零點-汽車大眾型乘用車市場機會研究-背景企業(yè)悅達投資2002m

江蘇悅江蘇悅達投--PAGE9重要提本半年度報告業(yè)經(jīng)公司第四屆董事會第二十三次會議審議通過，董 章節(jié)45668財務(wù)報告（審計9（一法定英文名稱：JIANGSUYUEDAINVESTMENTCO., 代碼3、公 及辦公地址：江蘇省鹽城市通榆中路3645、公司董事會：高一36 真36 6、公司選定 指定報紙 報中 指定的國際互聯(lián) 首 登記日期 1993年4月12 最近一期變更登記日期：2000年12月29日 稅務(wù)登記號 聘請 江蘇世紀同（二 20021-620011-6扣除非經(jīng)常性損益后的凈利每股經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量 200263020011231股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)（1）（2）營業(yè)外收入 397,822.39（3） 扣除非經(jīng)常性損益金額合計：2,561,808.5712162,7553江蘇省國際投資公注（1、江蘇悅達為公司國有法人股股東，1997年8月21日， 以其持有的我公司法人股3169.091萬股為質(zhì)押物，為其控股的鹽城悅銀汽車向浙江銀行分行1800萬，質(zhì)押期限5年，寬限期2年，計7年。截止2002年6月30日，上述已歸還13,130,445.01，款余額4,869,554.99（21、經(jīng)公司第四屆董事會第十七次會議審議通過，同意先生、先生、華先生、先生因工作變動辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)。聘任先生為公司首席執(zhí)行官，聘任先生為公司常務(wù)副，聘任榮乃順先生、先生、姚紅先生、先生、高一山先生為公司副。2、經(jīng)公司2002年第一次臨時股東大會審議通過，同意 生 先生 先生為公司董事，其 先生 先生為獨立董事 （一）1、報告期內(nèi)，公司汽車項目生產(chǎn)、銷售呈現(xiàn)兩旺的勢頭，公路收入和煤炭經(jīng)營收入增加，公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)利潤與去年同期相比，有較大幅度提高。但公司不太理想，營業(yè)利潤為-33,101,104.38元，利潤總額-6,921,143.16元，5,020,306.67元。主要原因有：200233%征由于公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)向基礎(chǔ)設(shè)施，投資規(guī)模加大，導(dǎo)致公司銀行58,225,735.982、賽達生物藥業(yè)通過了國家藥品監(jiān)督管理局的GMP認證3（二）20021-620011-620021-620011231（三）10% 業(yè)務(wù)收入（元業(yè)務(wù)成本（元報告期內(nèi)無募金使用情況。2、報告期內(nèi)非募提高汽車產(chǎn)品的能力，經(jīng)2002年第二次臨時股東大會審議通過，公司出資4.82元與鹽城成大實業(yè)總公司聯(lián)合開發(fā)土地。具體公告見2002年5月28日《報2萬的①根據(jù)公司與東風(fēng)汽車公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，公司擬在江蘇悅達起亞汽車增資擴股后，將持有的25%股權(quán)（取得該股權(quán)的價格為1750萬）以1050萬的價格轉(zhuǎn)讓給東風(fēng)汽車公司。如公司股東大會審議通過，同時股權(quán)轉(zhuǎn)讓在年內(nèi)實施，公司將形成700萬的損失，合并報表范圍發(fā)生變化，導(dǎo)致合并報表主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)利潤下降，并對下半年的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定影響。②公司下半年需歸還的短期銀行和一年內(nèi)到期的長期借款合計49,700.6萬③公司將于下半年支付收購江蘇京滬高速公路股權(quán)的余款25,203.60萬3 ，加快新車型開發(fā)與生產(chǎn)，力爭11月份新車型上市。③根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和《上市公司治理準則》要求，進一步完善公司現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)。（一）公司嚴格按照現(xiàn)代企業(yè)制度的有關(guān)要求規(guī)范運作，并在工作中不斷完善法人治理審議通過聘請先生和先生為公司獨立董事。2002年1月，中國南題，公司進行了認真檢查，提出并了具體整改措施，取得了較好的效果。