銀行培訓(xùn)課件：授信業(yè)務(wù)管理之初體驗(yàn)

授信業(yè)務(wù)管理之初體驗(yàn)主題

授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)

我行授信的管理體系

授信管理的基本規(guī)定

授信業(yè)務(wù)的基本流程一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式1、什么是授信？授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。2、什么是授信管理？授信管理是銀行對(duì)授信客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判、銀行內(nèi)部操作的要求和國家政策的執(zhí)行等與授信業(yè)務(wù)有關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)，通過專業(yè)的方法進(jìn)行分析、規(guī)范、監(jiān)督和評(píng)價(jià)的全過程控制。包括：授予客戶信用、培訓(xùn)授信人員、制定相關(guān)政策、規(guī)范操作行為、監(jiān)測信用風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)價(jià)盡職情況、調(diào)配業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等。一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式3、什么是授信工作？授信工作指商業(yè)銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評(píng)價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問題授信管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。4、什么是授信工作人員？授信工作人員指商業(yè)銀行參與授信工作的相關(guān)人員。主要包括：調(diào)查人員、審查\審批人員、授信后檢查人員和授信審查委員會(huì)委員。5、什么是授信工作盡職？是指商業(yè)銀行授信工作人員按照銀監(jiān)會(huì)2004年頒布的《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的規(guī)定履行了最基本的盡職要求6、什么是授信工作盡職調(diào)查？是指商業(yè)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)授信工作盡職調(diào)查人員對(duì)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評(píng)價(jià)和報(bào)告。一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式“授信”的概念最早定義是在1996年11月11日人行發(fā)布的《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理辦法》正式提出的，當(dāng)時(shí)的授信概念是指商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。以前，授信業(yè)務(wù)的范圍非常狹小，主要業(yè)務(wù)品種就是貸款和貼現(xiàn)，銀行對(duì)授信業(yè)務(wù)的管理主要是以《貸款通則》的背景實(shí)施，隨著授信概念的提出，各銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)授信的管理逐步實(shí)現(xiàn)了從單一產(chǎn)品到統(tǒng)一額度的管理。第一階段一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式2004年7月25日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，在該指引中對(duì)授信的定義作出新的解釋，授信指對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外授信。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。該辦法對(duì)授信工作提出具體的盡職要求，使授信從簡單的額度管理提升到了步驟和過程的過程管理，也促使了部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在部門設(shè)置和職責(zé)分工方面開始設(shè)立授信業(yè)務(wù)管理部門，專門從事授信業(yè)務(wù)的審查審批管理。第二階段一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式2010年6月4日銀監(jiān)會(huì)頒布了《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》修訂版，對(duì)授信提出更準(zhǔn)確的定義，授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。包括但不限于：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。也就是前面所說的授信的解釋。經(jīng)過幾年的發(fā)展，授信業(yè)務(wù)管理的思路越來越清晰，一些管理規(guī)范和專業(yè)化程度較高的管理方式，在同業(yè)流行開來，各銀行金融機(jī)構(gòu)基本上在總行層面設(shè)立了專門的授信業(yè)務(wù)審查（或?qū)徟?、管理）部，主要?fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和實(shí)施。增加行業(yè)管理、結(jié)構(gòu)管理和風(fēng)險(xiǎn)組合的管理等內(nèi)容，引進(jìn)了經(jīng)濟(jì)資本、違約率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型。