2023年外匯管理綜合知識(shí)競(jìng)賽題庫(kù)

“綜合知識(shí)競(jìng)賽”考試復(fù)習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題1、通過(guò)境內(nèi)銀行收到B款項(xiàng)或向B支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國(guó)際收支記錄申報(bào)。A、保稅區(qū)B、境外C、出口加工區(qū)Ｄ、上海鉆石交易所2、在紙幣流通的條件下,決定匯率的基礎(chǔ)是Ｂ。A、兩國(guó)紙幣的含金量之比B、兩國(guó)紙幣所代表的價(jià)值量之比Ｃ、兩國(guó)貨幣對(duì)進(jìn)出口商品的購(gòu)買(mǎi)力Ｄ、直接比較兩國(guó)的物價(jià)水平3、在對(duì)外貿(mào)易中,以B計(jì)價(jià)結(jié)算、清償,一般不存在因匯率發(fā)生變動(dòng)而蒙受損失的也許。A、外幣Ｂ、本幣C、軟幣D、硬幣4、我國(guó)政府運(yùn)用國(guó)外長(zhǎng)期資本的重要方式是D。A、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款B、外國(guó)政府貸款C、國(guó)際證券投資D、外國(guó)直接投資５、我國(guó)目前實(shí)行的匯率制度是D。A、固定匯率制B、浮動(dòng)匯率制C、聯(lián)系匯率制D、有管理的浮動(dòng)匯率制6、以下不也許是國(guó)際收支記錄間接申報(bào)申報(bào)主體的為C。A、境內(nèi)居民個(gè)人B、境內(nèi)非居民Ｃ、境內(nèi)銀行Ｄ、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)7、一般來(lái)說(shuō),一國(guó)國(guó)際收支出現(xiàn)連續(xù)順差，會(huì)導(dǎo)致其貨幣匯率A。A、堅(jiān)挺Ｂ、疲軟C、波動(dòng)D、穩(wěn)定8、巴塞爾委員會(huì)決定,資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目的標(biāo)準(zhǔn)比率為8%,這是其成員國(guó)的跨國(guó)銀行所應(yīng)遵守的A。A、最低標(biāo)準(zhǔn)B、最高標(biāo)準(zhǔn)C、必備條件Ｄ、參考指標(biāo)10、歐洲中央銀行設(shè)在A。Ａ、法蘭克福B、巴黎Ｃ、倫敦D、布魯塞爾１1、境內(nèi)出口商將從國(guó)外進(jìn)口商匯入的外匯賣(mài)給外匯指定銀行的行為是B。A、外匯買(mǎi)賣(mài)B、結(jié)匯C、售匯D、外匯調(diào)劑12、外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)，按照?qǐng)?bào)價(jià)和交易的方向，匯率分為AＡ、買(mǎi)入和賣(mài)出價(jià)B、最高和最低價(jià)Ｃ、現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯價(jià)D、開(kāi)盤(pán)和收盤(pán)價(jià)1３、銀行個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)客戶交易實(shí)行D交割。A、Ｔ＋3B、T+1C、T+2Ｄ1４、銀行外匯買(mǎi)賣(mài)報(bào)價(jià)USD／CＨF1.５950/１.５９70中，買(mǎi)入價(jià)是指A。Ａ、銀行以1.5950CＨF買(mǎi)入１USDB、銀行以1．5970CHＦ買(mǎi)入１UＳDC、銀行以１.595０USD買(mǎi)入1ＣＨFD、客戶以１.5950ＣHF買(mǎi)入1ＵＳD１5、ＵSD/ＪPY銀行報(bào)價(jià)為12４.５0/8０,該報(bào)價(jià)中美元的單位是多少Ｃ。A、100美元B、10美元C、1美元Ｄ、100０美元16、銀行個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)價(jià)差是指D兩個(gè)價(jià)格之差。A、收盤(pán)價(jià)與開(kāi)盤(pán)價(jià)B、遠(yuǎn)期價(jià)與即期價(jià)C、最高價(jià)與最低價(jià)D、賣(mài)出價(jià)與買(mǎi)入價(jià)17、若USＤ/ＪPY報(bào)價(jià)為１24.０0／124.30,EUＲ/UＳD報(bào)價(jià)為0.９8７0/0.９890，則按照交叉匯率的計(jì)算方法,EＵＲ/JＰY的報(bào)價(jià)應(yīng)為C。Ａ、12５.38／125.94Ｂ、125.6３/125．68C、122.39/1２2.93D、122.5０/１22．８018、若USＤ/JPＹ的匯率由124.０0/124.３0變?yōu)?2４.５0/1２4．80，則下述說(shuō)法中對(duì)的的是B。A、美元貶值,日元升值B、美元升值，日元貶值C、相等的日元可以換得更多的美元1９、根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，國(guó)家對(duì)A國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移，不予限制。A、經(jīng)常項(xiàng)目B、資本項(xiàng)目C、經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目D、所有２０、人民幣與外幣之間的匯率標(biāo)價(jià)方式為A。A、直接標(biāo)價(jià)法B、間接標(biāo)價(jià)法C、非美元標(biāo)價(jià)法２１、國(guó)際結(jié)算是指通過(guò)Ａ收付對(duì)國(guó)際間的A關(guān)系進(jìn)行清償?shù)男袨?。A、貨幣;債權(quán)債務(wù)B、資金;債權(quán)債務(wù)Ｃ、貨幣;權(quán)利義務(wù)D、資金;權(quán)利義務(wù)22、匯票是A,規(guī)定即期或定期或在可以擬定的將來(lái)時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的A。★A、一人向另一人簽發(fā)的、無(wú)條件書(shū)面付款命令B、一人向另一人簽發(fā)的、無(wú)條件書(shū)面付款承諾Ｃ、一人向其銀行發(fā)出的、書(shū)面付款命令D、銀行向其客戶發(fā)出的、有條件書(shū)面付款命令2３、出票人簽發(fā)的、無(wú)條件地約定自己或委托別人、以支付一定金額為目的的、可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券是Ｃ?！