項(xiàng)目審計(jì)辦法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔建筑公司項(xiàng)目審計(jì)管理辦法總則為了適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，促進(jìn)國有資產(chǎn)的保值、增值，提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，健全企業(yè)的自我約束機(jī)制，制定本辦法。凡實(shí)行全額承包的工程項(xiàng)目，必須在竣工結(jié)算后，經(jīng)過審計(jì)認(rèn)定，方可按項(xiàng)目全額承包責(zé)任書兌現(xiàn)。對(duì)于停工達(dá)一年以上的項(xiàng)目，可進(jìn)行事中審計(jì)，根據(jù)中間結(jié)算情況和成本控制情況進(jìn)行預(yù)兌現(xiàn)。工程項(xiàng)目審計(jì)應(yīng)以國家審計(jì)法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策為依據(jù)，以項(xiàng)目全額承包責(zé)任書為主要內(nèi)容，對(duì)工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益和項(xiàng)目全額承包責(zé)任書規(guī)定的承包范圍、承包方式、承包內(nèi)容、獎(jiǎng)罰辦法等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督和作出客觀、公正的評(píng)價(jià)。本辦法適用于局屬各單位所有實(shí)行全額承包的工程項(xiàng)目。審計(jì)的組織與為實(shí)施工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)行局、公司和分公司三級(jí)管理、三級(jí)審計(jì)的辦法。局重點(diǎn)工程項(xiàng)目、單位造價(jià)在一億元以上的項(xiàng)目以及局直管項(xiàng)目，由局內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)組織審計(jì)或委托公司進(jìn)行審計(jì)，其他項(xiàng)目由公司、分公司內(nèi)審機(jī)構(gòu)依照本辦法自行審計(jì)，局內(nèi)審機(jī)構(gòu)視情況抽查。審計(jì)項(xiàng)目由各單位分管項(xiàng)目全額承包或?qū)徲?jì)工作的行政領(lǐng)導(dǎo)確定，由各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)人員(含專職和兼職)負(fù)責(zé)會(huì)同有關(guān)業(yè)務(wù)部門完成。工程項(xiàng)目審計(jì)根據(jù)需要可以采取事中、事后兩種方式。事中審計(jì)應(yīng)在工程項(xiàng)目達(dá)到某一控制點(diǎn)后進(jìn)行，其目的在于及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題，糾正偏差，以利后期改善管理和不斷提高經(jīng)濟(jì)效益。事后審計(jì)一般應(yīng)在工程辦完竣工結(jié)算后，對(duì)整個(gè)工程的全額責(zé)任承包書的簽訂及執(zhí)行情況作出審計(jì)認(rèn)定，提出承包兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰意見。審計(jì)的主要內(nèi)容工程項(xiàng)目全額承包責(zé)任書的簽訂情況項(xiàng)目全額承包責(zé)任書必須經(jīng)承發(fā)包雙方簽字，未經(jīng)雙方簽字的視為無效；標(biāo)價(jià)是否分離，確定的承包基數(shù)是否科學(xué)、合理，上交比例是否明確；項(xiàng)目承包負(fù)責(zé)人是否明確，是否符合全額承包管理要求；承發(fā)包雙方是否按工程項(xiàng)目全額承包責(zé)任書的規(guī)定享受權(quán)利和履行義務(wù)。工程項(xiàng)目管理與核算的執(zhí)行情況企業(yè)財(cái)務(wù)制度和企業(yè)會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況；國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)和企業(yè)有關(guān)制度的遵守情況、財(cái)產(chǎn)物資管理情況；內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況；項(xiàng)目成本核算責(zé)任制和成本管理制的建立和執(zhí)行情況；項(xiàng)目責(zé)任成本表的編制情況及計(jì)劃成本的執(zhí)行情況；項(xiàng)目勞務(wù)隊(duì)伍的選用是否按照規(guī)定執(zhí)行，工程分包是否簽訂分包合同，合同條款內(nèi)容及分包工程款的決算是否合規(guī)，與分包單位的工程款清算情況和往來帳項(xiàng)的核對(duì)情況；材料物資的采購是否按規(guī)定執(zhí)行；成本分析制度的健全性和執(zhí)行情況及其效果。