2022年上海中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題庫（含綜合能力和實(shí)務(wù)）

2022年上海中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題庫

（含綜合能力和實(shí)務(wù)）

一、單選題

1.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域,這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C、風(fēng)險(xiǎn)對沖

D、風(fēng)險(xiǎn)分散

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法，也就是“不要將

所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過多集中于同一客戶'同一

行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀行可采取限額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過于集中。

2.中國反洗錢監(jiān)測分析中心設(shè)在（）。

A、公安部

B、中國人民銀行

C、中國銀監(jiān)會(huì)

D、中國銀聯(lián)

答案：B

解析：B中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行的職責(zé)可參照本

小節(jié)的內(nèi)容。

3.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因

素的貸款是()0

A、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級(jí)類貸款

D、損失類貸款

答案:B

解析：A項(xiàng)，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯

定要造成較大損失的貸款；C項(xiàng)，次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問

題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)

造成一定損失的貸款；D項(xiàng)，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要

的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

4.不屬于合同可撤銷的原因的是O。

A、以合法形式掩蓋非法目的而訂立的合同

B、顯失公平的合同

C、因脅迫而訂立的合同

D、乘人之危的合同

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》規(guī)定，可撤銷合同的類型有：①因重大誤解訂立的合同；

②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之

危的合同。A項(xiàng)，以合法形式掩蓋非法目的而訂立的合同屬于無效合同。

5.商業(yè)銀行辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)的過程是()o

A、負(fù)債

B、結(jié)算

C、清算

D、交易

答案：c

解析：銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算

和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。

6.損失的分類不包括()。

A、預(yù)期損失

B、非預(yù)期損失

C、極端損失

D、非極端損失

答案：D

解析：D實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失分為預(yù)期損失(ExpectedLoss)、非

預(yù)期損失(UnexpectedLoss)和極端損失(StressLoss)三種類型。

7.銀行買入外國紙幣時(shí)所使用的外匯牌價(jià)是()o

A、現(xiàn)鈔賣出價(jià)

B、現(xiàn)匯賣出價(jià)

C、現(xiàn)匯買入價(jià)

D、現(xiàn)鈔買入價(jià)

答案：D

解析:銀行外匯牌價(jià)表中的現(xiàn)匯買入價(jià)/現(xiàn)鈔買入價(jià)/現(xiàn)匯賣出價(jià)/現(xiàn)鈔賣出價(jià)

都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。

現(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國紙幣'硬幣?，F(xiàn)匯買入價(jià)（匯買價(jià)）是銀行買入外匯的

價(jià)格；現(xiàn)鈔買入價(jià)（鈔買價(jià)）是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格；現(xiàn)匯賣出價(jià)（匯賣價(jià)）

是銀行賣出外匯的價(jià)格；現(xiàn)鈔賣出價(jià)（鈔賣價(jià)）是銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格。

8.備用信用證的實(shí)質(zhì)是銀行對借款人的一種（）o

A、承諾業(yè)務(wù)

B、代理業(yè)務(wù)

C、擔(dān)保行為

D、理財(cái)業(yè)務(wù)

答案：C

解析：備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開

具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開

證行向受益人及時(shí)支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的

保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。

9.采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財(cái)物，該行為屬于（）o

A、金融憑證詐騙罪

B、職務(wù)侵占罪

G挪用資金罪

D、非國家工作人員受賄罪

答案：B

解析：職務(wù)侵占罪是指非國有的公司'企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用

職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。本罪在客觀方面

表現(xiàn)為，行為人利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行

為。侵占財(cái)物的行為一般表現(xiàn)為侵吞、竊取、騙取等非法手段。所謂‘'騙取"，是

指采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財(cái)物。

10.關(guān)于CDs與CDs市場，下列說法正確的是。。

A、是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場

B、到期時(shí)，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

GCDs面額一般較小

D、CDs一般不能提前支取

答案：D

解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，簡稱CDs,是由商業(yè)銀行發(fā)行的、有固定面額和約

定期限并可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。第一，定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)

讓，沒有特定的流通市場；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓，有專

門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級(jí)市場可以進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓。第二，定期存款金額往往

根據(jù)存款人意愿決定，數(shù)額大小并不固定;大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定,

而且都比較大。第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固定

利率計(jì)算的利息；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級(jí)市場上轉(zhuǎn)讓。

A項(xiàng)，CDs市場（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場），是可轉(zhuǎn)讓定期存單的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市

場；B項(xiàng)，到期時(shí)，CDs持有人可向銀行提取本息；C項(xiàng)，CDs的特點(diǎn)是期限固定'

面額較大、到期前可流通轉(zhuǎn)讓。

11.我國商業(yè)銀行的存款中的外幣存款按賬戶種類可以分為O。

A、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶

B、外匯儲(chǔ)蓄存款和單位外匯存款

C、活期存款和定期存款

D、單位存款和個(gè)人存款

答案:A

解析：我國商業(yè)銀行的存款中的外幣存款分類：①按存款客戶類型，可分為外匯

儲(chǔ)蓄存款和單位外匯存款；②按存期，可分為活期存款和定期存款；③按賬戶種

類，可分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和斐本項(xiàng)目外匯賬戶。

12.下列關(guān)于合規(guī)管理的說法，不正確的是()o

A、合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

B、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位

D、商業(yè)銀行因經(jīng)營活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁'

監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

13.我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具不包括()。

A、流動(dòng)性

B、撥備覆蓋率

C、不良資產(chǎn)率

D、杠桿率

答案：D

解析：我國傳統(tǒng)的監(jiān)管工具主要包括流動(dòng)性、撥備覆蓋率、風(fēng)險(xiǎn)集中度、不良資

產(chǎn)率。D項(xiàng)是中國銀監(jiān)會(huì)于2011年4月27日公布的《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于中國銀行

業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》中新引進(jìn)的工具。

14.資產(chǎn)負(fù)債管理的策略不包括()。

A、表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配

B、表外資產(chǎn)負(fù)債匹配

C、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

D、利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：B資產(chǎn)負(fù)債管理的策略包括表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債匹配、表外工具規(guī)避表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和

利用證券化剝離表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)。

15.()是對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確

定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程。

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

答案：B

解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)

險(xiǎn)控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)。其中，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可

能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程。

16.下列不屬于商業(yè)銀行債券投資目標(biāo)的是()o

A、平衡風(fēng)險(xiǎn)性和流動(dòng)性

B、降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)

C、提高斐本充足率

D、平衡流動(dòng)性和盈利性

答案:A

解析：商業(yè)銀行債券投資主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、

提高資本充足率。A選項(xiàng)應(yīng)該是“平衡流動(dòng)性和盈利性”而非“平衡風(fēng)險(xiǎn)性和流

動(dòng)性”

