企業(yè)財務(wù)簡潔年度總結(jié)

企業(yè)財務(wù)簡潔年度總結(jié)一、2022年以來的主要工作和取得的成績

(一)財務(wù)報表工作及預(yù)算治理

截至2022年底，企業(yè)資產(chǎn)總額萬元，應(yīng)收賬款萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為%。2022年總收入萬元，比上年同期增長%;毛利率為%，比上年同期增長%。凈利潤為萬元，較上年同期增長萬元，增長率高達(dá)%。從上述可見，企業(yè)收入及凈利潤穩(wěn)定增長，總的經(jīng)營形勢是比擬樂觀的，但資產(chǎn)負(fù)債率偏高，負(fù)債總額偏大，毛利率增長較慢，雖然一方面說明企業(yè)經(jīng)營狀況穩(wěn)定，但也從另一方面反映出企業(yè)對于本錢掌握及資金周轉(zhuǎn)方面治理手段偏弱，掌握力不強的問題。

(二)資金治理和信貸工作

今年，企業(yè)資金壓力始終很大。針對企業(yè)資金現(xiàn)狀，企業(yè)財務(wù)部群策群力，科學(xué)調(diào)控工程資金，與銀行溝通協(xié)商后，貸款萬元用于XX工程的資金運轉(zhuǎn)，并辦理承兌匯票萬元，用于購置機械設(shè)備。各項資金收付安全、精確、準(zhǔn)時，順當(dāng)解決企業(yè)資金缺口，努力做好資金的快速回籠，保證企業(yè)運轉(zhuǎn)正常。做到了與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，并充分利用銀行貸款保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，使企業(yè)經(jīng)營工作順當(dāng)進(jìn)展。

(三)清欠工作

企業(yè)仔細(xì)貫徹實施《XX企業(yè)清欠治理方法》，成立企業(yè)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對每個工程責(zé)任到人，經(jīng)理和財務(wù)為清欠工作第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)工程各種款、押金催收工作，并定期向企業(yè)清欠工作小組報告催收進(jìn)度，這對加強企業(yè)內(nèi)部治理和掌握，愛護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的治理水平和盈利水平起到了積極作用。

(四)財務(wù)檢查及集團(tuán)企業(yè)協(xié)作工作

財務(wù)部響應(yīng)XX工作會議要求，根據(jù)《XX實施方法》，對20xx年以來的資產(chǎn)進(jìn)展了自查自糾，以及組織專項小組進(jìn)展重點檢查，并承受集團(tuán)企業(yè)對企業(yè)的審計檢查，利用這次專項治理工作將以往可能存在的問題徹底處理完，不留隱患，為企業(yè)進(jìn)展制造良好的環(huán)境，并隨時復(fù)查。

一年來，企業(yè)各級財務(wù)部門在應(yīng)對各類外部檢查中措施得力，為改善企業(yè)財務(wù)環(huán)境、防范財務(wù)風(fēng)險做出了奉獻(xiàn)。首先是注意各種外部關(guān)系的建立，積極與當(dāng)?shù)毓ど?、財政部門保持良好的關(guān)系，保持暢通的信息;加強同稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，為實現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃工作打下根底。

其次，面對近年來國家、各省對重點工程審計越來越頻繁的態(tài)勢，各級財務(wù)部門積極應(yīng)對，親密協(xié)作，仔細(xì)開展自查自糾，避開了可能造成的不利后果，維護(hù)了企業(yè)利益和信譽。

第三，在加強財務(wù)監(jiān)視檢查、標(biāo)準(zhǔn)國有資產(chǎn)治理等工作上，各級財務(wù)部門做了大量的工作，收到了良好的效果。

(五)財務(wù)信息化建立和財務(wù)治理工作

為實現(xiàn)財務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一及集中化治理，我們響應(yīng)號召推廣進(jìn)展了XX系統(tǒng)的實施。此項措施大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能及帳表、資金集中治理，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。

二、存在的問題

(一)資產(chǎn)負(fù)債率高，本錢費用掌握工作需要加強

企業(yè)資產(chǎn)總額為XX萬元，應(yīng)收賬款凈額為XX萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為XX，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率長期處在較高水平。從當(dāng)前企業(yè)運行狀況來看，隨著近年來生產(chǎn)規(guī)模的`持續(xù)擴張以及設(shè)備購置和資本經(jīng)營投入的加大，企業(yè)負(fù)債總額偏大，雖然在肯定程度上較高的資產(chǎn)負(fù)債率水平說明可以充分利用借入資本給企業(yè)帶來好處，盡可能降低財務(wù)風(fēng)險，但是也反響了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題，存在資不抵債的風(fēng)險。以后隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴大，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險將有可能進(jìn)一步放大，我們必需實行有效措施轉(zhuǎn)變這種局面。并且很大比例的應(yīng)收賬款賬齡較長，使企業(yè)不得不運用有限的流淌資金來墊付各種款及物資設(shè)備款，加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出，嚴(yán)峻增大了企業(yè)時點或時段資金的支付壓力。

(二)企業(yè)的整體盈利水平偏低，治理水平需要進(jìn)一步提高，經(jīng)濟狀況尚需改善。

近幾年來我們完成產(chǎn)值和實現(xiàn)利潤都是逐年增長，但主業(yè)的整體盈利水平和治理水平依舊偏低，責(zé)任本錢治理工作任重而道遠(yuǎn)，距離我們實現(xiàn)“快速進(jìn)展、規(guī)模進(jìn)展、全面進(jìn)展”的戰(zhàn)略目標(biāo)尚有相當(dāng)差距。當(dāng)前，低報價、高本錢、低收益成為建筑施工行業(yè)的一種普遍趨勢，使我們的治理水平面臨著嚴(yán)峻的考驗。而企業(yè)快速進(jìn)展又需要保持較高的收益水平，這就要求我們必需提高治理水平。