第三階段一、授信管理的基礎(chǔ)知識(shí)授信管理的基本概念授信管理的發(fā)展歷程授信管理的基本模式1、以法人架構(gòu)為背景的“塊狀管理”模式。就是以法人的總分支架構(gòu)為基礎(chǔ)，在授信業(yè)務(wù)的授權(quán)、操作、人事、業(yè)務(wù)的管理方面有明晰的界線，各分支機(jī)構(gòu)有獨(dú)立的授信部門和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，有權(quán)制定業(yè)務(wù)的操作細(xì)則，獨(dú)立經(jīng)營授信業(yè)務(wù)。是原有銀行的普遍管理模式。2、以審批官制為核心的“垂直管理”模式。就是以總行為授信業(yè)務(wù)的管理中心，對(duì)授信人員和業(yè)務(wù)基本上收到總行集中管理，采取派駐的方式開展授信工作，審批官具有高度的獨(dú)立性，不受機(jī)構(gòu)和區(qū)域的限制，是目前股份制商業(yè)銀行的普遍管理模式。3、以法人架構(gòu)結(jié)合業(yè)務(wù)流程為前提的“條塊結(jié)合管理”模式。就是以法人的總分支架構(gòu)為基礎(chǔ)，有授信業(yè)務(wù)的審批權(quán)和人事的管理權(quán)，在業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督方面由總行統(tǒng)一管理，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)的條線化管理。是本行現(xiàn)行的授信管理模式。二、我行授信的管理體系集體決策個(gè)人決策總公司核準(zhǔn)制總行分行支行審貸分離、分級(jí)審批統(tǒng)一授信、集中出賬業(yè)務(wù)條線化風(fēng)險(xiǎn)可控，效率優(yōu)先（專業(yè)化運(yùn)作，職業(yè)化發(fā)展，流程簡潔、信息通暢、監(jiān)督有效、反應(yīng)迅速）二、我行授信的管理體系設(shè)計(jì)思路基本架構(gòu)基本定位管理方法一個(gè)理念二種決策三項(xiàng)原則四級(jí)審批營銷層（支行）管理層（分行）二、我行授信的管理體系設(shè)計(jì)思路基本架構(gòu)基本定位管理方法決策層（總行）客戶經(jīng)理支行行長公司業(yè)務(wù)管理部授信審查部風(fēng)險(xiǎn)管理部運(yùn)營管理部零售業(yè)務(wù)管理部小微企業(yè)管理部法律合規(guī)部稽核監(jiān)察部前臺(tái)中臺(tái)后臺(tái)信息科技部層級(jí)架構(gòu)管理平臺(tái)實(shí)施主體出賬階段審批階段調(diào)查階段二、我行授信的管理體系設(shè)計(jì)思路基本架構(gòu)基本定位管理方法總行前臺(tái)部門分行總行支行分行前臺(tái)部門總行授信審查部總行授信審查委員會(huì)董事會(huì)分行授信審查部總行運(yùn)營管理部分行運(yùn)營管理部分行授信審查委員會(huì)支行客戶經(jīng)理流程架構(gòu)二、我行授信的管理體系設(shè)計(jì)思路基本架構(gòu)基本定位管理方法1、統(tǒng)一業(yè)務(wù)平臺(tái)：所有授信業(yè)務(wù)要納入到信貸管理系統(tǒng)內(nèi)，將授信業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)統(tǒng)一到新的信貸系統(tǒng)中，授信業(yè)務(wù)的制度、流程、授權(quán)和審批統(tǒng)一納入總行的管理架構(gòu)。2、統(tǒng)一準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：與授信風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的管理，要實(shí)現(xiàn)客戶準(zhǔn)入、人員準(zhǔn)入、中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、第三方合作準(zhǔn)入管理標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。3、統(tǒng)一審批流程：將全行授信業(yè)務(wù)按照管理的需要進(jìn)行分類管理，結(jié)合授權(quán)授信的要求，統(tǒng)一審批部門和授信人員。二、我行授信的管理體系設(shè)計(jì)思路基本架構(gòu)基本定位管理方法1、信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：客戶信用評(píng)級(jí)、行業(yè)分析、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、擔(dān)保分析。2、信用風(fēng)險(xiǎn)控制：風(fēng)險(xiǎn)審查、額度控制、審議決策、出賬審核。3、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：授信后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類、稽核監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)排查。4、信用風(fēng)險(xiǎn)處置：不良催收、訴訟保全、以物抵債、破產(chǎn)清收、呆帳核銷。三、授信管理的基本規(guī)定三、授信管理的基本規(guī)定（一）授信業(yè)務(wù)的基本原則（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義（三）授信業(yè)務(wù)的過程管理