17.下列屬于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要任務(wù)的是()o

A、國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資

B、支持進(jìn)出口貿(mào)易

C、農(nóng)業(yè)政策性貸款

D、支持國家開發(fā)項(xiàng)目融資

答案：C

解析：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)：按照國家的法律法規(guī)和方針政策，以國家

信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù),

代理財(cái)政性支農(nóng)費(fèi)金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)

18.政策性銀行的主要資金來源不包括()。

A、活期存款

B、發(fā)行債券

C、政府撥款

D、中央銀行借款

答案：A

解析：有相當(dāng)一部分政策性銀行，特別是發(fā)達(dá)國家的政策性銀行不吸收存款。即

使吸收存款的政策性金融機(jī)構(gòu)，他們一般不依靠活期存款來獲得奧金，而是通過

吸納定期存款和儲(chǔ)蓄存款來獲得資金。

19.合規(guī)監(jiān)管是以（）為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許

的范圍內(nèi)。

A、銀行自我監(jiān)管

B、市場約束

C、行政監(jiān)管

D、行業(yè)自律

答案：C

解析：合規(guī)監(jiān)管是以行政監(jiān)管為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法

規(guī)允許的范圍內(nèi)，其著眼點(diǎn)更多地在于維護(hù)國家政策法規(guī)的嚴(yán)肅性，明確規(guī)定能

做什么，不能做什么，屬于靜態(tài)的監(jiān)管模式。

20.提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按（）計(jì)可付利息。

A、存入日掛牌公告的活期存款利率

B、支取日掛牌公告的定期存款利率

C、支取日掛牌公告的活期存款利率

D、存入日掛牌公告的定期存款利率

答案：C

解析：定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。如果儲(chǔ)戶在存

款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌

公告的活期存款利率計(jì)付利息。

21.單位存款人開立專用存款賬戶的資金不得用于繳納。。

A、期貨交易保證金

B、信托基金

C、政策性房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)金

D、注冊驗(yàn)資

答案：D

解析：單位存款人用于以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資

金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)費(fèi)金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資

金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳費(fèi)金和業(yè)務(wù)支出資

金，黨'團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。D項(xiàng)，單位存款人因注冊驗(yàn)費(fèi)需

要可以開立臨時(shí)存款賬戶，而不是開立專用存款賬戶。

22.按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括

00

A、政策性銀行

B、商業(yè)銀行

C、農(nóng)村信用合作社

D、信托公司

答案：D

解析：按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指

在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行'城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸

收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

23.一般性貨幣政策的主要作用在于對（）或信用進(jìn)行總量調(diào)控，對整個(gè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)

生影響。

A、貨幣貯存量

B、貨幣供應(yīng)量

C、貨幣發(fā)行量

D、現(xiàn)金發(fā)行量

答案：B

解析：一般性貨幣政策工具是從總量的角度，通過對貨幣供應(yīng)總量或信用總量的

調(diào)節(jié)與控制來影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)，也被稱為經(jīng)常性、常規(guī)性貨幣政策工具。

24.已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動(dòng)性資產(chǎn)30萬元，預(yù)計(jì)未來30日將會(huì)購買價(jià)值30

萬元機(jī)器設(shè)備（用現(xiàn)金支付），同時(shí)將有20萬元的現(xiàn)金收入。預(yù)計(jì)未來60天的總

現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動(dòng)性覆蓋率為（）。

A、60%

B、100%

C、300%

D、600%

答案：C

解析：流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性斐產(chǎn),

能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)

性需求。其計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性斐產(chǎn)4■未來30天現(xiàn)金凈

流出量X100%未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的

預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流人總量。所以，該銀行的流動(dòng)性覆蓋率=30+(3

0-20)X100%=300%。

25.下列關(guān)于中央銀行說法錯(cuò)誤的是()。

A、中央銀行對法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷，決定了最后貸款人功能應(yīng)該也必須由中

行銀行來承擔(dān)

B、中央銀行的營利性和獨(dú)立性確保了最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任而不是

微觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任

C、中央銀行擁有在貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，能夠在流動(dòng)性缺乏時(shí)

通過不同的操作方式給予支持

D、作為銀行的銀行，中央銀行更加易于通過組織其他銀行給那些處于困難之中

的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動(dòng)性支持

答案：B

解析：中央銀行的非營利性和獨(dú)立性確保了最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任而

不是微觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任

26.一物一權(quán)原則的含義是()o

A、一個(gè)物上不能同時(shí)設(shè)立兩個(gè)或者兩個(gè)以上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容

的物權(quán)

B、物權(quán)受法律保護(hù)

C、不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更'轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)登記

D、物權(quán)的種類和內(nèi)容由法律規(guī)定

答案：A

解析：一物一權(quán)原則一方面是指一個(gè)物之上只能設(shè)立一個(gè)所有權(quán)而不能同時(shí)設(shè)立

兩個(gè)以上的所有權(quán)；另一方面，也是指在一個(gè)物上不能同時(shí)設(shè)立兩個(gè)或者兩個(gè)以

上在性質(zhì)上相互排斥或內(nèi)容上不相容的物權(quán)。

27.關(guān)于合同成立和生效的區(qū)別描述不正確的是()。

A、合同生效的條件包括行為人具有相應(yīng)的民事行為能力、意思表示真實(shí)

B、合同成立的條件包括行為人真實(shí)的意思表示

C、合同成立主要是事實(shí)問題

D、合同生效主要是法律評價(jià)問題

答案：B

解析：B可參照民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件的內(nèi)容。

28.撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起()行使。

A、6個(gè)月內(nèi)

B、一年內(nèi)

C、3個(gè)月內(nèi)

D、兩年內(nèi)

答案：B

解析：撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。

29.對于()引發(fā)的行政訴訟案件，人民法院可以做出變更判決。

A、行政許可

B、行政處罰

C、行政裁決

D、行政強(qiáng)制執(zhí)行

答案：B

解析：B對于行政處罰引發(fā)的行政訴訟案件，人民法院可以做出變更判決。

30.我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于()起正式通過并實(shí)施。

A、1995年3月

B、2000年8月

G2003年4月

D、2007年2月

答案：D

解析：D中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，并于2007年2

月9日在全體會(huì)員大會(huì)上正式通過。

31.抵押是擔(dān)保的一種方式，根據(jù)《物權(quán)法》，下列說法正確的是()o

A、債權(quán)人不占有債務(wù)人或第三人用于抵押的財(cái)產(chǎn)

B、債權(quán)人任何時(shí)候都無權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先求償

C、抵押須將財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人，一旦債務(wù)人不能履行到期債務(wù)，可直接用于清