(三)企業(yè)現(xiàn)金流的進(jìn)展趨勢不容樂觀

企業(yè)成立以后，依靠銀行貸款程度逐年加大。這里首先有我們企業(yè)行業(yè)特點的緣由，我們企業(yè)現(xiàn)金流的顯著特點是流入、流出總量大，凈現(xiàn)金流量小;流出流入時間不同步，時點或時段資金支付壓力大，流出時效性強，資金在企業(yè)滯留時間短，并且企業(yè)利潤貨幣化難以有效實現(xiàn);其次，這種現(xiàn)狀也從另一個角度說明我們企業(yè)的現(xiàn)金流顯現(xiàn)出了非良性進(jìn)展的趨勢。

三、改良措施及將來思路

(一)強化工程本錢掌握和核算

加強本錢費用掌握措施是企業(yè)現(xiàn)金流狀況改善的根本保證。加強各項債權(quán)債務(wù)治理，準(zhǔn)時清理和回收外欠款，做好分包款撥付及外欠設(shè)備、材料款等的清償工作，從而減輕企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力。

(二)強化財務(wù)監(jiān)察和審計監(jiān)視職能

仔細(xì)執(zhí)行《財務(wù)監(jiān)察方法》，通過全面檢查、重點抽查、專項檢查、自查等多種形式，加強對工程日常會計工作和內(nèi)掌握度執(zhí)行的監(jiān)視。通過財務(wù)、審計、監(jiān)察部門的聯(lián)合執(zhí)法檢查，對各單位的資金使用、資產(chǎn)治理、本錢費用支出、分包治理及效益狀況等進(jìn)展監(jiān)視，保證各項制度的落實和各項工作的順當(dāng)進(jìn)展。這也對企業(yè)內(nèi)部治理和掌握，愛護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的治理水平和盈利水平起到積極作用。

(三)提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平和素養(yǎng)

會計人員不僅要具備嫻熟的專業(yè)學(xué)問，更重要的是以此為根底的實際工作力量。首先，在過去的兩年里，企業(yè)大局部財務(wù)人員在實際的會計核算、尤其是財務(wù)報表編制等方面的力量得到了大幅度提高，但是財務(wù)分析的閱歷及創(chuàng)新力量還是欠缺，這個應(yīng)當(dāng)是將來的一個努力方面。其次是處理人際關(guān)系及親密協(xié)作的力量。面對不確定的、簡單的或新消失的狀況，能夠以所把握的學(xué)問及本事作出推斷并能夠應(yīng)付。最終是心理素養(yǎng)的提高。提高會計人員的心理素養(yǎng)，首先要保持心理獨立性，遵守財會職業(yè)道德，不趨炎附勢、不隨波逐流，加強心理磨煉，成為正直、忠誠、敬業(yè)、有責(zé)任心的財會人員。

在這一年中，財務(wù)部有許多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作。作為財務(wù)人員，我們在企業(yè)加強治理、標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的進(jìn)展，與企業(yè)共同成長。

企業(yè)財務(wù)簡潔年度總結(jié)2

“財務(wù)工作繁瑣而枯燥，這需要以很好的心態(tài)來面對，要在平凡的工作中做出不平凡的業(yè)績，要在枯燥的工作中找到樂趣?！边@是財務(wù)部主任跟我說過的一句話。

在這繁瑣而又枯燥的工作中不知不覺又快到年底了，財務(wù)工作又要開頭忙起來了?；叵牍ぷ鞯倪@兩年的年底跟年初，我們部門的人員在主任的帶著下。放棄周末和節(jié)假日的休息時間，加班加點，仔細(xì)細(xì)致地做好年終決算及年初預(yù)算工作。

年終決算是一項比擬繁重的工作任務(wù)，主要是進(jìn)展舊賬清理，年終轉(zhuǎn)賬，并且需要編制各種會計報表。同時又要針對報表撰寫出詳盡的財務(wù)分析報告，對一年來的收支活動進(jìn)展分析和討論，做出正確的評價，并通過分析，總結(jié)出治理中的閱歷。這些報表是反映單位財務(wù)狀況和收支狀況的書面文件，是單位領(lǐng)導(dǎo)了解狀況，把握政策，執(zhí)行工作的重要資料，而且報表還可以提醒出一些存在的問題，以便改良財務(wù)治理工作，提高治理水平，也為領(lǐng)導(dǎo)的決策供應(yīng)了依據(jù)。同時也是編制下年度我廠財務(wù)預(yù)算工作的根底。而年初的財務(wù)預(yù)算也是不能與實際嚴(yán)峻脫節(jié)，要依據(jù)我廠的進(jìn)展需要、進(jìn)展方向、進(jìn)展策略，客觀的編制各項財務(wù)預(yù)算指標(biāo)，也就是說要有可操作性，到達(dá)宏觀掌握的目的，到達(dá)企業(yè)治理者預(yù)期的治理目標(biāo)?？偟恼f來財務(wù)預(yù)算包括收入達(dá)成總目標(biāo)、本錢費用掌握總目標(biāo)、各種稅費繳納總目標(biāo)、經(jīng)營成果總目標(biāo)等等。

我們部門始終人手較少，所以我很有幸的當(dāng)時一來就接手了電廠這邊的整套的業(yè)務(wù)流程，從憑證審核、到固定資產(chǎn)折舊、再到?jīng)Q算報表跟預(yù)算報表的填制等等，這樣的時機不多，所以我倍感珍惜