業(yè)務(wù)外包過程管理和費用結(jié)算手冊

業(yè)務(wù)外包過程管理和費用結(jié)算手冊一、業(yè)務(wù)目標及時與承包方根據(jù)公司合同管理辦法簽訂業(yè)務(wù)外包合同；外包業(yè)務(wù)需求部門做好與承包方的對接工作，加強與承包方的溝通與協(xié)調(diào)，及時發(fā)現(xiàn)和解決外包業(yè)務(wù)日常管理中存在的問題業(yè)務(wù)；對于重大業(yè)務(wù)外包，企業(yè)應(yīng)當密切關(guān)注承包方的履約能力，建立相應(yīng)的應(yīng)急機制；在向承包方結(jié)算費用時，應(yīng)當依據(jù)驗收證明，嚴格按照合同約定的結(jié)算條件、方式和標準辦理支付二、業(yè)務(wù)風(fēng)險承包方不是合法設(shè)立的法人主體，缺乏應(yīng)有的專業(yè)資質(zhì)，從業(yè)人員也不具備應(yīng)有的專業(yè)技術(shù)資格，缺乏從事相關(guān)項目的經(jīng)驗，外包合同對承辦方的違約責(zé)任界定不夠清晰導(dǎo)致企業(yè)遭受損失甚至陷入法律糾紛；承包方在合同期內(nèi)因市場變化等原因不能保持履約能力，無法繼續(xù)按照合同約定履行義務(wù)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)外包失敗和本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷；承包方出現(xiàn)未按照業(yè)務(wù)外包合同約定的質(zhì)量要求持續(xù)提供合格的產(chǎn)品或服務(wù)等違約行為，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)揮業(yè)務(wù)外包優(yōu)勢，甚至遭受重大損失；結(jié)算審核不嚴格、金額控制不嚴，可能導(dǎo)致企業(yè)資金損失或信用受損。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了××××股份有限公司（以下簡稱“××股份”）關(guān)于業(yè)務(wù)外包過程管理和費用結(jié)算的相關(guān)流程，主要包括業(yè)務(wù)外包進度、質(zhì)量管理流程、業(yè)務(wù)外包費用結(jié)算流程。四、業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)外包進度管理對業(yè)務(wù)外包實施方案通過審批的業(yè)務(wù)外包項目，由業(yè)務(wù)外包管理小組在綜合考慮供貨能力、質(zhì)量、信譽等因素后，提出外加工廠家選擇意向，經(jīng)主管經(jīng)理審批并簽字后，確定實施業(yè)務(wù)外包和承包方；承包方確定后，產(chǎn)品配套部及時與承包方根據(jù)公司合同管理辦法簽訂業(yè)務(wù)外包合同或協(xié)議；產(chǎn)品配套部根據(jù)訂單工期要求監(jiān)控承包方的生產(chǎn)進度，并及時與經(jīng)辦業(yè)務(wù)員溝通進度情況。如發(fā)現(xiàn)工期進度可能導(dǎo)致產(chǎn)品無法如期交付時，立即到承包方處督促其采取措施加快進度，同時與經(jīng)辦業(yè)務(wù)員聯(lián)系，與甲方協(xié)調(diào)可能交貨期變更事宜；業(yè)務(wù)外包質(zhì)量管理××股份針對不同類別產(chǎn)品制定了不同的質(zhì)量控制標準文件，所有外加工產(chǎn)品均執(zhí)行公司統(tǒng)一的質(zhì)量標準；業(yè)務(wù)員根據(jù)需要制定協(xié)作加工審批單時，要根據(jù)甲方合同中規(guī)定的技術(shù)標準、使用的材料、產(chǎn)品質(zhì)量要求、產(chǎn)品圖冊、產(chǎn)品組織、產(chǎn)品規(guī)格等相關(guān)的技術(shù)資料填寫齊全清楚，以便質(zhì)檢人員進行現(xiàn)場巡視或?qū)Ｂ汃v廠員的產(chǎn)品檢驗或質(zhì)量監(jiān)控；根據(jù)半成品、成品的質(zhì)量檢驗標準，包裝規(guī)范、售后服務(wù)、產(chǎn)品配送、運輸管理及公司相關(guān)的制度規(guī)定等內(nèi)容，有相關(guān)人員對承包方產(chǎn)品進行質(zhì)量控制。月采購價≥50萬的能力的承包方，由質(zhì)量管理部對實木及板式等產(chǎn)品進行駐廠員的檢驗。月采購價﹤50萬能力的承包方，每周進行1—2次的巡視檢驗。由質(zhì)量管理部，國內(nèi)合作部分別指定專人一起配合進行，每到一處要做檢查記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時處理解決，處理結(jié)果要反映到業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)員，并征求意見。對于檢驗不合格的產(chǎn)品，承包方應(yīng)根據(jù)××股份公司要求，進行返工、返修或重做等處置，且不得影響原定交貨期。對于檢驗合格的產(chǎn)品，可辦理發(fā)貨手續(xù)。業(yè)務(wù)外包費用結(jié)算機關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)算國內(nèi)合作部收到承包方合規(guī)的結(jié)算手續(xù)后，到成品庫辦理出入庫手續(xù)，到物資供應(yīng)部辦理內(nèi)部銀行轉(zhuǎn)賬支票手續(xù)；國內(nèi)合作部打印《訂貨產(chǎn)品外購結(jié)賬單》，到財務(wù)部進行可付款及質(zhì)保金的核對。根據(jù)到財務(wù)部查出的可付款數(shù)，報送財務(wù)部請示總經(jīng)理批示；根據(jù)總經(jīng)理批示的付款數(shù)，國內(nèi)合作部確定各業(yè)務(wù)部門的應(yīng)付款數(shù)的多少。國內(nèi)合作部根據(jù)各業(yè)務(wù)部門確定的付款明細打印《支付明細表》，由各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)員簽字確認此單位、此筆款是否存在質(zhì)量等售后服務(wù)問題、付款的數(shù)額是否相符、是否可支付；國內(nèi)合作部根據(jù)業(yè)務(wù)部確認的《支付明細表》填寫《請領(lǐng)單》，由部長、主管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字審批；審批后的《請領(lǐng)單》轉(zhuǎn)至財務(wù)部，財務(wù)部通知國內(nèi)合作部領(lǐng)取支票；國內(nèi)合作部按支票發(fā)放規(guī)定給各機關(guān)協(xié)作單位付款。民品業(yè)務(wù)結(jié)算承包方需到成品庫對賬，成品庫打印已入庫產(chǎn)品的明細清單，雙方確認后簽字；國內(nèi)合作部要求承包方對賬人員每月28日后持成品庫出具的明細清單，到國內(nèi)合作部核對產(chǎn)品入庫情況，確定可結(jié)賬數(shù)量。國內(nèi)合作部出具可付款的明細清單，雙方確認后簽字；承包方依據(jù)國內(nèi)合作部開具的可付款明細單，開增值稅發(fā)票轉(zhuǎn)到國內(nèi)合作部；國內(nèi)合作部到物資供應(yīng)部辦理內(nèi)部銀行轉(zhuǎn)賬支票手續(xù)；國內(nèi)合作部到財務(wù)部核對承包方應(yīng)付賬款的貸方余額情況，在符合公司支付條件的情況下，國內(nèi)合作部根據(jù)可付款數(shù)報送財務(wù)部，請示總經(jīng)理批示；同機關(guān)業(yè)務(wù)結(jié)算程序3.1.5、3.1.6流程。五、相關(guān)制度目錄《××××股份有限公司協(xié)作加工管理制度》《××××股份有限公司成品外加工管理制度》六、主要控制點