應付會計工作總結

—應付會計工作總結本人在部門領導和各位同事的支持與幫忙下，很好地完成了自己的本職工作.在今后的工作中，本人也會再接再厲，努力仔細的做好各項工作.下面是搜集整理的文章，希望對大家有所幫忙，歡送閱讀。第一篇：應付會計工作總結光陰荏苒，從本人來到統(tǒng)贏，距今已將近半年的時間，在這半年的時間里，本人嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，聽從領導的各項工作布置，在自己的工作崗位上兢兢業(yè)業(yè)，仔細并有質量的完成各項工作任務.這段時間以來，本人的工作主要如下： 1、每月月初編制上月pcb一部和二部的材料選購價格波動分析表，并與選購部相關人員確認價格數(shù)據(jù)的精確性，了解每月所選購材料價格波動的趨勢，為管理部門的存貨管理決策提供牢靠依據(jù)。 2、每月月初負責與供應商對賬，核對上月往來發(fā)生額是否全都。如核對無誤后，在供應商對賬單上簽字確認并交選購部回傳給供應商。如發(fā)現(xiàn)供應商的對賬單金額與當月賬面往來期間有錯入賬、漏入賬的，按時與選購部和材料會計倉庫相關人員確認材料所屬供應商的錄入是否有誤，落實后將相關資料交由財務部相關人員進行調賬，確保應付賬款余額的精確性。月末整理保存供應商對賬單或供應商名稱變更通知歸檔。 3、對選購部和綜合管理部遞交的付款申請單、報銷單進行審核，以確保每一筆付款都有據(jù)可依，確保付款的金額精確無誤。如發(fā)現(xiàn)付款申請金額與賬面金額不符，找出差異原因，并協(xié)同相關部門按時解決問題。如發(fā)現(xiàn)供應商未開具發(fā)票，則要求選購部和綜合管理部通知供應商按時提供發(fā)票。 4、勤查看供應商往來及其他個人往來是否有異樣（包括現(xiàn)金報銷的供應商） 5、負責每個月深圳統(tǒng)信銀字憑證的填制和整理。這三個月以來，本人在部門領導和各位同事的支持與幫忙下，很好地完成了自己的本職工作.在今后的工作中，本人也會再接再厲，努力仔細的做好各項工作.第二篇：應付會計工作內容 1、每日結轉進貨期報表（選購系統(tǒng)f-9）選擇工程：單別編號01單別說明：進貨指定結轉日；單別編號：51單別說明：進貨退出；單別編號：61單別說明：進貨退誕生成憑證（會計系統(tǒng)4-8）、在會計系統(tǒng)外接傳票建檔：有的科目需要修改，如：固定資產，列管資產等審核成正式傳票：打印憑證。 2、搜集管理部每月例行費用，立賬（選購系統(tǒng)f-9結轉z2：應付發(fā)票）。月初付款廠商。 3、制作預付款付款單（選購系統(tǒng)a-4） 4、審核選購每月送至的應付發(fā)票，結轉發(fā)票。（核對英展進貨單和廠商的送貨單，明細、數(shù)量、金額是否全都，核應付款申請單與進貨單是否全都。選購系統(tǒng)f-9，結轉z2：應付發(fā)票。 5、托工對賬、（選購系統(tǒng)9-1錄入發(fā)票審核，選購系統(tǒng)a-1制作付款申請單，打印。選購系統(tǒng)f-9結轉z2：應付發(fā)票、立賬。 6、搜集增值稅抵扣聯(lián)，掃描認證。 7、月底搜集各部門費用（管理部、業(yè)務、生管）暫估入賬。選購系統(tǒng)f-9結轉12：其他應付單69：其他應付折讓 8、月底暫估托工費用。（托工系統(tǒng)8-2導出表格，制作其他應付單選購系統(tǒng)c-4，結轉其他應付單。 9、月底，核對會計系統(tǒng)應付賬款、暫估應付賬款與選購系統(tǒng)是否全都。 10、每月，打印當月應付賬款期報表給出納。 11、進口增值稅發(fā)票認證。通用數(shù)據(jù)采集軟件中導入發(fā)票，導出明細，國稅網站上傳導入明細，進行比照，等候審核通過后上報。 12、進口資料延期付匯登記。 13、進口資料匯總登記。 14、每月25號前稽核上月選購、倉庫、總務的選購單、進貨單、進貨退出單、進貨折讓單、領料單。第三篇：應付會計工作職責應付會計工作職責一、擔當責任審核貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現(xiàn)金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發(fā)出，領用物資分配表及會計憑證等。