如何提高企業(yè)質量管理體系內部審核的有效性

如何提高企業(yè)質量管理體系內部審核的有效性便企業(yè)能夠建立質量管理體系自我完善的機制。[便企業(yè)能夠建立質量管理體系自我完善的機制。[關鍵詞]內部審核；烏龜圖；策劃；過程方法內部審核，又稱之為第一方審核，是組織或以組織名義對其企業(yè)內審有效性的具體關鍵措施[1]內部審核，又稱之為第一方審核，是組織或以組織名義對其企業(yè)內審有效性的具體關鍵措施[1]。一、內部審核的理論（一）內部審核內部審核又稱為第一方審核，是組織以自己的名義對內部的質量管理體系是否持續(xù)地滿足規(guī)定的要求進行審核[2]（一）內部審核內部審核又稱為第一方審核，是組織以自己的名義對內部的質量管理體系是否持續(xù)地滿足規(guī)定的要求進行審核[2]理體系的有效性，是第三方審核的要求之一。和外審一樣，內審也是一個系統(tǒng)完整的、有記錄的過程，內審員通過各種方法，收也是一個系統(tǒng)完整的、有記錄的過程，內審員通過各種方法，收不符合項和審核結論。不像外部第三方審核固定時間需在短期內審核所有要素和相標和體系整改目標。（二）內部審核的流程不符合項和審核結論。不像外部第三方審核固定時間需在短期內審核所有要素和相標和體系整改目標。（二）內部審核的流程內部審核的流程，每年年初制定年度內審計劃，待公司最高會議記錄和簽到，宣讀不符合項報告，對內審進行評價，以及后內部審核的流程，每年年初制定年度內審計劃，待公司最高會議記錄和簽到，宣讀不符合項報告，對內審進行評價，以及后核批準后分發(fā)至相關部門，作為管理評審的重要輸入。（三）過程方法的解讀和運用1.1.過程方法內部審核的目的是為了從公正的角度獲取有關質量管理體系聯，內部審核關注“過程方法”的應用，將活動和相關資源作為過晰合理、管理是否協(xié)調、資源是否得到了高效利用，持續(xù)提高過程管理績效，可以更高效地得到期望的結果。新的標準關注是結果實現和問題解決，提出了質量管理體系果，這是過程審核的基本概念，具體可以細化如下：（1）過程的預期結果是什么？（2）影響過程預期結果實現的風險內部審核的目的是為了從公正的角度獲取有關質量管理體系聯，內部審核關注“過程方法”的應用，將活動和相關資源作為過晰合理、管理是否協(xié)調、資源是否得到了高效利用，持續(xù)提高過程管理績效，可以更高效地得到期望的結果。新的標準關注是結果實現和問題解決，提出了質量管理體系果，這是過程審核的基本概念，具體可以細化如下：（1）過程的預期結果是什么？（2）影響過程預期結果實現的風險/機遇有哪些，如何應對？（3）過程的關鍵績效指標是什么？-指標設置（5）過程責任人是誰，過程運行職責分工是否合理，職責履行是否存在跨職能障礙？（6）過程控制要求是什么，要求是否形過程包含哪些活動，其流程順序是否合理，接口是否順暢？（8）過程控制是否按策劃實施，資源是否充分，如何證實過程按策劃實施，是否保留了必要的成文信息？（9）是否發(fā)生了已識別及未識別的風險及機我們在分析過程的時候是通過形體語言來表示被識別過程的六個關鍵問題，分別用來表示輸入、輸出、使用資源、負責人、我們在分析過程的時候是通過形體語言來表示被識別過程的六個關鍵問題，分別用來表示輸入、輸出、使用資源、負責人、腹部和四只腳，又被稱之為烏龜圖。措施？（10）過程的預期與非預期變革是如何控制的？（11）措施？（10）過程的預期與非預期變革是如何控制的？（11）進行，評價結論如何，通過過程評價發(fā)現了哪些優(yōu)勢與不足，發(fā)現了哪些改進機會？（12）與上一周期相比，過程有何變化，變化趨勢如何，據此分策劃并實施了哪些改進？2.烏龜圖絕大多數組織的結構是設計成職能部門的層級結構，在部門接口邊界出現的問題往往不會像本部門的短期目標那樣得到優(yōu)先考慮，因為措施往往關注職能，而不是預期的產出。與其他方法比，過程方法和烏龜圖重點考慮了輸入的資源和預期的產出，絕大多數組織的結構是設計成職能部門的層級結構，在部門接口邊界出現的問題往往不會像本部門的短期目標那樣得到優(yōu)先考慮，因為措施往往關注職能，而不是預期的產出。與其他方法比，過程方法和烏龜圖重點考慮了輸入的資源和預期的產出，特別是采用基于風險管理方法和特別是采用基于風險管理方法和PDCA循環(huán)相結合的方法，可預期的結果。二、內審常見的問題分析（一）過程識別不清晰預期的結果。二、內審常見的問題分析（一）過程識別不清晰很多組織結構的內審流于形式，是因為沒有識別和抓住過程些與該過程有關的主要部門、場所的審核內容和審核方法。