具體公告見2002年3月30日《報報告期內(nèi)公司董事、監(jiān)事及高級管理人員認真學(xué)習(xí)中國和國家經(jīng)貿(mào)《關(guān)于開展上市公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度檢查（證監(jiān)發(fā)[2002]32號，對照《上市公司治理準則》等規(guī)范性文件，對公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度進行了一次全面檢查并形成自查報告，董事會對自查報告進行認真審議后，將自查報告報送了有關(guān)部門。目前，公司尚未建立董事會下設(shè)的各項專門。依《上市公司治理準則》的要求，公司將逐步設(shè)立、審計、提名、薪酬與考核，輔助董事會進行決策。（二）重大、仲裁事期內(nèi)公司無重大、仲裁事項（三）12001江蘇悅達鹽城石油化工公司、江蘇悅達鹽城煤炭公司、江蘇悅達中油石油化工有限公司、江蘇悅達貿(mào)易等五家公司的資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓給江蘇悅達有限公司持有（具體內(nèi)容見2001年12月29日《報。報告期內(nèi)公司完成了海南悅發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)公司、江蘇悅達鹽城石油化工公司、江蘇悅達鹽城煤炭公司、江蘇悅達中油石油化工四家公司的資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。江蘇悅達貿(mào)易的轉(zhuǎn)讓手續(xù),須待本公司持有的發(fā)起人滿三年后（2003年8月）方可實施。2、經(jīng)第四屆董事會第二十次會議審議通過，公司將持有的悅家超25%此次轉(zhuǎn)讓完成后，本公司不再持有悅家超市股權(quán)。具體內(nèi)容登在2002年4月27日《報3、報告期內(nèi),公司支付了受讓江蘇交通產(chǎn)業(yè)所持江蘇京滬高速公21%1504.425,203.6（四） 業(yè)務(wù)性 2002年1-6月 2001年1-6月房屋租賃收 自備車租 2見本章（三）1、2根據(jù)公司與子公司—江蘇悅達起亞汽車簽訂的《資產(chǎn)租賃合同，公司本期將所有生產(chǎn)E汽車用模具等資產(chǎn)租賃給江蘇悅達起亞汽車，收取租費17,995,034.53元；根據(jù)公司與江蘇悅達 簽訂的《資產(chǎn)有償使用協(xié)議公司將五列自備車租賃給江蘇悅達 ，本期收取租賃費3,000,000.00元。為鹽城市熱電公司擔(dān)保計39,300.00萬元。3、20023292002729悅達起亞汽車增資及股權(quán)變更等事項的。相關(guān)手續(xù)待本公司履行法定程序后實施。（六）六、財務(wù)會計報告（審計1、財務(wù)報表（附后2江蘇悅江蘇悅達投--PAGE49江蘇悅達投會計報表附一、公司的基本情1988年3鹽城市計經(jīng)委批準,以鹽城市拖拉機廠為基礎(chǔ),成立江蘇黃()。1992年12江蘇省人民批準，江蘇黃海(集（。1993年2月25日經(jīng)江蘇省體改委同意江蘇黃海（）向社會公開，并于1994年1月3日在交易所掛牌交易。2000122000年第一次臨時股東大會通過決議，公司更名為江蘇悅達投資（以下簡稱公司。公司的經(jīng)營范圍：公路開發(fā)、經(jīng)營，能源投資，鐵路貨運，農(nóng)林牧漁機械、普通機械、汽車及零部件、服裝制造、銷售，國內(nèi)貿(mào)易（國家有專項規(guī)定的，辦理證后經(jīng)營，汽車修理、出租，房地產(chǎn)經(jīng)營，住宿、飲食服務(wù)、文化、理發(fā)、美容、浴洗服務(wù)、飛機（以上均限分支機構(gòu)經(jīng)營公司資本為545,445,188.00元，企業(yè)法人二、公司主要會計政策、會計估計及其變更和合并會計報表的編制方法1、公司執(zhí)行的會計準則和會計制度：公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)23、記賬本位幣：45對所發(fā)生的非記賬本位幣經(jīng)濟業(yè)務(wù)，均采用業(yè)務(wù)發(fā)生日的市場匯價折合為記賬本位幣記賬，期末外幣賬戶余額按當(dāng)日銀行公布的基準匯價進行調(diào)整，其中屬于為購建固定資產(chǎn)而借入的專門外幣借款產(chǎn)生的匯兌差額，按照借款費用資本化的原則進行處理，其余作為匯兌損益，計入當(dāng)期損益。67短期投資核算公司購入能隨時變現(xiàn)并且持有時間備超過一年（含一短期投資在取得時，按取得時的投資成本入賬。投資成本是指公司取得各種、債券、基金時實際支付的價款或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價值等。