償

D、抵押財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)歸債權(quán)人所有

答案：A

解析：所謂抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有,

將該財(cái)產(chǎn)設(shè)定為擔(dān)保物，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保

物權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。

32.行政強(qiáng)制措施實(shí)施范圍不包括0o

A、法律

B、行政法規(guī)

C、地方性法規(guī)

D、行政機(jī)關(guān)具備資格的行政執(zhí)法人員

答案：C

解析：C行政強(qiáng)制措施由法律、法規(guī)規(guī)定的行政機(jī)關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施，且

應(yīng)當(dāng)由行政機(jī)關(guān)具備資格的行政執(zhí)法人員實(shí)施。

33.()設(shè)置兩類監(jiān)管機(jī)構(gòu)，一類負(fù)責(zé)對所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎監(jiān)管，控制金融

體系的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；另一類負(fù)責(zé)對不同金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，從而達(dá)到雙重保險(xiǎn)作

用。

A、統(tǒng)一監(jiān)管型

B、分散監(jiān)管型

C、雙頭監(jiān)管型

D、“雙峰”監(jiān)管型

答案:D

解析：“雙峰”監(jiān)管型設(shè)置兩類監(jiān)管機(jī)構(gòu)，一類負(fù)責(zé)對所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎監(jiān)

管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；另一類負(fù)責(zé)對不同金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，從而達(dá)

到雙重保險(xiǎn)作用。考點(diǎn)國際上主要金融監(jiān)管的體制

34.如果某一金融機(jī)構(gòu)希望通過持有的債券來獲得一筆短期資金融通，則它可以

參加()市場。

A、同業(yè)拆借

B、商業(yè)票據(jù)

C、回購協(xié)議

D、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

答案：C

解析：回購市場是指對回購協(xié)議進(jìn)行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的

一方將持有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價(jià)格將債券買回的協(xié)議。

35.()是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量

或信用量的方針、政策、措施的總稱。

A、國際收支

B、貨幣政策

C、貨幣政策工具

D、信貸政策

答案：B

解析：貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)

量'信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之

1O

36.我國銀行監(jiān)管制度在探索成形階段的特點(diǎn)不包括()o

A、監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運(yùn)用

B、“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C、在制度設(shè)計(jì)上已經(jīng)開始部分涉及到權(quán)責(zé)分配、激勵(lì)約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)

容

D、對主要銀行業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行了管、監(jiān)在部門間的職責(zé)分離

答案：D

解析：監(jiān)管職權(quán)根據(jù)不同類型的機(jī)構(gòu)特點(diǎn)分布于不同的內(nèi)設(shè)部門，并出現(xiàn)了一些

積極的變化，初步形成了機(jī)構(gòu)監(jiān)管的組織架構(gòu)。一是監(jiān)管手段進(jìn)一步豐富，增加

了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運(yùn)用；二是各相關(guān)部門獨(dú)立行使處罰權(quán)

的狀況沒有改變，且職責(zé)進(jìn)一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯；三是在制度設(shè)

計(jì)上已經(jīng)開始部分涉及權(quán)責(zé)分配、激勵(lì)約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容，但僅僅形成

了初步框架，還沒有對運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)管績效發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用。D項(xiàng)屬于改革調(diào)整

階段的特點(diǎn)。

37.下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是O。

A、合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)

行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作

B、建立相應(yīng)的授權(quán)體系，可確保各機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的

權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

C、明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗

位人員之間可以輪崗

D、建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、

規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評估

答案：C

解析：內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控

制在可承受度之內(nèi)。C項(xiàng)，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪

些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休

假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。

38.()是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易

結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。

A、遠(yuǎn)期外匯交易

B、擇期外匯交易

C、外匯期權(quán)交易

D、掉期外匯交易

答案:D

解析：掉期外匯交易是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上

的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。

39.商業(yè)銀行總資本充足率不得低于()，核心資本充足率不得低于()。

A、5%,4%

B、8%,4%

C、5%,6%

D、8%,6%

答案:B

解析：商業(yè)銀行總資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%。jin

40.下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上

市的是()o

A、工商銀行

B、農(nóng)業(yè)銀行

C、中國銀行

D、建設(shè)銀行

答案：A

解析：工商銀行于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所

同步上市。B項(xiàng)，農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日在上海證券交易所上市，于201

0年7月16日在香港聯(lián)合證券交易所上市；C項(xiàng)，中國銀行于2006年6月1日

在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2006年7月5日在上海證券交易所上市；D項(xiàng)，

建設(shè)銀行于2005年10月27日在香港聯(lián)合證券交易所上市，于2007年9月25

日在上海證券交易所上市。

41.()是目前風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高、最為科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

A、基本指標(biāo)法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、高級(jí)計(jì)量法

D、蒙特卡洛模擬法

答案：C

解析：高級(jí)計(jì)量法是目前風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高、最為科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。操作

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型主要包括損失分布法、內(nèi)部衡量法'打分卡法。從當(dāng)前業(yè)界實(shí)踐看，

最常用的是損失分布法。

42.對風(fēng)險(xiǎn)厭惡型銀行來說，通常選擇的置信水平相對,因此計(jì)量得

出的經(jīng)濟(jì)資本就o()

A、較低；較小

B、較高；較小

C、較低；較大

D、較高；較大

答案：D

解析：置信水平（又叫置信度）是一個(gè)事先確定的概率，用于表述突破這個(gè)概率時(shí)

銀行面臨的損失大小。置信水平與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好有關(guān)，對風(fēng)險(xiǎn)厭惡型銀行來說,

通常選擇的置信水平就相對較高，因此計(jì)量得出的經(jīng)濟(jì)資本就較大。

43.依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指（）。

A、票據(jù)在到期前，可以通過背書方式轉(zhuǎn)讓而流通

B、票據(jù)一經(jīng)做成，票據(jù)上的權(quán)利便隨之而確立

C、票據(jù)的持有人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無須說明其取得票據(jù)的原因，只要占有票據(jù)

就可以行使票據(jù)權(quán)利

D、票據(jù)是創(chuàng)設(shè)權(quán)利，而不是證明已經(jīng)存在的權(quán)利

答案：C

解析：票據(jù)是一種無因證券。票據(jù)的持有人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無須說明其取得票

據(jù)的原因，只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利。至于取得票據(jù)的原因，持票人無

說明的疑問，債務(wù)人也無審查的權(quán)利，即使取得票據(jù)的原因關(guān)系無效，對票據(jù)關(guān)

系也不發(fā)生影響。

44.成本推動(dòng)型通貨膨脹理論是從（）方面來分析通貨膨脹成因的。

A、供給

B、需求

C、結(jié)構(gòu)