二、核對和清理應付賬目的全部賬務。擔當責任進口物資本錢的計算，并按“收貨報告”所填的運用部門分配入賬。三、審核貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬余額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。四、擔當責任應付稅金的核算，根據(jù)國家規(guī)定的稅種和稅率納稅。五、合理調度資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的周轉情況，定期向財務部經理報告，并提供各種系統(tǒng)、全面、綜合的數(shù)據(jù)資料。六、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。七、審核每日應付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，審核銀行存款對賬單和銀行調整表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。八、審核待攤費用、預提費用賬項及會計憑證，審核財產分配表及會計憑證。（備注：企業(yè)運用新會計準則的話待攤費用、預提費用已經取消。用其他會計科目核算相關費用。）九、清理各項購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付傭金等金額，并按時清繳結算和編制會計憑證。十、檢查國外進貨的手續(xù)是否齊全，包括選購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方法及付款協(xié)議或協(xié)議，并在手續(xù)完備、金額精確無誤的全部資料簽字后，編制應付貨款的本錢計算表和會計憑證第四篇：應收應付會計的工作職責 1..仔細核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細帳 2.做好應收帳款日常核對工作，按時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。 3.每月提供上月客戶回款方案執(zhí)行情況及本月回款方案統(tǒng)計表，每月向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。 4.對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括按時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。 5.負責應付及預付款項的核算、結算工作 6.定期進行應付及預付款項的對賬 7.分析應付款項的賬齡及歸還情況一、全面清理，分類建檔。企業(yè)要對應收、應付帳款情況進行全面清理，摸清底數(shù)，精確把握應收、應付帳款的具體情況，包括應收帳款的帳齡、數(shù)額、類別、原因、收回的風險及虛列的帳目，并與欠款單位進行核對，按時取得有效的追款憑據(jù)。在對應收帳款的帳齡、風險程度全面分析的根底上，依據(jù)帳齡的長短、額度的大小和欠款對象的經營狀況，分類建立檔案。應付帳款也要按時、主動與供貨企業(yè)核對，建立相應檔案。二、建立和健全往來帳戶結算登記、核查、清理制度。要按時登記每筆往來款項，精確反映應收、應付帳款的形成、回收、支付及增減改變情況，并按月對往來款項進行核對與清理。要制定嚴格的管理方法，對超過信譽期的應收、應付帳款要逐筆查實原因，分清責任，責成有關人員提出明確的處理看法，制定詳細催收、支付方案，責任到人。三、強化對客戶資信的管理。要強化對客戶資信程度的調查和分析評估，通過銀行、同行業(yè)及社會中介等各種渠道，按時了解和把握客戶的生產、經營、資產、負債、經營和財務狀況等相關信息，以確定其是否具有履行合同的力量和獨立擔當民事責任的力量。在此根底上建立客戶檔案，對客戶的資信施行動態(tài)管理，對資信下降的客戶要按時實行削減發(fā)貨、施行擔保和強化催收等預防和削減風險的措施；對資信差、長期拖欠貨款的客戶要停止發(fā)貨。四、嚴格按合同組織生產和銷售。企業(yè)要堅持按合同組織生產，銷售貨物，杜絕任意發(fā)貨的現(xiàn)象。