如取得短期投資實際支付的價款中包含已但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，則單獨核算，不構(gòu)成投資成本。短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益作為沖減投資成本處理。出售短期投資時，按所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應(yīng)收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當(dāng)期損益。短期投資跌價準備的確認標準和計提方法：期末短期投資按成本與市價孰低計量，當(dāng)市價低于成本時，按投資總體計提跌價準備。8A、人或，以其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回壞賬損失的核算采用備抵法，除母公司及子公司不計提壞賬準備，聯(lián)營和合營企業(yè)按期末應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）余額的計提壞賬準備外，其余按應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）期末余額的賬齡分析計提。公司根據(jù)單位的實際財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量情況等確定的壞賬準備計提比 壞賬準備比率59原材料按計劃成本計價，實際成本與計劃成本之差異記入材料成本差異，并于月末結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本時分配材料成本差異，將發(fā)出材料的計劃成本調(diào)整為實際成本；產(chǎn)成品及庫存商品按實際成本計價，發(fā)出時采用平均法核算；低值易耗品采用領(lǐng)用時一次攤銷法核算。10以下，或?qū)ζ渌麊挝坏耐顿Y雖占該單位有表決權(quán)資本總額或以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；②公司對其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖20%，但有重大影響，采用權(quán)益法核算；50%以上（50%，但具有實質(zhì)控制權(quán)的，編制合并會計報表；④股權(quán)投資差額的攤銷：采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，取得時的初始投資成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，作為股權(quán)投資差額，調(diào)整初始投資成本。股權(quán)投資差額攤銷時，合同規(guī)定了投資期限的按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，借方差額按不超過10年的期限攤銷，貸方差額按不低10①債券投資：在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入賬。公司購入的長期債券，初始投資成本減去相關(guān)費用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價，在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認相關(guān)債券利息收入時采用直攤銷；債券投資按期計提利息，應(yīng)計的債券投資利息收入，經(jīng)攤銷債券溢價或折價后，計入當(dāng)期投資收益；長期投資減值準備的確認標準和計提方法：公司在期末對長期投資的賬面價值逐項進行檢查，如果由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額，計提長期投資減值準備。1000建筑物、機器、機械、工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。固定資產(chǎn)計價和折舊方法：固定資產(chǎn)在取得時，按取得時的成本入賬，通過非貨幣換入固定資產(chǎn)其入賬價值按《企業(yè)會計準則—非貨幣》的規(guī)定確定。2%的凈殘值率確定其分類折舊率如下：6-16.33%-10-9.80%-6-16.33%-可收回金額低于賬面價值的，按單項資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產(chǎn)減值準備。12在建工程減值準備的確認標準和計提方法：公司期末對在建工程進行全面檢查，如果出現(xiàn)在建工程長期停建并且預(yù)計未來3年內(nèi)不會重新開工；或所建項目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟利益具有很大的不確定性；或其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形時計提在建工程減值準備。