工程項(xiàng)目承包合同經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況工程結(jié)算收入和上交費(fèi)用的真實(shí)性、帳務(wù)處理的合規(guī)性，與業(yè)主各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)往來的清算情況及往來帳項(xiàng)的核對(duì)情況；工程實(shí)際成本、費(fèi)用和營業(yè)外收支情況；所有往來單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)清算情況、往來帳項(xiàng)的核對(duì)情況；工程款的收取及上交款項(xiàng)完成情況（含各項(xiàng)稅款）；帳面資產(chǎn)的真實(shí)性和穩(wěn)健性；利潤和其他經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的準(zhǔn)確性。工程項(xiàng)目承包合同技術(shù)指標(biāo)完成情況工期、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工和CI形象等是否達(dá)到合同要求；工程檔案資料及其它技術(shù)資料是否完整，質(zhì)量是否符合要求；與業(yè)主的施工合同的履行情況及遺留問題。審計(jì)的工作程序工程項(xiàng)目竣工結(jié)算后一個(gè)月內(nèi)，或停工達(dá)一年時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)向上一級(jí)提出書面的審計(jì)申請(qǐng)，其中局重點(diǎn)工程項(xiàng)目、單位造價(jià)在一億元以上的項(xiàng)目以及局直管項(xiàng)目，應(yīng)向局提出申請(qǐng)。在工程竣工結(jié)算后兩個(gè)月內(nèi)或停工后15個(gè)月內(nèi)，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)組織審計(jì)。若項(xiàng)目經(jīng)理部或下級(jí)單位未根據(jù)上一條規(guī)定的時(shí)間期限提出審計(jì)申請(qǐng)的，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)了解情況，可要求其提出審計(jì)申請(qǐng)或直接下達(dá)審計(jì)通知。內(nèi)審機(jī)構(gòu)根據(jù)確定的審計(jì)項(xiàng)目，了解被審計(jì)項(xiàng)目的有關(guān)情況，索取有關(guān)資料，確定審計(jì)重點(diǎn)。成立審計(jì)組，擬定審計(jì)工作方案，報(bào)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。在實(shí)施審計(jì)三日前，內(nèi)審機(jī)構(gòu)向被審工程項(xiàng)目經(jīng)理部或其所在單位下達(dá)書面《審計(jì)通知書》，被審工程項(xiàng)目經(jīng)理部接到通知后，應(yīng)提供下列資料：工程項(xiàng)目全額承包責(zé)任書及其附件；與建設(shè)單位及分包單位簽訂的工程施工合同（或勞務(wù)合同）和有關(guān)補(bǔ)充合同、協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要等；與建設(shè)單位及分包單位審定的工程結(jié)算書、財(cái)務(wù)結(jié)算書及其他經(jīng)濟(jì)方面的結(jié)算書；租賃等經(jīng)濟(jì)方面的合同、協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要等；會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、銀行對(duì)帳單和調(diào)節(jié)表、往來帳項(xiàng)的對(duì)帳單等；項(xiàng)目編制的標(biāo)準(zhǔn)成本表、成本分析表；統(tǒng)計(jì)、材料、動(dòng)力、勞資等業(yè)務(wù)核算資料和年度材料物資盤點(diǎn)表、機(jī)械設(shè)備盤點(diǎn)表；工程項(xiàng)目全額承包責(zé)任書執(zhí)行情況和財(cái)經(jīng)紀(jì)律遵守情況的自查報(bào)告；項(xiàng)目經(jīng)理的述職報(bào)告；審計(jì)組要求提供的其他資料。審計(jì)組審閱第十六條所列資料，查閱與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、規(guī)章制度及其他資料。采取訪問、座談、抽查實(shí)物等方法取得書面資料以外的證明材料，由提供者簽字確認(rèn)，并注明日期。審計(jì)組對(duì)審計(jì)過程中所搜集的資料及證明材料進(jìn)行分析、整理、綜合、鑒定，寫出審計(jì)報(bào)告，提出獎(jiǎng)罰意見。