規(guī)定，非公開募集投資者人數(shù)不得超過（）A.200人B.300人C.100人D.1000人【答案】A39、任基金托管人，應(yīng)當具備下列條件（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C40、股權(quán)投資基金管理人未向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會履行股權(quán)投資基金管理人登記手續(xù)，則（）。A.可申請新的股權(quán)投資基金產(chǎn)品備案B.其從業(yè)人員不得參加基金從業(yè)資格考試C.可募集設(shè)立新的股權(quán)投資基金D.不得從事股權(quán)投資基金管理業(yè)務(wù)【答案】D41、根據(jù)《基金法》國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起（）個月內(nèi)作出批準或者不批準決定。A.3B.6C.10D.8【答案】B42、在我國，公司法人實體可采?。ǎ┬问?。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C43、廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，違法所得數(shù)額在（）萬元以上的，依照《刑法》規(guī)定，以虛假廣告罪定罪處罰。A.1B.2C.5D.10【答案】D44、有限責任公司增加或減少注冊資本時，由股東會決議，必須經(jīng)代表（）表決權(quán)的股東通過。A.1/3以上B.半數(shù)以上C.2/3以上D.全部【答案】C45、某股權(quán)投資基金投資A公司,在對該公司進行財務(wù)盡職調(diào)查時,可以反映該公司運營能力的指標是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B46、投資機構(gòu)對被投資企業(yè)的跟蹤與監(jiān)控采取的主要方式有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅲ.Ⅳ【答案】A47、關(guān)于投資者通過股權(quán)投資母基金間接投資股權(quán)投資基金的原因，說法錯誤的是（）A.獲得投資優(yōu)秀基金的機會B.避免依賴單一基金管理人的風險C.彌補投資者基金投資經(jīng)驗的不足D.獲得更高收益【答案】D48、股權(quán)投資基金募集過程中，下述行為正確的是（）。A.向投資者承諾投資資本金有保障B.在完成合格投資者確認程序后，各方可簽署基金合同C.通過微信、手機短信向不特定對象宣傳推介D.通過講座、報告會向不特定對象宣傳推介【答案】B49、項目退出的意義是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A50、股權(quán)投資基金銷售過程中，不符合現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則的做法是（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅲ.Ⅳ【答案】B51、杠桿收購基金對目標企業(yè)進行投資的方式是（）。A.資產(chǎn)證券化B.非杠桿收購C.杠桿融資D.杠桿收購【答案】D52、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查中，并購?fù)顿Y應(yīng)重點考察的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D53、從企業(yè)規(guī)模來看可以分為（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D54、我國公司型基金按照（）來運營。A.公司章程B.合伙協(xié)議C.信托契約D.投資者意愿【答案】A55、對于尚在積極開拓市場的成長型被投企業(yè)股權(quán)投資基金對其經(jīng)營指標的監(jiān)控應(yīng)側(cè)重于成長指標,成長指標不包括（）A.新市場進入B.網(wǎng)點建設(shè)C.市場占有率D.銷售額增長【答案】C56、公司分配當年稅后利潤時，應(yīng)當提取利潤的（）列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的（）的.可以不再提取。A.10%，50%B.10%，25%C.20%，30%D.10%，30%【答案】A57、服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當在每個年度結(jié)束之日起（）個月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送審計報告。A.2B.3C.4D.6【答案】C58、除非另有約定,基金合同中應(yīng)當設(shè)置不少于（）小時的投資冷靜期,在投資冷靜期內(nèi)、募集機構(gòu)不得主動聯(lián)系投資者，但并不禁止投資者主動聯(lián)系募集機構(gòu).A.12B.24C.72D.以上都不對【答案】B59、下列屬于信息披露義務(wù)人的禁止行為的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D60、我國企業(yè)選擇境外直接上市，需首先向（）提出申請。A.境外證券交易所B.境內(nèi)中國證監(jiān)會C.境內(nèi)證券交易所D.境外證券監(jiān)管機構(gòu)【答案】B61、（2017年真題）信托型股權(quán)投資基金的清算小組由（）負責組織，并由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)中介服務(wù)機構(gòu)組成。A.基金管理人B.基金托管人C.相關(guān)中介機構(gòu)D.人民法院【答案】A62、我國股權(quán)投資基金早期由（）監(jiān)管到現(xiàn)在由（）監(jiān)管。A.國家發(fā)展改革委；中國證監(jiān)會B.都是國家發(fā)展改革委C.中國證監(jiān)會；國家發(fā)展改革委D.都是中國證監(jiān)會【答案】A63、關(guān)于股權(quán)投資基金的設(shè)立，以下表述正確的是（）A.