D、預(yù)期

答案:A

解析：成本推動(dòng)型通貨膨脹的根源在于社會(huì)總供給的變化，在商品和勞務(wù)的需求

不變的情況下，因生產(chǎn)成本的提高而推動(dòng)物價(jià)上漲。

45"足進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心屬于銀行業(yè)監(jiān)督管

理的()。

A、宗旨

B、特點(diǎn)

C、目標(biāo)

D、方法

答案：C

解析：C銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀

行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

46.商業(yè)銀行()的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)

確定。

A、全體員工

B、主要負(fù)責(zé)人

C、理財(cái)經(jīng)理

D、基層人員

答案：B

解析：略

47.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“忠于職守”規(guī)定的是()o

A、堅(jiān)決不換崗位

B、服從所在機(jī)構(gòu)管理

C、在公共場合發(fā)表對同業(yè)機(jī)構(gòu)的負(fù)面言論

D、將原單位的專有技術(shù)透露給他人

答案：B

解析：員工應(yīng)當(dāng)忠誠于自己的職守，這是職業(yè)操守最核心的內(nèi)容之一。“忠于職

守”要求銀行業(yè)從業(yè)人員對自己所在機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)做到恪盡職守、勤勉盡責(zé)，具體

包括：①銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)；②銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守銀行業(yè)

協(xié)會(huì)制定的行業(yè)自律性規(guī)范；③銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制

度。銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職守的最直接的體現(xiàn)就是服從所在機(jī)構(gòu)的管理，遵守所

在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，符合崗位要求。

48.中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是()o

A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、負(fù)債業(yè)務(wù)

C、表外業(yè)務(wù)

D、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新

答案:D

解析：中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿

型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足,

創(chuàng)新技術(shù)含量低。

49.根據(jù)《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，下列表述錯(cuò)誤的是()o

A、合同是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事關(guān)系的協(xié)議

B、合同成立是法律評價(jià)問題，合同生效是事實(shí)問題

C、合同是一種民事法律行為

D、合同是雙方或者多方民事法律行為

答案：B

解析：合同成立和生效的區(qū)別：性質(zhì)不同：合同成立是事實(shí)問題，合同生效是法

律評價(jià)問題。

50.關(guān)于內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的說法不正確的是O

A、內(nèi)部是指銀行與客戶之間的價(jià)格

B、資金中心是指虛擬的資金計(jì)價(jià)中心，而非實(shí)體資金交易部門

C、一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價(jià)方法

D、全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務(wù)，在其發(fā)生的當(dāng)天，根據(jù)期限及利

率屬性進(jìn)行逐筆計(jì)價(jià)。

答案：A

解析：內(nèi)部是指資金中心與業(yè)務(wù)單位之間發(fā)生的資金價(jià)格轉(zhuǎn)移，而非外部的、銀

行與客戶之間的價(jià)格。

51.下列選項(xiàng)中，屬于銀行可以直接利用的資本是()o

A、監(jiān)管資本

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、商品資本

D、會(huì)計(jì)資本

答案：D

解析：銀行常用的資本概念主要包括：①賬面資本，又稱為會(huì)計(jì)資本，其金額等

于斐產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行可

以直接利用的資本。②監(jiān)管資本，它涉及兩個(gè)層次的概念：一是銀行實(shí)際持有的

符合監(jiān)管規(guī)定的合格斐本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低費(fèi)本量或最低

費(fèi)本要求。③經(jīng)濟(jì)資本，它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的虛擬資本，即

銀行所“需要”的斐本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的斐

本。

52.銀行的中間業(yè)務(wù)也稱為收費(fèi)業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)斐產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非

利息收入的業(yè)務(wù)。下列關(guān)于銀行中間業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金

B、不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)

C、以收取服務(wù)費(fèi)(手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi))、賺取價(jià)差的方式獲得收益

D、銀行作為信用活動(dòng)的一方參與其中

答案：D

解析：D中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有的特點(diǎn)可參照本章內(nèi)容。

53.()是最常用、最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

A、期權(quán)

B、擔(dān)保

C、購買保險(xiǎn)

D、出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸

答案：B

解析:風(fēng)險(xiǎn)緩釋的目的在于降低未來風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來的損失，擔(dān)保就是最常用、

最重要的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。ACD三項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施。

54.董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事()通過。

A、三分之一以上

B、過半數(shù)

C、三分之二以上

D、全數(shù)

答案：B

解析：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會(huì)做出決

議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資

產(chǎn)處置方案'聘任或解聘高級(jí)管理人員'資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)

重組等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過方可有效。

55.我國的中央銀行是。。

A、中國銀監(jiān)會(huì)

B、中國人民銀行

C、國家開發(fā)銀行

D、中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

答案：B

解析：我國的中央銀行是中國人民銀行。

56.《刑法》將刑事責(zé)任年齡劃分不包括()。

A、完全負(fù)刑事責(zé)任年齡階段

B、相對負(fù)刑事責(zé)任年齡階段

C、完全不負(fù)刑事責(zé)任年齡階段

D、不完全負(fù)刑事責(zé)任年齡階段

答案:D

解析：D刑事責(zé)任年齡劃分為三個(gè)階段。選項(xiàng)A、B、C符合題意。

57.在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務(wù)的法人機(jī)構(gòu)是()。

A、財(cái)務(wù)公司

B、投資銀行

C、證券登記結(jié)算公司

D、金融資產(chǎn)管理公司

答案：C

解析：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司于2001年3月30日組建成立，按照《證

券法》和《證券登記結(jié)算管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，履行下列職能：證券賬戶、結(jié)

算賬戶的設(shè)立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權(quán)益登記；證

券和資金的清算交收及相關(guān)管理；受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益；依法提供與證

券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、咨詢和培訓(xùn)服務(wù)；中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)

務(wù)。

58.銀行監(jiān)管的本質(zhì)實(shí)際上是()o

A、系統(tǒng)監(jiān)管

B、制度監(jiān)管

C、信息監(jiān)管

D、市場監(jiān)管

答案：B

解析：銀行監(jiān)管的本質(zhì)實(shí)際上是制度監(jiān)管。

59.《證券法》最基本的原則是()o

A、公平、公開、公正原則

B、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則

G合法原則

D、自愿原則

答案：A

解析：三公原則是《證券法》的最基本原則。三公原則的具體內(nèi)容包括：①公開

原則；②公平原則；③公正原則。

60.關(guān)于行政復(fù)議的法律效力，下列選項(xiàng)不正確的是()o

A、公民、法人或者其他組織申請行政復(fù)議，行政復(fù)議機(jī)關(guān)已經(jīng)依法受理的，在

法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政訴訟

B、行政復(fù)議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行，有特殊情形的，可以停止執(zhí)行