審計(jì)組上報(bào)審計(jì)報(bào)告前，應(yīng)當(dāng)征求被審計(jì)項(xiàng)目部的意見，被審計(jì)項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)自接到審計(jì)報(bào)告之日起十日內(nèi)，將書面意見送交審計(jì)組。單位行政主管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目法施工領(lǐng)導(dǎo)小組聽取審計(jì)組匯報(bào)審計(jì)情況，審定審計(jì)報(bào)告，出具審計(jì)結(jié)論和決定，下達(dá)給工程項(xiàng)目部和其所在單位執(zhí)行，同時(shí)報(bào)上一級(jí)內(nèi)審機(jī)構(gòu)備案。對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事項(xiàng)，交由本單位紀(jì)委監(jiān)察部門查處。項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，所形成的審計(jì)工作底稿文件、函件等資料，應(yīng)及時(shí)搜集齊全，整理立卷，根據(jù)國家有關(guān)檔案管理規(guī)定和企業(yè)檔案管理辦法辦理。審計(jì)人員的主要職權(quán)和責(zé)任審計(jì)組和審計(jì)人員實(shí)施審計(jì)時(shí)，可以運(yùn)用檢查、監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計(jì)算、分析性復(fù)核等方法，審查工程項(xiàng)目部的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，查閱與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券和電子帳務(wù)處理系統(tǒng)，取得審計(jì)證據(jù)。對(duì)正在進(jìn)行的違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，造成損失浪費(fèi)的行為作出臨時(shí)制止決定。對(duì)阻撓和破壞審計(jì)工作，以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。提出改進(jìn)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和造成重大損失浪費(fèi)的人提出追究責(zé)任的建議。對(duì)在審計(jì)工作中作出突出貢獻(xiàn)的人員，應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)；對(duì)因?qū)徲?jì)人員以權(quán)謀私、弄虛作假、泄露秘密、給企業(yè)造成重大經(jīng)濟(jì)損失或帶來不良影響的，應(yīng)視情節(jié)輕重，給予適當(dāng)?shù)男姓幏只蚪?jīng)濟(jì)處罰。第六章附則本辦法自2002年11月12日起實(shí)施，原《中建三局工程項(xiàng)目審計(jì)暫行辦法》同時(shí)廢止。本辦法若與上級(jí)或國家有關(guān)規(guī)定有抵觸時(shí)，以上級(jí)或國家的規(guī)定為準(zhǔn)。本辦法由局監(jiān)察審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔文件編碼文件密級(jí)最新發(fā)布日期當(dāng)前版本XX軟件股份有限公司研發(fā)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)辦法變更履歷版本日期變更位置變更理由/變更內(nèi)容變更人備注1.0新建1.1調(diào)整全文完善制度目錄1. 總則 31.1. 目的 31.2. 術(shù)語 31.3. 獎(jiǎng)勵(lì)范圍 32. 項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)的流程 42.1 項(xiàng)目獎(jiǎng)金總盤估算、備案 42.2 項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)、獎(jiǎng)金確認(rèn) 42.3 項(xiàng)目獎(jiǎng)金發(fā)放 52.4 流程圖 63. 影響項(xiàng)目獎(jiǎng)金的因素 63.1 項(xiàng)目變更 63.2 項(xiàng)目延期 73.3 項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)考核 74. 生效 85. 