第一章 國際結(jié)算概論

國際結(jié)算InternationalSettlement1課程特點實用性綜合性銀行性英語——工作語言2第一章

國際結(jié)算概論3一、國際結(jié)算的內(nèi)涵

二、國際結(jié)算的歷史演變

三、國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的關(guān)系銀行

四、國際支付系統(tǒng)本章主要介紹以下四個問題：4一、國際結(jié)算的內(nèi)涵國際結(jié)算(InternationalSettlement)是以貨幣為手段的國際間債權(quán)債務(wù)的清算（或為清算國際間債權(quán)債務(wù)所產(chǎn)生的貨幣收付行為。5具體來說：國際結(jié)算就是運用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采取一定的方式（匯付、托收、信用證等），利用一定的渠道（通信網(wǎng)、計算機網(wǎng)絡(luò)等），通過一定的媒介機構(gòu)（銀行或其他金融機構(gòu)等），進行國與國之間的貨幣收支行為，從而使國際間債權(quán)債務(wù)得以清償。6國際結(jié)算的基本種類貿(mào)易結(jié)算非貿(mào)易結(jié)算7國際結(jié)算隨著國際貿(mào)易的出現(xiàn)而產(chǎn)生，貿(mào)易結(jié)算也因此在國際結(jié)算中占主導(dǎo)地位。20世紀80年代以來，金融交易結(jié)算比重顯著增加，并遠遠超過貿(mào)易結(jié)算。但國際貿(mào)易結(jié)算因其更具復(fù)雜性，始終是國際結(jié)算研究的主要內(nèi)容。8二、國際結(jié)算的歷史演變1、從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算（金錢票據(jù)化）。9

國際貿(mào)易中的現(xiàn)金結(jié)算

紐約

倫敦X商品買方A現(xiàn)金流賣方BY商品賣方D現(xiàn)金流買方C

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國際貿(mào)易中的非現(xiàn)金結(jié)算

紐約

倫敦X商品買方A賣方BY商品賣方D買方C211345611

2、從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行的間接結(jié)算商業(yè)、航運業(yè)、保險業(yè)相繼獨立提單、保單隨之出現(xiàn)（可以轉(zhuǎn)讓）結(jié)算方式由憑貨付款變?yōu)閼{單付款金融業(yè)的巨大發(fā)展銀行信用加入（保證+融通）國際結(jié)算與國際信貸相結(jié)合現(xiàn)代國際結(jié)算體系形成12PaymentagainstGoods→PaymentagainstDocuments

3、從憑貨付款到憑單付款（貨物單據(jù)化）13

4、從簡單形式的結(jié)算發(fā)展到與貿(mào)易條件相結(jié)合的復(fù)雜形式的結(jié)算14三、國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的關(guān)系銀行（一）銀行處理國際業(yè)務(wù)機構(gòu)設(shè)置的主要類型（二）賬戶行關(guān)系原理（三）賬戶行業(yè)務(wù)實務(wù)15關(guān)系銀行（Relationalbanks）是指由發(fā)起行（首先發(fā)出指令的銀行）指定的、為其執(zhí)行異國銀行業(yè)務(wù)的其他銀行。

16海外分、支行(OverseasSisterBank/BranchBank)海外子銀行(SubsidiaryBank)海外附屬銀行(AffiliatedBank)國外辦事處(RepresentativeOffice)代理銀行(CorrespondentBank)（一）銀行處理國際業(yè)務(wù)機構(gòu)設(shè)置的主要類型17代理行是代理承做與本國銀行之間的國際結(jié)算業(yè)務(wù)、并與本國銀行建立了代理業(yè)務(wù)關(guān)系的外國銀行。代理行分兩類：一類與本國銀行建立了賬戶往來關(guān)系（甲種代理行）另一類沒有相互建立賬戶往來關(guān)系（乙種代理行）18代理行不一定是賬戶行，賬戶行一定是代理行。一家銀行的國外代理行往往要多于賬戶行。19（1）有權(quán)簽字人的簽字（Signaturemadebyauthorizedperson）（2）密押（TestKey）（3）費率表（Servicefeeslist）代理行之間須交換的控制文件：20（1）從是否法人看：代表處/代理處、分行不是獨立的法人，母銀行完全可以對其控制；子銀行、附屬行是獨立的法人，母銀行只能根據(jù)控股的多少對其產(chǎn)生程度不同的影響。小結(jié)：21（2）從業(yè)務(wù)范圍看：代表處、代理處業(yè)務(wù)有限，分、支行、子銀行、附屬行的經(jīng)營業(yè)務(wù)較廣。代理行是外籍銀行，與本國銀行有著廣泛的業(yè)務(wù)代理關(guān)系，但它畢竟不是自己的銀行，使用上不如本國境外分行方便。22（二）賬戶行關(guān)系原理1、存款行與賬戶行