13、無形資產(chǎn)計價及攤銷方法：無形資產(chǎn)減值準備的確認標準和計提方法：公司期末對無形資產(chǎn)逐項進行檢查，如果（）該無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟利益（）該無形資產(chǎn)的市價在當(dāng)期大幅下跌，并在剩余攤銷年限內(nèi)可能不會恢復(fù)（C）其他足以證明該無形資產(chǎn)的賬面價值已超過可收回金額的情形。則對可收回金額低于無形資產(chǎn)賬面價值的部分計提無形資產(chǎn)減值準備，提取時按單個無形資產(chǎn)項目的其可收回金額低于賬面價值的差額確定。1415公司發(fā)生的借款費用包括因借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用按以下原則資本化外，其他借款費用均于發(fā)生當(dāng)期確認為費用。借款費用資本化的原則：為購建固定資產(chǎn)的專門借款發(fā)生的輔助費用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時予以資本化，以后發(fā)生的輔助費用于發(fā)生當(dāng)期確認為費用，如果輔助費用金額較小，也于發(fā)生當(dāng)期確認為費用。當(dāng)同時滿足資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始等三個條件時，為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化，計入所購建固定資產(chǎn)的成本；每一會計期間資本化金額按至當(dāng)期末購建固定資產(chǎn)累計支出平均數(shù)和資本化率計算確定。如果購建資產(chǎn)的購建活動發(fā)生中斷，并且中斷時間連續(xù)超過三個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當(dāng)期費用，直至資產(chǎn)的購建活動重新開始。但如果中斷是使購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的程序，則借款費用的資本化繼續(xù)進行。當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)時，停止借款費用的資本化，以后發(fā)生的借款費用于發(fā)生當(dāng)期確認為損益。16、應(yīng)付債券的核算方法：公司的應(yīng)付債券于時按實際收到的款項入賬，按期計提債券利息。溢價或折價債券，其債券價格總額與債券面值總額的差額，在債券存續(xù)期間采用直攤銷。17銷售商品收入的確認：以公司已將商品所上的主要風(fēng)險和轉(zhuǎn)移給購貨方，公司既沒有保留通常與所相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出商品實施控制，與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司,相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計量時，確認為營業(yè)收入的實現(xiàn)。提供勞務(wù)收入的確認：以勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時，確認勞務(wù)收入的實現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認：以與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實現(xiàn)。18、所得稅的會計處理方法：所得稅的會計處理采用應(yīng)付法1950%，且有控制權(quán)，或雖不足但具有實質(zhì)性控制權(quán)的，編制合并報表。公司合并會計報表系按照財政部財會字（1995）1號《合并會計報表暫行規(guī)定》的要求，以母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表為依據(jù)，在將母公司對子公司權(quán)益性資本投資項目的數(shù)額與子者權(quán)益中母公司所持有的份額相抵銷，并對母公司與子公司、子公司相互之間的債權(quán)、和內(nèi)部銷售、交易予以抵銷的基礎(chǔ)上，合并資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益和損益類各項目的數(shù)額編制的。三、稅稅稅目稅營業(yè) 公路、及勞務(wù)收 企業(yè)所得稅:母公司按應(yīng)納稅所得額的33%繳納企業(yè)所得稅；子公司按地方稅及附加B4%繳納。