C、所有的行政復(fù)議決定都不是對具體行政行為的最終裁決

D、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請行政復(fù)議、對行政復(fù)議決定不服

再向人民法院提起行政訴訟的，在法定行政復(fù)議期限內(nèi)不得向人民法院提起行政

訴訟

答案：C

解析：C項(xiàng)，通常情況下，行政復(fù)議決定并非對具體行政行為的最終裁決，公民'

法人或者其他組織對行政復(fù)議決定不服的，可以依照《行政訴訟法》的規(guī)定向人

民法院提起行政訴訟。根據(jù)國務(wù)院或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府對行政區(qū)劃

的勘定、調(diào)整或者征用土地的決定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府確認(rèn)土地、礦

藏、水流、森林'山嶺、草原、荒地'灘涂、海域等自然斐源的所有權(quán)或者使用

權(quán)的行政復(fù)議決定為最終裁決。

61.中國進(jìn)出口銀行成立于O。

A、1994年

B、1948年

C、1983年

D、1984年

答案：A

解析：中國進(jìn)出口銀行成立于1994年。

62.下列行為沒有破壞金融管理秩序的是O。

A、銀行工作人員為不符合條件的社會(huì)公益組織出具資信證明

B、銀行根據(jù)客戶的指示，運(yùn)用客戶資金進(jìn)行債券投資

C、收買他人信用卡信息資料

D、某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會(huì)公眾存款

答案：B

解析：A項(xiàng)屬于違規(guī)出具金融票證罪；C項(xiàng)屬于竊取、收買、非法提供信用卡信

息罪；D項(xiàng)屬于非法吸收公眾存款罪。

63.下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A、原告

B、第三人

C、被告

D、委托代理人

答案：D

解析：行政訴訟的當(dāng)事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項(xiàng)，委托代理

人不是當(dāng)事人。

64.根據(jù)購買力平價(jià)理論，決定匯率長期趨勢的主導(dǎo)因素是O。

A、國際收支

B、相對利率

C、相對通貨膨脹率

D、心理預(yù)期

答案：C

解析：在當(dāng)今不規(guī)定含金量的紙幣制度下，貨幣購買力的對比是兩國匯率決定的

基礎(chǔ)，即貨幣購買力平價(jià)。在紙幣流通制度下，兩國貨幣之間的比率，是根據(jù)各

自貨幣所代表的價(jià)值量的對比關(guān)系決定的。因此，在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，

該國貨幣所代表的價(jià)值量就會(huì)減少，其實(shí)際購買力也隨之下降，于是其對外幣比

價(jià)同樣趨于下跌。

65.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體()o

A、是否涉及巨額資金

B、是否涉及眾多被害人

C、是否只能由個(gè)人實(shí)施

D、犯罪對象是否是金融機(jī)構(gòu)

答案：C

解析：票據(jù)詐騙罪既可以由單位構(gòu)成，也可以由個(gè)人構(gòu)成；而貸款詐騙罪的主體

只是自然人。單位實(shí)施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任，符

合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。

66.同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的()o

A、負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)

C、中間業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)

D、表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)

答案：A

解析：同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，屬機(jī)構(gòu)存款，全稱是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入

款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的

款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存

放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的斐產(chǎn)業(yè)務(wù)。

67.以下行為中，沒有觸犯《刑法》有關(guān)規(guī)定的是()o

A、某銀行未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立分行

B、某銀行吸收客戶資金不入賬，直接用于發(fā)放貸款

C、村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準(zhǔn)吸收社會(huì)公眾存款

D、使用作廢的信用證

答案：C

解析：村鎮(zhèn)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可以吸收社會(huì)公眾存款；第一項(xiàng)為擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪;

第二項(xiàng)為吸收客戶費(fèi)金不入賬罪；第四項(xiàng)為信用證詐騙罪。

68.以下不屬于個(gè)人消費(fèi)貸款的是。。

A、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款

B、助學(xué)貸款

C、個(gè)人汽車貸款

D、個(gè)人住房貸款

答案：D

解析：個(gè)人貸款主要分為四大類，即個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸

款和個(gè)人信用卡透支。其中，個(gè)人消費(fèi)貸款一般包括個(gè)人汽車貸款'助學(xué)貸款、

個(gè)人消費(fèi)額度貸款'個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸

款等。

69.下列關(guān)于金融犯罪的說法錯(cuò)誤的是()。

A、金融犯罪的主觀方面不一定是故意的

B、金融犯罪不一定以非法占有為目的

C、金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

D、金融犯罪的主體違反了金融管理法規(guī)

答案：A

解析：A金融犯罪是在貨幣資金流通過程中，行為人違反國家金融管理法規(guī)，破

壞國家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失的行為。它是一種圖利犯罪,

其主觀方面一定是故意的，有的還具有非法占有的目的。

70.根據(jù)西方國家銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，從根本上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝

任本職工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下良好基礎(chǔ)的制度是()。

A、外部監(jiān)管制度

B、分業(yè)經(jīng)營制度

C、從業(yè)人員定期培訓(xùn)制度

D、從業(yè)人員資格認(rèn)證制度

答案：D

解析：D在國外大多數(shù)發(fā)達(dá)國家，銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度已經(jīng)有上百年的

歷史，沒有取得銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證，就沒有在銀行業(yè)找到工作的可能。這

種從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，從根本上保證了銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工

作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下了良好的基礎(chǔ)。

71.關(guān)于合同成立的表述錯(cuò)誤的是()。

A、當(dāng)事人對合同條款必須堅(jiān)持協(xié)商一致的原則

B、合同的成立不必具備要約和承諾階段

C、雙方當(dāng)事人訂立合同應(yīng)該符合法律規(guī)定

D、當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章的地點(diǎn)為合同

成立的地點(diǎn)

答案：B

解析：B項(xiàng)，當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采取要約承諾方式。

72.風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實(shí)現(xiàn)()

的相互抵消，進(jìn)而鎖定整體收益率。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)

B、利率風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、利率風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略的核心思想是通過資產(chǎn)久期和負(fù)債久期的匹配，實(shí)現(xiàn)利

率風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)的相互抵消，進(jìn)而鎖定整體收益率。

73.從企業(yè)法人角度來看，我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是()o

A、統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)

B、多法人制組織架構(gòu)

C、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)

D、以業(yè)務(wù)線為主的事業(yè)部制組織構(gòu)架

答案：A

解析：從企業(yè)法人角度來看，我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流形式是統(tǒng)一法人制組

織架構(gòu)。

74.在商品條件下，利息歸根結(jié)底是勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)創(chuàng)造的（）的一部分。