對于市場無銷路的產品要堅決停下來；對于貨款回籠差的產品要限產，防止產生新的積壓和拖欠。要仔細落實國家已出臺的各項掌握總量的政策措施，把淘汰落后生產力量與結構調整、資產重組和產品晉級結合起來。五、建立銷售回款責任制。企業(yè)要將產品銷售和資金回籠結合起來，把銷售回款率作為考核銷售人員的一項重要指標，并與其工資、獎金、旅差費掛鉤。凡因自身原因導致貨款被拖欠的，要視情節(jié)輕重追究有關人員的責任，對人為造成的呆死帳，要有明確的賠償制度，損失重大的，依法追究刑事責任。六、嚴格賒銷管理。要嚴把賒銷關，建立并完善企業(yè)賒銷審批程序和風險防范制度。要制定嚴格的賒銷內部掌握制度，科學地選擇賒銷對象、確定賒銷限額和賒銷期限，把賒銷風險嚴格掌握在預算之內。同時，企業(yè)要通過制定營銷方案，強化合同管理，把賒銷納入嚴格的合同管理之中。七、強化信譽觀念，主動支付到期的債務。企業(yè)要重合同、守信譽，從自身做起，仔細清理應付帳款。要按合同商定的時間，主動組織資金，按期支付到期的債務，對一時無力償付的，企業(yè)必需要有明確的書面承諾，作出還款方案。對有糾紛的貨款，要依法核對帳務，按時提供欠款憑據(jù)，落實債權債務。凡不按時償付貨款，又不主動協(xié)作提供欠款憑據(jù)的企業(yè)，要追究當事人的行政責任。八、按時消化處理呆壞帳。要健全呆壞帳損失的核銷制度，按時消化處理當期發(fā)生的呆壞帳。對可能破產、關閉的客戶，要主動實行保全債權措施；已經破產的，要按時取得各種法律文書，以備核銷之用；對長期掛帳、現(xiàn)實上已難以收回的逾期貨款或對因其他原因虛列的應收帳款要明確責任，報經有關部門審批后，予以核銷、訂正，不得長期掛帳。對企業(yè)核銷的歷史債務可計入企業(yè)當期損益，年度考核時可予以扣除。對企業(yè)清欠收回的抵帳物資，要按時盤活處理，防止造成新的積壓和損失。九、主動運用法律手段加大追索債務的力度。要強化法律意識，充足運用法律手段清理欠款，以維護企業(yè)合法權益。對于逾期的貨款，凡債務人沒有明確的還款方案或有效承諾的，都要立足于訴諸法律進行清繳。對于有潛在風險的債務企業(yè)，要做好法律防范的根底工作。 .財務應收應付和業(yè)務上應收應付有什么區(qū)分？財務應收應付是依據(jù)財務工商認可的票據(jù)？主要是依據(jù)憑證出來的應收應付款。如支票發(fā)票等。如財務應收款=開出去的發(fā)票金額收到的錢？對公？。而業(yè)務的應收款則=開出去的銷售單？提單？的金額收到的錢？包括現(xiàn)金帳？。這里收到錢也有這么個情況打個比方說張三拿著李四的支票來付款的第五篇：酒店本錢及應付會計工作程序酒店本錢及應付會計工作程序本錢及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。強化資金的管理與監(jiān)督，是本錢核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解并把握資金的來龍去脈，掌握本錢費用開支標準，使資金得以正常周轉及運用。其工作的主要內容有：（一）支票領用及結賬選購員依據(jù)當天所選購的詳細內容，由選購部主管批準后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務部辦理結賬手續(xù)。結賬時，本錢核算員要檢查發(fā)票的五大要素：a.發(fā)票簽發(fā)日期；b.購貨品名；c.購貨數(shù)量及單價；d.大小金額是否全都；e.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否全都，經辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷選購單。經審核無誤后，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統(tǒng)計。（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計支出出納員要將每天各銀行支出金額提供應收入出納編制銀行日報表。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼挨次及轉賬承付單