四、控股子公司及合營企1（元主營業(yè)務(wù)(萬元所占權(quán)益比例是否合并公 、維修、綠化、養(yǎng)是徐州通達公 (注是徐州廣通公路(注是徐州運通公路(注是江蘇悅達起亞汽車(注是是是是是輸變電供應(yīng)是(注1)均為1999年12月份設(shè)立的合作經(jīng)營企業(yè)（港資根據(jù)徐州通達公 2、因轉(zhuǎn)讓股權(quán)減少會計報表合并范圍：公司名稱20011231200211五、合并會計報表主要項目注（如無特別注明，以下貨幣單位均為元1、貨幣：截止2002年6月30日貨幣余額467,526,306.55元，其主明細項目年初 期末 幣 金 原幣金 匯 金 銀行存 192,734,027.13 銀行存 美 1,607,556.20 其他貨幣 其他貨幣 7,016,977.64 其他貨幣 1,740,471.00 期末其他貨幣中信用保證金存款金額172,389,700.00元、用于質(zhì)押貸款的銀行定期存款金額6,000,000.00元。貨幣余額較年初下降39.94%，其主要原因為：2002年5月27日公司與鹽城成大實業(yè)總公司簽訂《合作開發(fā)協(xié)議公司出資4.82億元與其合作投資開22002630日應(yīng)收票據(jù)余額39,619,407.83元，均為銀行承兌匯票。本賬戶余額中及應(yīng)收持公司5%以上(含5%)的股東單位3、應(yīng)收帳款：截止2002年6月30日應(yīng)收帳款帳面余額24,200,655.21210,137,410.98元，其主要情年年 期末數(shù)金額金額合 本賬戶余額中前五位欠款金額合計99,015,872.80元，占應(yīng)收帳款總42.25%。420026309,771,596.50101,984,169.99元，其主要情年 期末數(shù)賬齡金額金額合39.05%。單位名 欠款時 一年以第四軍醫(yī) 一年以 預(yù)付新藥證廣州泰禾生物藥業(yè) 一年以 預(yù)付新藥證5200263044,515,943.18元，其主要 初 期末齡金額金額 單位名 金 欠款時間 未收回原 一年以內(nèi) 620026309,604,041.66元，均72002630182,551,499.783,143,990.25179,407,509.53其明細項目列示如下 年初 跌價準 期末 跌價準 存貨跌價準備計提的依據(jù)為：按各期末賬面實存的存貨,采用單項比較法對各期39.29，其主要原因為：公司子公司—江蘇悅達起亞汽車今年經(jīng)營形勢較好，產(chǎn)銷量同比大幅度增加，而使儲備的原材料及產(chǎn)成品較期初有較大幅度的下降。820026302,355,596.83元，其明細 運 尚未銷售的庫存 920026301,775,820,764.18360,000.001,775,460,764.18元，其主要情況列項 減值準（（金額 （1）A、根據(jù)公司與江蘇交通產(chǎn)業(yè)簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《補充協(xié)議，公司以126,018.00萬元受讓江蘇交通產(chǎn)業(yè)所擁有的江蘇京滬高速公路的21%股權(quán)，本期支付江蘇交通產(chǎn)業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1,504.50萬元，截止2002年6月30日公司累計支付江蘇交通產(chǎn)業(yè)股100,814.40B4.82億（注2）長期股權(quán)投資減少的主要原因：攤銷江蘇天辰及司持有的悅家超市25%股權(quán)和收到被投資企業(yè)分利等。 投資被投資公司名 類 （股 投資比 投 減值準合-- 聯(lián)營投資投本益增減-無 `- -C 其他投投減值準 益增減累計權(quán)益增減中廣信息網(wǎng)絡(luò)（注 股權(quán)投資差額45-(注10-(注29(注 （注1）根據(jù)公司與江蘇悅達簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，公司1999年度以8,000.00萬元價格受讓江蘇悅達所擁有的江蘇天辰（注2）根據(jù)公司與江蘇省國際投資公司所簽訂的《，公司1999年1.57億元的價格受讓江蘇省國際投資公司所擁有的淮陰發(fā)電股權(quán)，受讓價與公司占淮陰發(fā)電賬面凈資產(chǎn)份額之差額（注3）根據(jù)公司與江蘇交通產(chǎn)業(yè)簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《補充協(xié)議，公司以126,018.00萬元受讓江蘇交通產(chǎn)業(yè)所擁有的江蘇京滬高速公路的股權(quán)，已付投資款與公司占江蘇京滬高速公路帳面凈資產(chǎn)份額之差額本期公司按應(yīng)付投資款與公司占江蘇京滬高速公路帳面凈資產(chǎn)份額之差額攤銷股權(quán)投資差額。