附錄 8總則目的規(guī)范管理，完善研發(fā)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)的制度與操作流程，引入動(dòng)態(tài)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制；充分調(diào)動(dòng)員工的積極性、創(chuàng)造性，最大程度上推進(jìn)新產(chǎn)品的研發(fā)和現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)改進(jìn)及質(zhì)量優(yōu)化；體現(xiàn)多勞多得，重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、高效率地完成公司研發(fā)工作任務(wù)的項(xiàng)目組和個(gè)人。術(shù)語產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目：是指公司為滿足預(yù)期的市場需求而在公司內(nèi)部立項(xiàng)研發(fā)的軟件項(xiàng)目。產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目具備如下特征：1）沒有確定的客戶和合同；2）有明確的目標(biāo)客戶群；3）有明顯的預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益。如BI、報(bào)表等產(chǎn)品。定制開發(fā)項(xiàng)目：是指與客戶簽訂了具體合同，以研發(fā)為主導(dǎo)，連帶實(shí)施，為客戶定制開發(fā)應(yīng)用系統(tǒng)的項(xiàng)目。如中注協(xié)考試管理系統(tǒng)、中注協(xié)行業(yè)管理系統(tǒng)等維護(hù)型項(xiàng)目：對(duì)穩(wěn)定產(chǎn)品/功能的版本升級(jí)，或在不改變整體實(shí)現(xiàn)思路，在原有的功能基礎(chǔ)上完成少量的新增需求和bug修改，且一定時(shí)間內(nèi)不單獨(dú)立項(xiàng)的項(xiàng)目。例如VA5、通用數(shù)據(jù)管理平臺(tái)等。維護(hù)型產(chǎn)品列表由公司技術(shù)與產(chǎn)品管理委員會(huì)按年度統(tǒng)一確定并發(fā)布，年度的詳細(xì)列表請(qǐng)查看本辦法附錄。獎(jiǎng)勵(lì)范圍所有按照公司《研發(fā)項(xiàng)目管理流程》進(jìn)行管理的產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目、以研發(fā)為主導(dǎo)（包含一定量實(shí)施服務(wù)）的定制開發(fā)類項(xiàng)目都有權(quán)申請(qǐng)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)，最終由責(zé)任中心負(fù)責(zé)人或事業(yè)部總經(jīng)理、分管副總根據(jù)項(xiàng)目范圍、目標(biāo)、內(nèi)容、時(shí)限、難度等各種因素確定項(xiàng)目是否納入獎(jiǎng)勵(lì)范圍；公司已有穩(wěn)定產(chǎn)品的維護(hù)工作事項(xiàng)由產(chǎn)品負(fù)責(zé)人在年初制定維護(hù)計(jì)劃，最終由責(zé)任中心負(fù)責(zé)人或事業(yè)部總經(jīng)理、分管副總根據(jù)維護(hù)計(jì)劃確定項(xiàng)目是否納入獎(jiǎng)勵(lì)范圍；項(xiàng)目獎(jiǎng)金重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)任務(wù)/人員緊張、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、不確定性高、技術(shù)難度系數(shù)大，為公司產(chǎn)品發(fā)展做出重大貢獻(xiàn)的項(xiàng)目組和個(gè)人；除公司已有穩(wěn)定產(chǎn)品的維護(hù)外，沒有按照公司《研發(fā)項(xiàng)目管理流程》進(jìn)行立項(xiàng)、結(jié)項(xiàng)等研發(fā)過程管理的項(xiàng)目原則上不能享受項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)；立項(xiàng)但中途終止或未完成既定目標(biāo)的項(xiàng)目不享受項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)。項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)的流程項(xiàng)目獎(jiǎng)金總盤估算、備案項(xiàng)目立項(xiàng)后且需求基本確定后，進(jìn)行項(xiàng)目獎(jiǎng)金總盤估算。項(xiàng)目獎(jiǎng)金總盤估算：項(xiàng)目經(jīng)理按照人員投入情況估算的獎(jiǎng)金總數(shù)，并得到責(zé)任中心或事業(yè)部總經(jīng)理、分管副總的認(rèn)可（注：對(duì)穩(wěn)定產(chǎn)品的維護(hù)工作可以每年立個(gè)項(xiàng)目，如：通用數(shù)據(jù)管理平臺(tái)2011年維護(hù)項(xiàng)目，2011年CI維護(hù)項(xiàng)目等）；項(xiàng)目獎(jiǎng)金總盤估算時(shí)可以考慮的因素：1）項(xiàng)目對(duì)公司業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等拓展的意義。