中小企業(yè)信用擔保體系的制度性缺陷 3000字

中小企業(yè)信用擔保體系的制度性缺陷3000字[摘要]：我國中小企業(yè)信用擔保體系已經初步具備行業(yè)規(guī)模，它對我國中小企業(yè)的開展壯大也起到了積極作用。但是現有中小企業(yè)信用擔保體系在結構、經營和功能上的三重制度性缺陷，我們在分析上述缺陷的成因的根底上，提出保持該體系可持續(xù)開展的基本途徑在于中小企業(yè)信用擔保體系及其高低游環(huán)節(jié)兩個層面上的制度創(chuàng)新。

[關鍵詞]：中小企業(yè)、中小企業(yè)信用擔保體系、制度創(chuàng)新

據國家經貿委統(tǒng)建立中小企業(yè)信用擔保體系是世界各國扶持中小企業(yè)開展的通行做法，截至目前，全世界已有48%的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保體系。因為每個國家和地區(qū)的國情、區(qū)情不同，所以其中小企業(yè)信用擔保體系的運作方式也多種多樣。從運作主體來看，既有政府部門，也有協(xié)會，公司，保證基金和專門銀行。從擔保目的來看，既有政策扶持型，也有社會互助型或者二者的混合型。從資金運作方式來看，既有以實有資金作為保證的事前保證，也有以事前承諾作為保證的事后補償。從運作效果來看中小企業(yè)信用擔保體系的運作效果因興旺國家和開展我國家的不同而存在差別。興旺國家的中小企業(yè)信用擔保體系因為其市場體制的完善、金融體系的興旺、建立和開展時間的長久而效果明顯，而開展我國家由于其在信用制度、市場體制、金融體系等多方面的落后，加上中小企業(yè)信用擔保體系建立和開展的時間有限，所以開展我國家中小企業(yè)信用擔保的活動能力遠遜于興旺國家，整體效果也不是很顯著。

中小企業(yè)是我國國民經濟不可短少的一個重要組成局部。我國從1992年開始探索建立中小企業(yè)信用擔保體系，之后經歷了四個開展階段：

1.探索起步階段(1992年起)。在此期間先后在重慶和上海等地產生了私營中小企業(yè)互助擔?；饡Ｔ趶V東和四川等地開始出現以中小企業(yè)為主要效勞對象的地方性商業(yè)擔保公司。交通銀行上海楊浦支行與區(qū)政府和街區(qū)企業(yè)合作成立了擔?；?。

2.積極推動階段(1998年起)。浙江、福建、云南和貴州等省的一些市縣開始探索組建以私營企業(yè)為效勞對象的中小企業(yè)貸款擔保基金或中心。陜西、廣東、湖北與北京等地開始出現科技、建筑等專業(yè)性擔保機構。上海、北京等地開始進行政府財政部門與商業(yè)擔保公司合作的試點工作，即財政部門對銀行作出承諾并負責推薦中小企業(yè)，商業(yè)擔保公司負責辦理具體擔保手續(xù)。

3.標準試點階段(1999年起)。根據國務院領導同志的要求，國家經貿委在廣泛征求社會有關各界的意見、總結各地試點情況，并吸收日本、加拿大和美國等國家實踐經驗的根底上，于1999年6月14日發(fā)布?關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》(國經貿中小企[1999]540號，下列簡稱?指導意見》)。隨后，國家經貿委著力在全國各地貫徹實施該?指導意見》，河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔保體系試點指導意見并組建相應機構。深圳等地開始出現信用擔保、商業(yè)擔保、互助擔保等擔保機構相互配合、協(xié)調開展的好局面。

4.體系完善階段(2000年起)。2000年8月24日，國務院辦公廳印發(fā)?關于激勵和促進中小企業(yè)開展的假設干政策意見》，決定加快建立信用擔保體系，建立和完善擔保機構的準入制度、資金資助制度、信用評估和風險控制制度、行業(yè)協(xié)調制度與自律制度。自此，我國中小企業(yè)信用擔保的開展開始進入制度建設、組建國家信用再擔保機構和完善體系建設的階段。