長期債權(quán)投資—其他債權(quán)投資債務(wù)單 本 年1990.05-（2002.05-（合計（1）5%計息，公司暫未計利息收入，本期已（2）9(1)（1長期投資較年初數(shù)上升36.43%，其主要原因為：參見合并會計報表主要項目注釋9(1)（注110、固定資產(chǎn)及累計折舊：截止2002年6月30日固定資產(chǎn)原值37,654,663.77761,767,087.37元，其有關(guān)情項本期增加（注本期減少(注目原值 （1）本期在建工程轉(zhuǎn)入數(shù) 注)根據(jù)公司與江蘇悅達簽訂的《企業(yè)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》和《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，公司將—江蘇悅達鹽城石油化工公司、江蘇悅達鹽城煤炭公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予江蘇悅達，本次轉(zhuǎn)讓，使報表合并范圍變化，減少固定資產(chǎn)原值13,931,476.32元，減少累計折舊1,374,001.69元，減少固定資產(chǎn)減值準項目年初數(shù)本期減少（注 -15,860.00112002630255,291,981.877,859,728.94247,432,252.93元，其有關(guān)情況列(萬元年初數(shù)本期減少資金來源其他（注其他20--其他半泉縣柏楊河鄉(xiāng)紅其他101,572,118其他--其他其--其他 注：根據(jù)公司與江蘇悅達簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，公司將江蘇悅達中油石油化工的80%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予江蘇悅達，本次轉(zhuǎn)讓，使報表合并范圍變化，減少在建工程1,710,890.40元，減少在建工程減值準備1,710,890.40項目年初數(shù)本期減少(注汽車技改工 面包車項目停 - 工程建設(shè)期長、已 經(jīng)發(fā)生了減值 1220026301,626,200,868.88552,316.281,625,648,552.60元，其有關(guān)情況列 -- --（續(xù)上表類別 期限426504 生物制藥專有技術(shù)投245-17102 222228 項目年初數(shù)-552,316.28 -132002630類限-5年4-5年4-5年4 -14短期借款截止2002年6月30日短期借款余 初數(shù) 期末 152002630264,279,834.53222,613,817.8341,666,016.70元。本賬戶余額中無已到期尚未支付及應(yīng)付持公司5%以上(含5%)的股東單位票據(jù)。16、應(yīng)付賬款：截止20026月30日應(yīng)付賬款余額235,948,288.32元，本賬戶余額中無三年以上大額應(yīng)付賬款及應(yīng)付持公司5%以上(含5%)的股東單位652,248.62元，本173,848.72元，其明稅 法定稅-見附注三（1）城市建設(shè)契稅稅 19200263014,681,967.50元， 期末數(shù) 計繳標準 （3）水利基 按公路收入的3.2% 主營業(yè)務(wù)收入的1‰ 按徐州三環(huán)路收入的19.8% 202002630153,974,837.67元，本賬戶余額中應(yīng)付持公司5%以上(含5%)的股東單位款項單位名 欠款時 欠款原 單位名 21200263075,059,501.03元，其明項目(注 已使用, (注)轉(zhuǎn)讓拖拉機廠老廠區(qū)土地，尚未結(jié)算的搬遷費222002630日一年內(nèi)到期的長期負債余額179,621,650.00元，其明細情況列示如下： 初 期末 （1）年初數(shù)期末數(shù) 20003,000合計3,000232002630日長期借款余額395,598,527.00元，其明年初數(shù)期末數(shù) 242002630235,215,981.71元，單位名 種 期 初始金 應(yīng)計利 期末余 （注1）2000.11-

USD1,480美

（注 徐州市廣弘交通建設(shè)發(fā)展（注2） （注1）根據(jù)公司子公司—江蘇悅達起亞汽車與起亞自動車株式會株式會社借入1,480萬，借款期限三年，年利率6%。（注2）公司子公司—徐州通達公路、徐州廣通公路、徐252002630545,445,188.00元，本期無增減變（ 123--尚未流通合1、境內(nèi)上市的普通2、境內(nèi)上市的--3、上市的--4--已流通合三、總262002630日資本公積余額832,786,757.88元，本期項目本期增加(注合計-27、盈余公積：截止20026月30日盈余公積余額138,463,792.36元，本期項目 282002630190,294,772.02元，其 金一、本年凈利 加：年初未分配利 盈余公積轉(zhuǎn) 二、可供分配的利 減：提取法定盈余公 提取法定公益 三、可供股東分配的利 減：應(yīng)付優(yōu)先股股 提取任意盈余公 應(yīng)付普通股股 四、期末未分配利 2002（1）行業(yè)合計(2)公司銷售前五名客戶收入總額492,749,914.25元，占公司全部銷售收入元,項目金額營業(yè)稅見附注三（1）消城費建稅稅（3（A教育費附 （3（B 主營業(yè)務(wù)稅金及附加較上年同期增長125.44%，其主要原因為：今年公司子31、其他業(yè)務(wù)利潤：20021-65,203,897.44元，其明細與本年累計 上年同期 1.2.3. 