是否是戰(zhàn)略型項(xiàng)目，是否是技術(shù)開創(chuàng)型項(xiàng)目等；2）行業(yè)拓展難度、業(yè)務(wù)復(fù)雜度等；3）項(xiàng)目開發(fā)周期的緊迫程度，項(xiàng)目開發(fā)位置，項(xiàng)目的盈利能力等因素給員工的壓力狀況；項(xiàng)目經(jīng)理以郵件方式發(fā)送《研發(fā)項(xiàng)目獎(jiǎng)金預(yù)算表》給運(yùn)營監(jiān)管中心項(xiàng)目監(jiān)管部，抄送分管副總、責(zé)任中心負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目經(jīng)理準(zhǔn)備《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》，項(xiàng)目組成員簽署《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》，提交運(yùn)營監(jiān)管中心項(xiàng)目監(jiān)管部備案。項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)、獎(jiǎng)金確認(rèn)按照項(xiàng)目立項(xiàng)書和《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》中項(xiàng)目目標(biāo)的描述，由約定各方（一般是研發(fā)、測試和實(shí)施三方，以項(xiàng)目目標(biāo)約定的實(shí)際驗(yàn)證方為準(zhǔn)）對(duì)項(xiàng)目完成情況進(jìn)行確認(rèn)，判斷項(xiàng)目目標(biāo)是否達(dá)成，項(xiàng)目是否結(jié)項(xiàng)；項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)且項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)成，項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目成員工作量、崗位層級(jí)、實(shí)際貢獻(xiàn)度等考慮分配方案，經(jīng)責(zé)任中心負(fù)責(zé)人或事業(yè)部經(jīng)理確認(rèn)，郵件提交《研發(fā)項(xiàng)目獎(jiǎng)金確認(rèn)表》給項(xiàng)目監(jiān)管部，并抄送主管領(lǐng)導(dǎo)；項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)但項(xiàng)目目標(biāo)未達(dá)成或未全部達(dá)成的項(xiàng)目，由分管副總和項(xiàng)目管理委員會(huì)共同確認(rèn)是否發(fā)放項(xiàng)目獎(jiǎng)金。項(xiàng)目獎(jiǎng)金發(fā)放項(xiàng)目變更、延期、結(jié)項(xiàng)考核評(píng)價(jià)得分將直接影響項(xiàng)目完工獎(jiǎng)金，項(xiàng)目完工獎(jiǎng)金=項(xiàng)目獎(jiǎng)金預(yù)算×（1-項(xiàng)目延期扣減系數(shù)）×項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)考核系數(shù)；《研發(fā)項(xiàng)目獎(jiǎng)金確認(rèn)表》確定后，由項(xiàng)目經(jīng)理打印，責(zé)任中心領(lǐng)導(dǎo)簽批后提交項(xiàng)目監(jiān)管部，由項(xiàng)目監(jiān)管部統(tǒng)一負(fù)責(zé)提請(qǐng)公司總經(jīng)理簽批，完成簽批后提交人力資源部隨月工資進(jìn)行發(fā)放；對(duì)公司已有穩(wěn)定產(chǎn)品的維護(hù)項(xiàng)目的獎(jiǎng)勵(lì)每半年發(fā)放一次；流程圖影響項(xiàng)目獎(jiǎng)金的因素項(xiàng)目最終發(fā)放的獎(jiǎng)金受以下因素的影響，項(xiàng)目完工獎(jiǎng)金=項(xiàng)目獎(jiǎng)金預(yù)算×（1-項(xiàng)目延期扣減系數(shù)）×項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)考核系數(shù)。項(xiàng)目變更項(xiàng)目開發(fā)過程中出現(xiàn)變更時(shí)需要在第一時(shí)間，參照《研發(fā)項(xiàng)目管理流程》的相關(guān)要求，向項(xiàng)目變更控制委員會(huì)、技術(shù)與產(chǎn)品管理委員會(huì)、項(xiàng)目管理委員會(huì)提交變更申請(qǐng)，由相關(guān)成員確認(rèn)審批。