據我國人民銀行2022年3月的調查，截至2022年底，我國共建立擔保機構848家，主要有政策性、互助性和商業(yè)性擔保機構三種類型。2022年末，我國擔保機構可運用的擔保資金總額為242億元，其中注冊資金為184億元。2022年共為28717家中小企業(yè)提供了51983筆貸款擔保效勞，累計擔保金額598.2億元[1]。中小企業(yè)信用擔保機構遍布全國30個省、區(qū)、市的200個地、市、州、盟，其中有18個省、自治區(qū)、直轄市已初步形成了省(區(qū))、市兩級中小企業(yè)信用擔保體系[2]?？梢哉f我國的擔保業(yè)已初步形成行業(yè)規(guī)模，并且呈現出三種趨勢，即：資金來源多元化，擔保機構性質和組織形式多樣化，出現擔保品種多樣化和機構多功能化的苗頭(呂微，2022)。中小企業(yè)信用擔保體系的快速開展，對提升中小企業(yè)的信用能力和解決其信貸缺口問題發(fā)揮了重要作用。但是，另一方面，擔保體系的總體運行效果不佳。從2022年進入試點范圍的200多家擔保機構的運作情況來看，雖然已籌集擔保資金約100億元，可為中小企業(yè)提供500億元至800億元的擔保支持，但迄今為止僅擔保了不到100億元。2022年，整個擔保機構擔保資金總額和擔保貸款之比缺乏1:2.5。

目前，我國中小企業(yè)信用擔保機構已由初期的三種(第一、二、三種)增為四種組建模式。

第一種方式：社會化組建，市場公開操作。這種方式是以企業(yè)、個人出資為主組建信用擔保結構。其優(yōu)點在于產權明晰，職責明確，市場化運作，經營效率高，以盈利為目的。然而，由于當前的社會信用體系還很不完善，擔保風險太高而盈利性較差，因此市場投資主體積極性不高，難以擴大擔保規(guī)模。

第二種方式：政府組建，政府直接操作。這種方式是以政府財政預算撥款組建信用擔保結構，其優(yōu)點是資金來源有保證，以政府信用為后盾。但這種由政府部門負責的擔保行為往往失去經濟特征，而代之以濃厚的行政色彩，排斥市場機制，有悖于政企分開的改革原那么。示例，浙江省舟山市于1998年8月由政府全額出資組建的舟山市信用擔保公司，董事長由市委秘書長兼任，總經理由市財政局局長兼任，擔保業(yè)務完全由政府直接操作，結果在成立后不到一年時間里就套牢1.2億元，不但丟失了繼續(xù)經營的能力，還導致國有資本的流失。

第三種方式：政府組建，市場公開操作。這種方式是以政府出資為主，市場出資為輔組建信用擔保機構，具有獨立法人資格。其優(yōu)點是既能發(fā)揮政府資金的“乘數效應〞，又能利用市場機制的自發(fā)調節(jié)作用，更好地配置資金資源;既能防止政府過度干涉，又能實現擔保結構責、權、利的統(tǒng)一，保持持續(xù)開展的動力。

第四種方式：混合組建，市場公開操作。這種方式是以政府和其他商業(yè)性擔保公司作為主要的共同出資人，同時吸收其他市場主體投資組建獨立于政府之外的信用擔保結構。其優(yōu)點是：對政策性擔保和商業(yè)性擔保的優(yōu)點兼而有之，能以此之長補彼之短。政府出資部門(多為財政局)先對銀行在有擔保的條件下有意貸款的中小企業(yè)進行審查后，將合格者推薦給商業(yè)擔保公司，由商業(yè)擔保公司最終決定是否給予擔保。顯然，這種組建方式根本合乎委托----代理模型，責、權、利明確，能使國家與地方產業(yè)政策的貫徹建立在市場行為的根底上，抑制某些政府工作人員的“尋租〞行為，更有效的發(fā)揮擔保結構的“杠桿作用〞，使更多的中小企業(yè)受益。由以上分析可見，基于我國政府財政力量不夠充實，信用、法制建設