32、營業(yè)費用：20021-691,913,900.87元,32.71，其主要原因為：公司本期主營業(yè)務(wù)收入上升，相應(yīng)費及費等費用支出較去年同期有較大幅度的增加。33、財務(wù)費用：20021-670,117,175.71元，其明細與上年同 34、投資收益：20021-622,699,693.38元，其主要情況列示 本年累計 上年同期期末調(diào)整的被投資公司所 54.75，其主要原因為：公司非控股子公司華能淮陰發(fā)電效益較上年同期有所增加，及當(dāng)期新增江蘇京滬高速公路有限公司實現(xiàn)的利潤按投資比例計提投資收益。35、補貼收入：20021-63,918,459.2736、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金：2002年1-6月支付的其他與經(jīng)營活135,465,478.86元，其中金額較大的項目列示如下:項目金額 費路 1,208,532.36研究開發(fā) 六、母公司會計報表主要項目注（如無特別注明，以下貨幣單位均為元1、截止2002年6月30日應(yīng)收帳款帳面余額82,062,415.6210,565,280.2571,497,135.37 數(shù)期末數(shù)賬齡金額金額合本賬戶余額中前五位欠款金額合計17,832,546.14元，占應(yīng)收帳款總21.73%。2、其他應(yīng)收款：截止2002年6月30日其他應(yīng)收款帳面余額551,070,968.16元，壞賬準備3,439,035.68元，其他應(yīng)收款帳面價值547,631,932.48年 期末數(shù)賬齡金額金額合單位名 欠款時 投資額大于應(yīng) 資本部分徐州廣通公路 一至二 投資額大于應(yīng)出資本部分投資額大于應(yīng) 資本部分徐州運通公路 一至二 投資額大于應(yīng)出資本部分江蘇天辰92,243,526.60 暫借款及往來江蘇悅達起亞汽車174,975,515.29 85.69%。32002630日長期投資余額2,844,599,900.67360,000.002,844,239,900.67元，其主要情況本期增減變動情況年初 本期增 （

（

金額備金額 （1）A9(1)（1）A。B9(1)（1）B（2）議，公司將持有的江蘇悅達中油石油化工80%股權(quán)予以轉(zhuǎn)讓；根據(jù)公司與江蘇悅達南方簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，公司將持有的悅家超市25%的股權(quán)，以1734.89萬元的價格予以轉(zhuǎn)讓。A、投資：被投資公司名 性 （股 投資比 投 減值準合-B投本益增減累計權(quán)益增減賽達生物藥業(yè)有限公司悅達金馬貿(mào)易有限公司-江蘇悅達貿(mào)易有限公司-江蘇悅達起亞汽車有限公司 --C投 益增減累計權(quán)益增減江蘇京滬高速公路有限無-悅達房地產(chǎn)發(fā)展有 -- D 其他投資投額（注 益增減累計權(quán)益增減 E45-(注10-(注-29(注 （1）長期債權(quán)投資—其他債權(quán)投資債務(wù)單位本年1990.05-（2002.05-（合 按銀行同期活期利率上浮5%計息，公司暫未計利息收入，本期已（注 參見合并會計報表主要項目注釋9(1)（注14、主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)成本：2002年1-6月主營業(yè)務(wù)收入為149,769,140.63103,679,198.43（1）本年累計 上年同期 制造 商品流通 酒店服務(wù) 公司銷售前五名客戶收入總74,790,088.11元，占公司全部銷售收入的49.94%主營業(yè)務(wù)收入及主營業(yè)務(wù)成本較上年同期分別下降和7.00，主要原因為：今年農(nóng)機產(chǎn)品市場競爭激烈，拖拉機國內(nèi)銷售較去年同期有較大幅度的下降。項目 其他業(yè)務(wù)收入項目 其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出 其他業(yè)務(wù)利潤1.2.固定資產(chǎn)出租（注 PRIDE汽車用模具等資產(chǎn)租賃給江蘇悅達起亞汽車有限公司，本期收取租賃費17,995,034.53元；根據(jù)公司與江蘇悅達簽訂3,000,000.00元。