（四）授信管理的運(yùn)行機(jī)制（五）授信責(zé)任的基本認(rèn)定（六）授信業(yè)務(wù)的管理要求《華融湘江銀行授信業(yè)務(wù)管理辦法》是本行授信業(yè)務(wù)的基本法，辦法對(duì)本行授信業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中的管理要點(diǎn)做出了最基本的規(guī)定和要求，與授信業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)品、制度、操作文本和機(jī)制建設(shè)等都是以該辦法為基礎(chǔ)而進(jìn)行的細(xì)化，是本行開展授信業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。三、授信管理的基本規(guī)定（一）授信業(yè)務(wù)的基本原則授信主體的統(tǒng)一授信形式的統(tǒng)一授信幣種的統(tǒng)一授信對(duì)象的統(tǒng)一即：本行授信審查部或授信審查委員會(huì)統(tǒng)一審核批準(zhǔn)對(duì)客戶的授信，原則上不得由不同部門分別對(duì)客戶或授信品種進(jìn)行交叉授信。即：本行對(duì)同一客戶辦理的不同授信業(yè)務(wù)品種應(yīng)置于該客戶的最高授信限額以內(nèi)，做到表內(nèi)業(yè)務(wù)授信與表外業(yè)務(wù)授信統(tǒng)一額度管理。即：本行實(shí)行本外幣授信的統(tǒng)一核算，將對(duì)本幣業(yè)務(wù)的授信和外幣業(yè)務(wù)的授信換算成同一幣種的授信額度進(jìn)行統(tǒng)一管理。即：本行授信的對(duì)象是企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人，原則上不得對(duì)已經(jīng)在本行授信的法人主體下不具備法人資格的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義表外業(yè)務(wù)再貼轉(zhuǎn)貼直貼基本建設(shè)貸款技術(shù)改造貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款土地儲(chǔ)備貸款并購貸款表內(nèi)業(yè)務(wù)貸款類貼現(xiàn)類固定資產(chǎn)貸款流動(dòng)資金貸款個(gè)人貸款短期流動(dòng)資金貸款中期流動(dòng)資金貸款定單融資個(gè)人消費(fèi)性貸款個(gè)人經(jīng)營性貸款個(gè)人住房貸款個(gè)人助學(xué)貸款三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義表外業(yè)務(wù)或有負(fù)債類業(yè)務(wù)擔(dān)保類業(yè)務(wù)保函類業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)承兌類業(yè)務(wù)融資類保函票據(jù)拆分保兌倉業(yè)務(wù)銀行承兌非融資類保函借款保函授信額度保函融資租賃保函證卷保付保函延期付款保函招投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函海事保函即期付款保函關(guān)稅保付保函訴訟保函三方協(xié)議等表內(nèi)業(yè)務(wù)額度承諾類綜合授信額度循環(huán)授信額度集團(tuán)授信額度敞口授信額度三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義1、按對(duì)象分為：個(gè)人客戶授信、法人客戶授信、同業(yè)客戶授信和個(gè)體工商客戶授信。2、按期限分為：短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)(含一年)的授信，中長期授信指一年以上的授信。3、授信按集中度管理要求分為：單一客戶授信和集團(tuán)客戶授信。（1）單一客戶授信是指本行對(duì)在經(jīng)營往來和業(yè)務(wù)管理活動(dòng)中的單一企事業(yè)法人或自然人提供的授信業(yè)務(wù)。（2）集團(tuán)客戶授信是指本行對(duì)在經(jīng)營往來和業(yè)務(wù)管理活動(dòng)中存在二個(gè)以上關(guān)聯(lián)關(guān)系的多個(gè)企事業(yè)法人或自然人組成的集團(tuán)組織提供的授信業(yè)務(wù)。本行授信按不同主體、業(yè)務(wù)品種、管理要求等進(jìn)行分類，原則上按下列方式進(jìn)行分類管理和統(tǒng)計(jì)。三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義4、按額度管理要求分授信限額和授信余額。（1）授信限額分為最高綜合授信限額和最高風(fēng)險(xiǎn)敞口授信限額。A、最高綜合授信限額是指客戶在本行可以辦理的全部表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)最高額度。B、最高風(fēng)險(xiǎn)敞口授信限額是指客戶在本行可以辦理的最高授信總額剔除低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信業(yè)務(wù)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)和普通擔(dān)保授信業(yè)務(wù)中保證金部分后的余額。（2）授信余額是指客戶在本行已經(jīng)發(fā)生但尚未結(jié)清的授信業(yè)務(wù)總量。5、授信按品種多元性分為單項(xiàng)授信和綜合授信。（1）單項(xiàng)授信，是指一般只有一個(gè)業(yè)務(wù)品種的授信。（2）綜合授信，是指一般有一個(gè)以上業(yè)務(wù)品種的組合授信。三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義6、授信按有無擔(dān)保分為信用授信和擔(dān)保授信（含保證授信、抵押授信、質(zhì)押授信）。（1）信用授信，是指本行以授信使用人的信譽(yù)為基礎(chǔ)提供的授信業(yè)務(wù)；（2）保證授信，是指本行依《擔(dān)保法》規(guī)定的保證擔(dān)保方式向授信使用人提供的授信業(yè)務(wù)；（3）抵押授信，是指本行依《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押擔(dān)保方式向授信使用人提供的授信業(yè)務(wù)；（依法不得抵押的不能作為抵押物）（4）質(zhì)押授信，是指本行依《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押擔(dān)保方式向授信使用人提供的授信業(yè)務(wù)。