一般情況下，項(xiàng)目需求、計(jì)劃變更不能改變已經(jīng)通過評(píng)審的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)的結(jié)果，除非項(xiàng)目經(jīng)理重新提交《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》。如果出現(xiàn)以下特殊情況，由項(xiàng)目經(jīng)理會(huì)同分管副總并提交情況說明，經(jīng)技術(shù)與產(chǎn)品管理委員會(huì)、項(xiàng)目管理委員會(huì)核實(shí)后，會(huì)對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃、成本、獎(jiǎng)金重新進(jìn)行評(píng)審并予以調(diào)整，重新提交《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》，評(píng)審結(jié)果由項(xiàng)目監(jiān)管部備案。特殊情況是否存在以及其影響程度由項(xiàng)目管理委員會(huì)裁定。項(xiàng)目由于需求變更，超出立項(xiàng)確定，且不在可控的需求變更范圍內(nèi)，導(dǎo)致項(xiàng)目延期或成本增加；因公司戰(zhàn)略層面對(duì)項(xiàng)目的要求，導(dǎo)致項(xiàng)目延期；特殊項(xiàng)目需要抽調(diào)項(xiàng)目組成員造成項(xiàng)目延期；由于客戶配合力度不足等客觀原因中途暫停的項(xiàng)目。公司已有穩(wěn)定產(chǎn)品的維護(hù)項(xiàng)目的獎(jiǎng)勵(lì)不受項(xiàng)目變更的影響。項(xiàng)目延期項(xiàng)目延期計(jì)算是根據(jù)簽訂的《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》中項(xiàng)目計(jì)劃完工時(shí)間點(diǎn)作為依據(jù)。項(xiàng)目獎(jiǎng)金延期扣減系數(shù)項(xiàng)目獎(jiǎng)金延期扣除的比例，根據(jù)延期的時(shí)間按連續(xù)比例扣款，注意扣款額是與延期的時(shí)間是連續(xù)變化，從項(xiàng)目延期的第二天開始計(jì)算扣款。按照以下公式計(jì)算：Y=X/N其中Y為項(xiàng)目延期獎(jiǎng)金扣減系數(shù)，X為實(shí)際延期天數(shù)，N為項(xiàng)目總工期時(shí)間。項(xiàng)目延期對(duì)項(xiàng)目組成員的獎(jiǎng)金總盤均有影響。產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目能夠按照計(jì)劃按時(shí)完成發(fā)版工作，定制開發(fā)類項(xiàng)目按照計(jì)劃完成項(xiàng)目驗(yàn)收工作，項(xiàng)目獎(jiǎng)金將不受延期的影響。項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)考核項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照公司《研發(fā)項(xiàng)目管理流程》進(jìn)行結(jié)項(xiàng)工作，對(duì)于公司產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目，必須支撐上對(duì)應(yīng)的1-2個(gè)實(shí)施/內(nèi)部項(xiàng)目并獲得相關(guān)客戶方認(rèn)可才能申請(qǐng)結(jié)項(xiàng)。對(duì)于確實(shí)沒有實(shí)施驗(yàn)證的研發(fā)項(xiàng)目，則需要根據(jù)立項(xiàng)時(shí)的項(xiàng)目目標(biāo)約定，相關(guān)驗(yàn)證方評(píng)議是否給予結(jié)項(xiàng)。結(jié)項(xiàng)申請(qǐng)發(fā)出后，項(xiàng)目經(jīng)理按照《研發(fā)項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)評(píng)審表》的說明，收集各驗(yàn)證方對(duì)項(xiàng)目的目標(biāo)達(dá)成情況及結(jié)項(xiàng)的評(píng)審意見并簽字確認(rèn)，提交項(xiàng)目監(jiān)管部，只有各方驗(yàn)證通過后項(xiàng)目才能辦理結(jié)項(xiàng)事宜。公司組件類、內(nèi)部信息化項(xiàng)目參照產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目的結(jié)項(xiàng)方式，由《研發(fā)項(xiàng)目責(zé)任書》中的各驗(yàn)證方對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)項(xiàng)驗(yàn)證。對(duì)于與客戶簽署具體合同，以研發(fā)為主導(dǎo)，連