6、投資收益：20021-639,115,424.92元，其明細與上年對比 上年同期 期末調(diào)整的被投資者權(quán)-- 投資收益較上年同期上升189.86，其主要原因為：公司今年新增控股子公司陜西銅高速公路及參股子公司江蘇京滬高速公路期末按持股比例計提投資收益。七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交（一）資本:14,154萬元經(jīng)營范圍持有公司比例為企業(yè)名稱江蘇天辰資本:3,925萬元經(jīng)營范圍:水泥，建材設(shè)備，塑料編織袋制造，銷售；工業(yè)設(shè)備安裝、經(jīng)濟性質(zhì)或類型法定代表人資本:9,880萬元法定代表人企業(yè)名稱徐州廣通公路資本:8,840萬元法定代表人:企業(yè)名稱徐州運通公路資本:7,280萬元法定代表人:資本：1,500萬75資本：7,693萬元地址：市浦東科技園區(qū)路1資本：3,000萬元地址：市楊浦區(qū)控江路1063資本：1,200萬元36資本：114,315萬元（二）存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的資本及其變公司名稱鹽城悅達工業(yè)區(qū)能源發(fā)展公司（三）存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方本期所持比例增減變公司名稱(四)不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱江蘇悅達建湖機床(五)關(guān)聯(lián)方交易事項披露如下關(guān)聯(lián)方往來賬項余額 江蘇悅達建湖機床關(guān)聯(lián)方交易事項及金額固定資產(chǎn)租賃收入:公司向江蘇悅達出租固定資產(chǎn)收取租 房屋租賃收 自備車租賃收 、經(jīng)公司2001年第二次臨時股東大會審議通過，公司將海南悅發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)公司、江蘇悅達鹽城石油化工公司、江蘇悅達鹽城煤炭公司、江蘇悅達中油石油化工、江蘇悅達貿(mào)易等五家公司的資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓給江蘇悅達持有（具體內(nèi)容見2001年12月29日《報。報告期內(nèi)公司完成了海南悅發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)公司、江蘇悅達鹽城石油化工公司、江蘇悅達鹽城煤炭公司、江蘇悅達中油石油化工四家公司的資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。江蘇悅達貿(mào)易轉(zhuǎn)讓手續(xù),須待本公司持有的發(fā)起人滿三年后（20038月）B、經(jīng)第四屆董事會第二十次會議審議通過，根據(jù)悅家超市（簡）2001超市25%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給江蘇悅達南方。此次轉(zhuǎn)讓完成后，本公司不八、或有事截止2002年6月3039,300.00萬元截止2002年6月30日，公司用于抵押的資產(chǎn)總額為21,460.00萬元，用于質(zhì)押的徐州三環(huán)路權(quán)39,000.00萬元、用于質(zhì)押貸款的銀行定期存款600.00萬元。其中用于質(zhì)押的銀行定期存款600.00萬元，截止2002年6月30日，公司中的債權(quán)計440.74萬元九、承諾事200263030,098.88萬元人民幣，已執(zhí)行金額26,148.38萬元，尚有3,950.50萬元合同未履行；公司拖拉機技改項目合同金額6103.00萬元，已執(zhí)行金額4477.00萬元人民幣，尚有1626.00萬元合同未履行；公司子公司—賽達生物藥業(yè)有限公司生物制藥工程合同金額3,499.83萬元，已執(zhí)行金額1,228.09萬元，尚有2,271.74萬元合同未履行。根據(jù)公司與江蘇交通產(chǎn)業(yè)簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《補充協(xié)議，公司以126,018.00萬元受讓江蘇交通產(chǎn)業(yè)所擁有的江蘇京滬高速公路21%2002630日公司累計支付江蘇交通產(chǎn)業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款100,814.40萬元，尚有25,203.60萬元未予支付根據(jù)公司與中廣有線信息網(wǎng)絡(luò)簽訂的《關(guān)于合作組建“中廣資設(shè)立中廣有線信息傳媒服務(wù)，資本為1億元，其中公司占被投資企業(yè)資本的49%，截止2002年6月