A、剩余價(jià)值

B、資本

C、使用價(jià)值

D、商品

答案：A

解析：從本質(zhì)上看，利息是剩余產(chǎn)品價(jià)值的一部分；利息反映所處生產(chǎn)方式的生

產(chǎn)關(guān)系。

75.司法機(jī)關(guān)查詢單位存款，下列操作正確的是（）

A、不得帶走原件

B、司法工作人員憑工作證查詢即可

C、不得復(fù)制摘抄

D、司法工作人員憑縣級(jí)以上有權(quán)機(jī)構(gòu)“協(xié)助查詢存款通知書”查詢即可

答案：A

解析：辦理協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)執(zhí)法人員的工作證件,

以及有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上（含，下同）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。金融機(jī)構(gòu)

協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個(gè)人開戶、存款情

況以及與存款有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對賬單等資料。

76.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)問

和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)的是（）。

A、流動(dòng)資金貸款

B、固定資產(chǎn)貸款

C、房地產(chǎn)貸款

D、銀團(tuán)貸款

答案：D

解析:銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款,是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件,

依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)問和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款

或授信業(yè)務(wù)。

77.李某是乙企業(yè)銷售人員，擁有企業(yè)的空白合同書，后李某因違規(guī)被乙企業(yè)除

名，但空白合同書未收回。李某以此合同書與丙簽訂買賣合同，該買賣合同的效

力（）。

A、不成立

B、無效

C、效力待定

D、有效

答案：D

解析：表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)

的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。題中李

某的行為符合表見代理的適用條件，該合同有效。

78.信托法律關(guān)系中的受益人由()指定。

A、受托人

B、信托公司

C、委托人

D、信托財(cái)產(chǎn)管理人

答案：C

解析：委托人是信托關(guān)系的創(chuàng)設(shè)者，應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法

人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財(cái)產(chǎn)，確定誰是受益人以及受益人享

有的受益權(quán)。

79.金融工具不具有的性質(zhì)是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)性

B、短期性

C、流動(dòng)性

D、收益性

答案：B

解析：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約，是證明債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的

合法書面憑證，它是金融交易的載體。金融工具的特點(diǎn)有：①流動(dòng)性；②收益性；

③風(fēng)險(xiǎn)性。

80.已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30%,另外，已知該公司的撥備覆

蓋率為50%,那么該公司的撥貸比為（）。

A、15%

B、30%

C、50%

D、60%

答案:A

解析：

［解析】不良貸款率=X100%,撥備覆蓋率=不籍黨歌蟹1X10（

總貨款余額小艮貨款余額

撥貸比=丕嚓皴春準(zhǔn)備X100%=不良貸款率X撥備行蓋率=30%X50%=159

81.下列關(guān)于B系數(shù)說法錯(cuò)誤的是（）o

A'B系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量

B、B絕對值越大，顯示其收益變化幅度相對于大盤的變化幅度越大

C、如果。值為負(fù)，那么大盤漲的時(shí)候它跌

D、全體市場本身的B系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場的波動(dòng)幅

度，則B系數(shù)大于1

答案：A

解析：B系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。

82.劉先生夫婦兩人今年都剛過35歲，打算55歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年

的生活費(fèi)用為10萬元，考慮通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以

每年3%的速度增長。兩人預(yù)計(jì)壽命按80歲來考慮，退休后夫妻倆每年能拿到大

約4萬元社保養(yǎng)老金，以每年3%的增長率上漲。假定退休前每年投資回報(bào)率為6%,

退休后每年投資回報(bào)率為3%,則劉先生夫婦55歲后一次性領(lǐng)取到()萬元的年金

險(xiǎn)。

A、100

B、150

C、250

D、350

答案:B

解析:B劉先生夫婦退休后第一年的生活費(fèi)為10萬元，此后其生活費(fèi)每年增長3%,

但退休后每年投資回報(bào)率也為3%,兩者相互抵消。因此，退休后每年所需生活

費(fèi)均為10萬元。預(yù)計(jì)生存至80歲，則退休后生存年限為25年，則退休后所需

生活費(fèi)現(xiàn)值為25X10=250(萬元)。退休后每年能拿到4萬元社保，年通貨膨

脹率及社保增長率均為3%,兩者相互抵消。因此，退休后社保提供的養(yǎng)老金現(xiàn)

值為：4X25=100(萬元)。故劉先生夫婦55歲后一次性領(lǐng)取到的年金險(xiǎn)=250-

100=150(萬元)o

83.我國稅法規(guī)定，個(gè)人所得稅工資、薪金稅目的扣除標(biāo)準(zhǔn)為()元。

A、800

B、1600

G2000

D、3500

答案：D

解析：自2011年9月1日起，中國內(nèi)地個(gè)稅免征額調(diào)至3500元。

84.()是商業(yè)保險(xiǎn)的承保對象。

A、雇傭勞動(dòng)者

B、工薪勞動(dòng)者

C、自愿按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人

D、法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者

答案：C

解析：商業(yè)保險(xiǎn)法律關(guān)系的確立，是投保人與保險(xiǎn)人根據(jù)意思自治原則，在平等

互利、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上通過自愿訂立保險(xiǎn)合同來實(shí)現(xiàn)的。

85.何先生的兒子即將上小學(xué)，他就子女教育規(guī)劃方面的問題向理財(cái)師進(jìn)行了咨

詢。理財(cái)師為何先生做子女教育規(guī)劃時(shí)的第一項(xiàng)工作為()。

A、要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)

B、估算教育費(fèi)用

C、了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況

D、對各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析

答案：C

解析：作為一名專業(yè)的理財(cái)師，制定一個(gè)完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客

戶充分認(rèn)識(shí)家庭財(cái)務(wù)情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標(biāo)。

86.下列客戶消費(fèi)觀念階段與其價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，對應(yīng)正確的是()。

A、理性消費(fèi)：喜歡與不喜歡

B、感性消費(fèi)：好與壞

C、感性消費(fèi)：滿意與不滿意

D、感情消費(fèi)：滿意與不滿意

答案：D

解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷理性消費(fèi)、感

性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個(gè)不同階段，這三個(gè)階段的特點(diǎn)和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)如表9-1所示。

消費(fèi)特征價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)

階段

茸一階段：追求價(jià)廉物好與壞

理性消荽美、經(jīng)久耐

用

第二階段：注重品牌.喜歡與不言

感性;肖斐式樣、便利歡

萋

第三階段：追求過程及滿意與不.詞

感情消費(fèi)情售燈滿足李

表9—1客戶消費(fèi)觀念的變化感

87.王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險(xiǎn)。則王先生夫婦購買()比

較合適。

A、最后生存者年金保險(xiǎn)

B、共同生存年金保險(xiǎn)