按照過程審查，一般是控制職責-策劃-實施及控制-檢驗/測量-很多組織結構的內審流于形式，是因為沒有識別和抓住過程些與該過程有關的主要部門、場所的審核內容和審核方法。按照過程審查，一般是控制職責-策劃-實施及控制-檢驗/測量-詳細給出審查要素，審核內容的中沒有列出“去哪查”“找誰查”“如何查”。過程方法的思路是在檢查表的內容上體現的，沒有清晰線。內審策劃的第一步就是識別審核分工范圍內所涉及的關鍵過活動，以及過程的準則和要求以及抽樣部位。一個過程的策劃、實施、檢查和改進活動往往會涉及多個部門，過程不清晰，在編的要求和規(guī)定編制檢查表，不能結合企業(yè)的產品和過程的特點，的要求和規(guī)定編制檢查表，不能結合企業(yè)的產品和過程的特點，忽視了對審核方法和抽樣方案的策劃。忽視了對審核方法和抽樣方案的策劃。（二）內審員專業(yè)性不強內審員是企業(yè)內部相關業(yè)務部門的兼職員，不像第三方的專職審核專家，在審核方式、技巧以及問題判斷不是那么有經驗，企業(yè)里不夠獨立性和權威性。內審員不能有效地策劃分配審核活動，與受審部門不能進行充分和深度交流，不能有效挖掘潛在問題，形成審核發(fā)現。其次，企業(yè)對內審員的專業(yè)能力學習激勵不夠，僅僅依靠每（三）內審效果不顯著通過內部審查，組織可以進行收集數據、分析書以及提供有都是充分有效的。因為內審活動策劃不縝密、措施不有效、內審（二）內審員專業(yè)性不強內審員是企業(yè)內部相關業(yè)務部門的兼職員，不像第三方的專職審核專家，在審核方式、技巧以及問題判斷不是那么有經驗，企業(yè)里不夠獨立性和權威性。內審員不能有效地策劃分配審核活動，與受審部門不能進行充分和深度交流，不能有效挖掘潛在問題，形成審核發(fā)現。其次，企業(yè)對內審員的專業(yè)能力學習激勵不夠，僅僅依靠每（三）內審效果不顯著通過內部審查，組織可以進行收集數據、分析書以及提供有都是充分有效的。因為內審活動策劃不縝密、措施不有效、內審管理層的質量意識[4]。內審效果不顯著，就無法體現企業(yè)制定的質量方針和質量目加了外部審核的風險，失去了企業(yè)自身持續(xù)改進的機會。三、內審有效性的關鍵措施（一）過程流程識別和檢查單編制以一家航空產品研發(fā)、生產制造及修理的企業(yè)舉例，識別其主營業(yè)務進行過程流程：C1管理層的質量意識[4]。內審效果不顯著，就無法體現企業(yè)制定的質量方針和質量目加了外部審核的風險，失去了企業(yè)自身持續(xù)改進的機會。三、內審有效性的關鍵措施（一）過程流程識別和檢查單編制以一家航空產品研發(fā)、生產制造及修理的企業(yè)舉例，識別其主營業(yè)務進行過程流程：C1營銷過程、C2策劃過程、C3設計開發(fā)過程、C4生產C5S1S2外部供方S3S4M1質量管理體系策劃過程、M2績效評價過程、M3改進過程。下圖是過程流程的網絡圖：流程的網絡圖：識別過程之后，應識別相關活動的過程輸入、輸出和活動，識別過程之后，應識別相關活動的過程輸入、輸出和活動，容、部門和檢查方法。注意在編制檢查表的內容時，需認真了解方案應具有代表性并保證足夠的樣本量，確定可獲容、部門和檢查方法。注意在編制檢查表的內容時，需認真了解方案應具有代表性并保證足夠的樣本量，確定可獲得的審核證據。雖然檢查表事先準備，可以有計劃地開展審核，但是檢查表得的審核證據。雖然檢查表事先準備，可以有計劃地開展審核，但是檢查表拋開檢查表進行天馬行空的審核。拋開檢查表進行天馬行空的審核。（二）內審員的能力建設內審員的專業(yè)能力是內審有效實施的關鍵因素，企業(yè)應該加是：掌握企業(yè)的體系文件，了解業(yè)務運作流程；運用審核原則、性。提高內審員的能力建設，一開始可以邀請業(yè)內體系專家對內部審核的實踐，比如過程能力，供應商管理、工藝紀律檢查、檢過程的審核。（三）內審的效果評估（二）內審員的能力建設內審員的專業(yè)能力是內審有效實施的關鍵因素，企業(yè)應該加是：掌握企業(yè)的體系文件，了解業(yè)務運作流程；運用審核原則、性。提高內審員的能力建設，一開始可以邀請業(yè)內體系專家對內部審核的實踐，比如過程能力，供應商管理、工藝紀律檢查、檢過程的審核。（三）內審的效果評估內審可以對企業(yè)質量管理體系化運行給予一定的咨詢和指導，內審可以對企業(yè)質量管理體系化運行給予一定的咨詢和指導，系內部運行機制體系與實際運轉的“兩層皮”系內部運行機制體系與實際運轉的“兩層皮”現象，怎