Ⅰ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】B64、關(guān)于合伙型基金的基本稅負，描述正確的是（）A.基金因其生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取先分后稅的原則，因此在基金層面不涉及繳納流轉(zhuǎn)稅B.合伙企業(yè)每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失后的余額，為生產(chǎn)經(jīng)營所得C.基金的自然人投資者按基金企業(yè)的所得稅率繳納所得稅D.根據(jù)現(xiàn)行稅法的規(guī)定，如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）為自然人，比照《個人所得稅法》中的個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得應(yīng)稅項目，適用5%30%的五級超額累進稅率，計繳個人所得稅【答案】B65、某公司注冊資本100萬元，有人要投資100萬元人民幣，占2%的股份,公司投后估值為（）。A.5000萬元B.500萬元C.2000萬元D.200萬元【答案】A66、（）不僅是企業(yè)發(fā)展和價值增值的重要基礎(chǔ)，同時也是保障投資機構(gòu)投資權(quán)益的重要制度安排。A.公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)發(fā)展定位B.經(jīng)營風險控制情況C.公司治理D.高層管理人員盡職與異動情況【答案】C67、狹義股權(quán)投資基金特指（）A.投資基金B(yǎng).入股基金C.購入基金D.并購基金【答案】D68、某股權(quán)投資基金管理公司被列入了異常機構(gòu)名單，該公司的管理對列入異常機構(gòu)名單的后果進行討論，管理層的說法正確的是（）。A.對公司進行整改，整改完成后即可恢復(fù)正常機構(gòu)公示狀態(tài)B.公司在列入異常機構(gòu)名單期間不能從事股權(quán)投資管理業(yè)務(wù)C.對公司進行整改，整改完成后至少六個月才能恢復(fù)正常機構(gòu)公示狀態(tài)D.公司會被中國證券投資基金業(yè)協(xié)會注銷管理人登記【答案】C69、基金業(yè)協(xié)會將已登記的基金管理人列入異常機構(gòu)名單的情形不包括（）。A.基金管理人成立滿1年但未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的B.基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)累計達2次的C.因違反相關(guān)規(guī)定被列入企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的D.已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的【答案】A70、關(guān)于股權(quán)投資基金清算退出的流程，正確的跟蹤是（）A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C71、新《證券法》關(guān)于公司首次公開發(fā)行新股及公開發(fā)行公司債券的條件，以下表述正確的是（）。A.公司首次公開發(fā)行新股，最近三年財務(wù)會計報告應(yīng)被出具無保留意見審計報告B.公開發(fā)行公司債券，累計債券余額應(yīng)不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十C.公開發(fā)行公司債券，最近三年可分配利潤之和應(yīng)足以支付公司債券一年的利息D.公司首次公開發(fā)行新股，應(yīng)具有持續(xù)盈利能力、財務(wù)狀況良好【答案】A72、根據(jù)《證券投資基金法》及相關(guān)配套規(guī)范的授權(quán)，中國證監(jiān)會在對股權(quán)投資基金進行事中事后監(jiān)管時，有權(quán)采取的措施不包括（）。A.進行非現(xiàn)場檢查B.查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通信記錄等資料C.詢問當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明D.查詢當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的資金賬戶、證券賬戶和銀行賬戶【答案】A73、下列關(guān)于股權(quán)投資基金政府管理主體職責的描述，錯誤的是（）。A.財務(wù)部和國家發(fā)展改革委負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作B.商務(wù)部和國家外匯管理局對跨境股權(quán)投資基金活動承擔相應(yīng)監(jiān)管職責C.國務(wù)院國資委和各地方國資委原負責中央和地方國有企業(yè)參與控股投資基金的監(jiān)督管理D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負責對股權(quán)投資基金募集、投資等不合規(guī)行為實施行政監(jiān)管措施、行政處罰【答案】D74、關(guān)于政府引導(dǎo)基金，下列說法錯誤的是（）。A.政府引導(dǎo)基金本身不直接從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)B.政府引導(dǎo)基金通常通過投資于創(chuàng)業(yè)投資基金，引導(dǎo)社會資金進入創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域C.融資擔保是指政府引導(dǎo)基金主要通過融資擔保，吸引社會資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)D.政府引導(dǎo)基金是由政府財政出資設(shè)立并按市場化方式運作的，在投資方向上具有一定導(dǎo)向性的政策性基金【答案】C75、基金管理