C、最后死亡者年金保險(xiǎn)

D、共同死亡年金保險(xiǎn)

答案：A

解析：最后生存者年金是指以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為年

金給付條件的年金保險(xiǎn)。這種年金的給付將持續(xù)到最后一個(gè)被保險(xiǎn)人死亡為止,

且給付金額保持不變。

88.張先生2015年全年的工資收入為63000元，前6個(gè)月每月工資4500元，后

6個(gè)月每月工費(fèi)6000元。則張先生2015年應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為()元。

A、3000

B、1050

G2000

D、1300

答案：B

解析：工資'薪金所得，適用7級(jí)定額稅率，按月應(yīng)納稅所得額計(jì)算征稅。故前

6個(gè)月應(yīng)繳納個(gè)人所得稅=（4500—3500）X3%X6=180（元）；后6個(gè)月應(yīng)繳納個(gè)

人所得稅=[（6000—3500）X10%-105]X6=870（元）。2015年全年應(yīng)繳納個(gè)人所

得稅為180+870=1050（元）。

89.在厘清服務(wù)對象和初步需求時(shí)，理財(cái)師需要了解客戶及其家庭主要成員的背

景情況，其中不包括Oo

A、職業(yè)（職位）

B、年齡（生日）

C、收入支出情況

D、生活品質(zhì)狀況

答案：C

解析：理財(cái)師需要了解客戶及其家庭主要成員的背景情況，如職業(yè)（職位）'年

齡（生日）、子女的學(xué)業(yè)'生活品質(zhì)狀況等內(nèi)容。收入支出情況屬于家庭財(cái)務(wù)狀

況信息的收集與整理。

90.比較來看，定期壽險(xiǎn)對以下（）人群是最必要和合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

A、收入較高、保險(xiǎn)需求較高

B、收入較高、保險(xiǎn)需求較低

C、收入較低、保險(xiǎn)需求較高

D、收入較低、保險(xiǎn)需求較低

答案：C

解析：由于定期壽險(xiǎn)提供的僅是固定期限內(nèi)單純的風(fēng)險(xiǎn)保障，因此在保險(xiǎn)金額相

同的情況下，相比其他壽險(xiǎn)產(chǎn)品，定期壽險(xiǎn)的保費(fèi)相對較低，特別適合繳費(fèi)能力

不高，而又有較高保險(xiǎn)保障需求的人士購買。

91.今年50歲的張先生計(jì)劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先

生目前年開支額為10萬元，投資回報(bào)率一直為6%,通脹率為3%。如果張先生

的預(yù)期壽命為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為（）元。

A、495065

B、496715

C、661865

D、568357

答案：C

解析：實(shí)際收益率=。+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）7=（1+6%）/（1+3%）7=

2.91%,到60歲退休時(shí)年生活開銷=100000X（1+3%）10=134400（元）。客戶退休

后10年的總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=0,PMT=734400,i=2,91%,n=10,

期初年金）=1185300（元）。退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=11

85300,n=10,i=6%,PMT=0）=661865（元）,即預(yù)期壽命為70歲時(shí)，王先生需要

籌集661865元養(yǎng)老金。

92.納稅人進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的基本方法不包括O。

A、利用免稅籌劃

B、分劈技術(shù)

C、納稅期的遞延

D、稅收負(fù)擔(dān)的逃避

答案：D

解析：稅收負(fù)擔(dān)的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務(wù)規(guī)劃的基本方法。A

項(xiàng)，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅

人從事免稅活動(dòng)，或使征稅對象成為免稅對象而免納稅收的稅務(wù)規(guī)劃方法；B項(xiàng),

分劈技術(shù)是指在合法、合理的情況下，使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間

進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)；C項(xiàng)，納稅期的遞延是指在合法、合理的

情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃方法。

93.薪酬中的()會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如

企業(yè)年金、社會(huì)保險(xiǎn)等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入來源之

'O

A、當(dāng)期收入

B、福利

C、津貼

D、延期收入

答案:D

解析：薪酬中的延期收入會(huì)給退休規(guī)劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利

部分如企業(yè)年金、社會(huì)保險(xiǎn)等可以為客戶提供一部分退休金，是退休生活的收入

來源之一。

94.汽車消費(fèi)稅是()年國家稅制改革中新設(shè)置的一個(gè)稅種。

A、1994

B、1993

C、1995

D、1992

答案：A

解析：汽車消費(fèi)稅是1994年國家稅制改革中新設(shè)置的一個(gè)稅種。

95.自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。

A、總支出

B、總收入

C、總結(jié)余

D、理財(cái)支出

答案：C

解析：家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余

減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高,

往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。

96.稅和費(fèi)的區(qū)別不包括()o

A、主體不同

B、特征不同

C、來源不同

D、用途不同

答案：C

解析：稅和費(fèi)的區(qū)別主要表現(xiàn)在：①主體不同。稅收的主體是國家，而費(fèi)的收取

主體多是行政事業(yè)單位'行業(yè)主管部門等。②特征不同。稅收具有無償性、穩(wěn)定

性，費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性、靈活性。③用途不同。稅收收入由國家預(yù)算統(tǒng)一安排，

用于社會(huì)公共需要支出，而費(fèi)一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。

97.于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入1200元，家中母親年邁，

沒有收入來源，于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為Oo

A、長期重大疾病保險(xiǎn)

B、人身意外傷害保險(xiǎn)

G萬能保險(xiǎn)

D、養(yǎng)老保險(xiǎn)

答案:B

解析：人身意外傷害保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害，而導(dǎo)致殘疾或死亡時(shí),

保險(xiǎn)公司按照合同約定的殘疾給付比例支付殘疾保險(xiǎn)金或者按規(guī)定的保險(xiǎn)金額

支付身故保險(xiǎn)金的一種人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。于某屬于低薪階層，其收入是家庭的主要

收入來源，人身意外傷害保險(xiǎn)最適合于某購買。

98.在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主()o

A、量人為出

B、量力而行

C、保證較多的結(jié)余

D、保證生活的品質(zhì)

答案：B

解析：在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主“量力而行”，“量力而行”的核心

就是對未來的還貸能力以及借貸活動(dòng)對家庭財(cái)務(wù)的影響的評估。

99.根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在沒有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的

比例以不超過()為宜。

A、40%

B、50%

C、60%

D、70%

答案：D

解析：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在沒有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入

的比例以不超過70%為宜，在有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，以不超過50%為宜。

100.證券市場線的橫軸是()o

A、標(biāo)準(zhǔn)差

B、貝塔系數(shù)

C、阿爾法系數(shù)

D、方差

答案：B

解析：證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；它反映了這些資產(chǎn)與費(fèi)