開戶行DepositorBank賬戶行DepositoryBank活期存款賬戶(currenta/c)232、單開賬戶與互開賬戶英國倫敦米德蘭銀行MidlandBank,London,UK美國紐約花旗銀行Citibank,NewYork,USAUSDa/c美元賬戶GBPa/c英鎊賬戶24往賬(Nostroa/c)：本國銀行在對方銀行開立的對方貨幣或第三國貨幣的賬戶。也稱我方賬戶（鏡子帳戶），是本國銀行的資產(chǎn)賬戶。來賬(Vostroa/c)：對方銀行在本國銀行開立的本國貨幣或第三國貨幣的賬戶。也稱對方賬戶（真實賬戶），是本國銀行的負債賬戶。25（三）賬戶行業(yè)務(wù)實務(wù)貸記(toCredit)借記(toDebit)26CreditAdviceDATE:

090903USD4500.00BENEFICIARY:

MR.JOHNSMITH,

WOOSTERSTREET83N.Y.PAYER:

THECHILDREN’SHOSPITALN.Y.

MEMO:

SALARYOFSEPTEMBER05WEHAVECREDITEDYOURA/CNO.81834

VALUE090903

FORTHECITIBANK,NEWYORK27DebitAdviceDATE:

090905

USD1500.00BENEFICIARY:

THEREALESTATECOMPANYPAYER:

MR.JOHNSMITH

WOOSTERSTREET83N.Y.MEMO:

HOUSELOANINSTALLMENTWEHAVEDEBITEDYOURA/CNO.81834VALUE090905

FORTHECITIBANK,NEWYORK28四、國際支付系統(tǒng)（一）清算原理（二）主要國際支付系統(tǒng)29

現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)中，彼此有業(yè)務(wù)來往的銀行，通常都在同一家清算機構(gòu)（可能是中央銀行，也可能是專門的清算公司）開立賬戶，使票據(jù)交換所成為銀行同業(yè)之間互相交換票據(jù)，結(jié)算軋差的場所。（一）清算原理30銀行間清算原理

應(yīng)付行應(yīng)收行ABCDE應(yīng)收合計應(yīng)付差額A010203040100—B100203040100—C1020030401000D10203004010030E10203040010060應(yīng)付合計4070100130160500應(yīng)收差額60300——9031在票據(jù)交換所，交換的金額很大，交割的金額卻很小。這就是“小小秤砣壓千斤”的平衡原理。32清算clearing：國際上通常把票據(jù)交換所里形成交換報表的過程，包括計算出總交換額和總軋差額的全過程，視為清算。即：“交換”。結(jié)算settlement：國際上通常把轉(zhuǎn)賬劃撥，真實的記賬視為結(jié)算。即：“交割”?！扒逅恪焙汀敖Y(jié)算”33外幣票據(jù)不能進入本幣票據(jù)交換所。外幣票據(jù)一定要進入票據(jù)面值所表示的貨幣發(fā)行國清算中心，才能進行清算。各國銀行為清算方便，都將外幣存款帳戶開設(shè)在該種貨幣清算中心的某一銀行。34（二）主要國際支付系統(tǒng)1.CHIPS（ClearingHouseInter-bankPayment

System）紐約票據(jù)交換所銀行間支付系統(tǒng)2.CHAPS（ClearingHouseAutomatedPaymentSystem）倫敦票據(jù)交換所銀行間自動支付系統(tǒng)3.SWIFT（SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunications）環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會35機構(gòu)名稱

(Name)地址(Address)SWIFT碼中國銀行(香港)有限公司香港花園道1號

BKCHHKHH中國銀行澳門分行

澳門蘇亞利斯博士大馬路中銀大廈BKCHMOMX中國銀行新加坡分行

SINGAPOREBRANCH4BATTERYROAD,BANKOFCHINABUILDING,SINGAPORE049908BKCHSGSG中國銀行倫敦分行

LONDONBRANCH90CANNONSTREET,LONDONEC4N6HA,U.K.BKCHGB2L中國銀行（英國）有限公司

BANKOFCHINA(UK)LIMITED90CANNONSTREET,LONDONEC4N6HA,U.K.BKCHGB2U中國銀行紐約分行

NEWYORKBRANCH410MADISONAVENUENEWYORK,NY10017,U.S.A.BKCHUS33洛杉磯分行LOSANGELESBRANCH444SOUTHFLOWERSTREET,39thFLOO