（依法可以質(zhì)押的才能作為質(zhì)押物）三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義7、授信按風(fēng)險(xiǎn)程度分為低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信和非低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信。（1）低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信指的是符合以下?lián)７秶氖谛?。A、足額本、外幣存款質(zhì)押；B、足額憑證式國家債券質(zhì)押；C、交存100%保證金；D、以國家政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行發(fā)行的債券、出具的銀行本票、銀行承兌匯票等設(shè)定質(zhì)押；上述同業(yè)機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷的、承擔(dān)連帶責(zé)任的有效擔(dān)保；E、國家政策性銀行、國有商業(yè)銀行、全國股份制銀行出具的銀行承兌匯票貼現(xiàn)；F、其他經(jīng)總行授信審查委員會(huì)審議通過，并認(rèn)定為低風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保方式。（2）非低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信，即除低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保授信外的其他授信業(yè)務(wù)。三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義1、貸款按經(jīng)營方式分為自營貸款和委托貸款。（1）自營貸款：是指本行以自有資本和負(fù)債所籌集的資金自主發(fā)放的貸款。（2）委托貸款：是指本行（受托人）受客戶（委托人）提供資金的委托，并根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助其收回的貸款。本行只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。2、貸款按用途分為固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款。（1）固定資產(chǎn)貸款：是指本行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的貸款。（2）流動(dòng)資金貸款：是指本行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的貸款。對(duì)貸款的分類定義三、授信管理的基本規(guī)定（二）授信業(yè)務(wù)的基本定義基本分類分類定義3、貸款按有無擔(dān)保分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)：（1）信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款的定義參照本辦法第六條（六）款中對(duì)不同種類授信的相關(guān)釋義。（2）票據(jù)貼現(xiàn)，是指本行以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式向借款人發(fā)放的貸款。4、貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。（1）短期貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。（2）中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。（3）長期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。對(duì)貸款的分類定義其他授信業(yè)務(wù)的具體分類及定義，按具體業(yè)務(wù)品種的規(guī)定執(zhí)行。三、授信管理的基本規(guī)定（六）授信業(yè)務(wù)的管理要求期限規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)基本條件用途要求限制性要求合法登記經(jīng)營正?，F(xiàn)金流量充足信用良好開立賬戶有貸款卡其他要求具有中國國籍具備完全民事行為能力信用良好有穩(wěn)定的收入其他條件法人個(gè)人三、授信管理的基本規(guī)定（六）授信業(yè)務(wù)的管理要求期限規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)基本條件用途要求限制性要求貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行（或銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)）備案。（已經(jīng)報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其下屬機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的授信產(chǎn)品，不受此條件限制）。商業(yè)匯票貼現(xiàn)的期限最長不得超過票據(jù)的簽發(fā)期限，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。銀行承兌匯票的承兌期限最長不得超過6個(gè)月。電子商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長不得超過1年。授信期限的調(diào)整。除貸款（不含貼現(xiàn)）外，其他授信業(yè)務(wù)不得辦理期限調(diào)整。貸款