產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

101.高先生每個(gè)月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個(gè)固定收益計(jì)劃，該計(jì)劃期限

10年，固定收益率6%,當(dāng)該計(jì)劃結(jié)束時(shí)，高先生的賬戶余額為()元。

A、78880

B、81940

G86680

D、79085

答案：D

解析：年金A=500X12=6000(元)，固定利率i=6%,期限n=10,則到期賬戶余額

為：6000X[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=79085(元)。

102.忠誠客戶的特點(diǎn)不包括()。

A、非常滿意

B、固定接待人員

C、重復(fù)購買

D、介紹別人

答案：B

解析：一般而言，忠誠客戶包含下面三個(gè)特點(diǎn)：①非常滿意；②重復(fù)購買；③介

紹別人。也就是說，客戶必須具備上述三個(gè)特質(zhì)才能稱為忠誠客戶。

103.下列不屬于教育保險(xiǎn)的功能的是()。

A、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄

B、投資分紅

C、保值增值

D、保費(fèi)豁免

答案：C

解析：教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)、子女教育保險(xiǎn)'孩子教育保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)

備教育基金為目的的保險(xiǎn)。教育保險(xiǎn)是儲(chǔ)蓄性的險(xiǎn)種，既具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用又

有一定的保障功能。教育金保險(xiǎn)一般都具有投奧分紅的功能，此外，保費(fèi)豁免是

教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢。

104.甲乙未結(jié)婚生下兒子丙，丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是()o

A、甲對丙不負(fù)有撫養(yǎng)教育的義務(wù)

B、丙對甲不享有繼承的權(quán)利

C、丙仍可以依法享有對父母的繼承權(quán)

D、子女對父母的繼承權(quán)因父母的不撫養(yǎng)而消除

答案：C

解析：非婚生子女是指沒有合法婚姻關(guān)系的父母所生的子女?！痘橐龇ā芬?guī)定，

非婚生子女與婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不僅有權(quán)繼承其母親的

遺產(chǎn)，而且有權(quán)繼承其生父的遺產(chǎn)，而不論其生父是否認(rèn)領(lǐng)該非婚生子女。

105.無風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%,市場期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益

率為12%,B系數(shù)為1.1；B證券的期望收益率為15%,B系數(shù)為1.2；那么

投資者的投資策略為()。

A、買進(jìn)A證券

B、買進(jìn)B證券

C、買進(jìn)A證券或B證券

D、買進(jìn)A證券和B證券

答案:D

解析:根據(jù)CAPM模型,A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因?yàn)?2%>10.5%,

所以A證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因?yàn)?

5%>11%,所以B證券價(jià)格被低估，應(yīng)買進(jìn)。

106.()不是現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式。

A、遺產(chǎn)繼承

B、家族信托

C、人壽保險(xiǎn)

D、基金投資

答案：D

解析：現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)等。

107.（）一般為委托人（如家長）根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受

托人（如信托機(jī)構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的

利益，管理'分配信托資產(chǎn)的行為。

A、委托

B、信托

G受托

D、授信

答案：B

解析：信托一般為委托人（如家長）根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給

受托人（如信托機(jī)構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）

的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。

108.個(gè)人對企事業(yè)單位承包'承租經(jīng)營后，工商登記改為個(gè)體工商戶的，應(yīng)（）。

A、按個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計(jì)征個(gè)人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅

B、按工資、薪金所得計(jì)征個(gè)人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅

C、先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)

營所得計(jì)征個(gè)人所得稅

D、先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按工資、薪金所得計(jì)征

個(gè)人所得稅

答案：A

解析：如果將所承租企業(yè)的工商登記變更為個(gè)體工商戶，則其經(jīng)營所得按個(gè)體工

商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計(jì)算繳納個(gè)人所得稅；如果仍使用原企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，則按

規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得按承包、承租經(jīng)營所得繳納個(gè)人所

得稅。

109.投資規(guī)劃方案主要包括()個(gè)環(huán)節(jié)。

A、3

B、4

C、5

D、6

答案：A

解析：投費(fèi)規(guī)劃是基于對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和對未來的理財(cái)目標(biāo)設(shè)定，對客

戶現(xiàn)在的和未來的資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)劃方案主要包括了設(shè)

定預(yù)期報(bào)酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個(gè)主要環(huán)節(jié)。

110.理財(cái)師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理財(cái)

規(guī)劃書中要強(qiáng)調(diào)()o

A、生活品質(zhì)

B、生活方式

C、理財(cái)目標(biāo)

D、生活品質(zhì)和生活方式

答案：D

解析：理財(cái)師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理

財(cái)規(guī)劃書中要強(qiáng)調(diào)“生活品質(zhì)”和“生活方式”，而不是一味地去跟客戶談“理

財(cái)目標(biāo)”。

111.劉先生購買了一張5年期的零息債券，債券的面值為100元，必要收益率為

7%,則該債券的發(fā)行價(jià)格為()元。

A、71

B、82

C、86

D、92

答案：A

解析：債券的發(fā)行價(jià)格二100義(1+7%)-5471(元)。

112.下列關(guān)于近因的認(rèn)定與保險(xiǎn)責(zé)任確定的說法錯(cuò)誤的是()。

A、單一原因致?lián)p，且該原因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任

B、多種原因致?lián)p，且多種原因均屬被保風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任

C、連續(xù)發(fā)生的多項(xiàng)原因致?lián)p，若前因?qū)儆诒槐ｏL(fēng)險(xiǎn)，但后因?qū)儆诔庳?zé)任的，

保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任

D、在一連串連續(xù)發(fā)生的原因中，有一項(xiàng)新的獨(dú)立的原因介入，使原有的因果關(guān)

系鏈斷裂并直接導(dǎo)致?lián)p失，該新介入的獨(dú)立原因?yàn)榻?，如果該原因?qū)俦ｋU(xiǎn)責(zé)任

范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，則保險(xiǎn)公司應(yīng)對所致的損失予以賠付

答案：C

解析：近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償損失，反之則不負(fù)責(zé)。在多種原因連

續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導(dǎo)致的必然的結(jié)果，或者后因是

前因合理的延續(xù)，或者后因?qū)儆谇耙蜃匀谎娱L的結(jié)果，那么前因?yàn)榻?。前因?qū)?/p>

于承保風(fēng)險(xiǎn)的，即使后因不屬于承保風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司仍然承擔(dān)償付責(zé)任。

113.王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親

由哥哥一家照顧，王某還有一個(gè)五歲的女兒,如果你為王先生準(zhǔn)備一份遺囑的話,

則你認(rèn)為他的O應(yīng)獲得較多的遺產(chǎn)。

A、妻子

B、女兒

o]'Ey

C