铮?、托收委托書(shū)B(niǎo)、支付委托書(shū)C、票據(jù)D、單據(jù)24、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中憑以付款的有關(guān)貨品憑證和證明文獻(xiàn),稱(chēng)為D。A、票據(jù)Ｂ、借據(jù)C、收據(jù)D、單據(jù)25、下列單據(jù)中的Ｃ必須做成記名昂首。Ａ、保險(xiǎn)單B、提單Ｃ、郵政或?qū)＿f收據(jù)D、檢查證書(shū)26、應(yīng)匯款人的規(guī)定,通過(guò)加押電報(bào)、電傳或ＳWIＦT方式指示匯入行解付一定金額給收款人的匯款方式是A。A、ＴeｌｅｇraphicTransfeｒB、MailTｒanｓｆeｒC、Bａｎker'sＤemａndDraｆｔD、Ｔrａdeｒ＇sＤｅｍaｎｄDraft27、在信用證業(yè)務(wù)中，與開(kāi)證行承擔(dān)相同付款責(zé)任的銀行是D。A、償付行B、付款行Ｃ、議付行D、保兌行２8、償付行的付款不是終局性的。當(dāng)償付行付款后，開(kāi)證行發(fā)現(xiàn)單證不符時(shí)Ｂ。Ａ、償付行可向議付行追索己付款項(xiàng)Ｂ、開(kāi)證行可向寄單行追索己付款項(xiàng)C、開(kāi)證行可向償付行追索己付款項(xiàng)D、償付行可向開(kāi)證行追索己付款項(xiàng)29、開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任的條件是C。A、法院沒(méi)有出具止付令B、申請(qǐng)人存入足額的開(kāi)證保證金C、單證相符,單單相符Ｄ、買(mǎi)賣(mài)雙方未發(fā)生貿(mào)易糾紛３0、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》由Ｂ頒布施行。A、全國(guó)人大常委會(huì)B、國(guó)務(wù)院C、國(guó)家外匯管理局D、中國(guó)人民銀行31、外匯指定銀行違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正,沒(méi)收違法所得，并處D罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。A、1萬(wàn)以上5萬(wàn)以下Ｂ、１0萬(wàn)以上50萬(wàn)以下C、５萬(wàn)以上1０萬(wàn)以下D、20萬(wàn)元以上10０萬(wàn)元以下３2、金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為外匯管理機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)自知道該具體行政行為之日起C內(nèi)提出行政復(fù)議申請(qǐng)。A、１5日Ｂ、3０日C、6０日D、5日3３、上一級(jí)外匯管理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請(qǐng)書(shū)之日起C內(nèi)作出復(fù)議決定。當(dāng)事人仍不服的,可以依法向人民法院提出訴訟。A、1５個(gè)工作日Ｂ、30個(gè)工作日C、60日Ｄ、1個(gè)月34、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值３萬(wàn)美元以上C服務(wù)貿(mào)易外匯資金，應(yīng)當(dāng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定提交稅務(wù)證明。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅費(fèi)Ｂ、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)C、境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金3５、國(guó)際市場(chǎng)上,美元對(duì)下列貨幣的交易報(bào)價(jià)中，屬于間接標(biāo)價(jià)法的是B?！顰、歐元B、日?qǐng)AC、澳元D、英鎊３6、外匯違法行為在B年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的,不再給予行政處罰,法律另有規(guī)定的除外。Ａ、１B、2C、337、外匯局在做出D處罰決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有規(guī)定舉行聽(tīng)證的權(quán)利。A、警告Ｂ、對(duì)個(gè)人處以10０0元罰款C、資金回兌D、責(zé)令暫停辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)38、個(gè)人外匯結(jié)算賬戶的開(kāi)立使用按A賬戶進(jìn)行管理。A、機(jī)構(gòu)Ｂ、個(gè)人C、經(jīng)常D、機(jī)構(gòu)或個(gè)人39、銀行開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后,需要通過(guò)外匯賬戶管理信息系統(tǒng)向外匯局報(bào)送Ｄ。A、賬戶開(kāi)戶信息表B、賬戶收支余變動(dòng)數(shù)據(jù)表C、賬戶收入明細(xì)數(shù)據(jù)表和支出明細(xì)數(shù)據(jù)表D、以上都是40、旅行支票的本質(zhì)是C。A、支票Ｂ、匯票C、本票D、信用證41、Ｐ/C上的有效期沒(méi)有注明，一般默認(rèn)為B。Ａ、3個(gè)月B、6個(gè)月C、無(wú)限期D、１2個(gè)月42、T／C的有效期,一般為C。A、３個(gè)月Ｂ、6個(gè)月Ｃ、無(wú)限期D、12個(gè)月43、境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人向境外單筆支付等值B萬(wàn)美元以上服務(wù)貿(mào)易外匯資金,應(yīng)當(dāng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理《稅務(wù)證明》。A、５Ｂ、3C、104４、當(dāng)申報(bào)主體收到原先替境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人代付的款項(xiàng)時(shí)，其交易性質(zhì)應(yīng)申報(bào)為B。A、代墊款B、所代墊款項(xiàng)的實(shí)際交易性質(zhì)C、借款歸還D、其他款項(xiàng)。4５、申報(bào)單中有關(guān)收/付款人國(guó)別是指B。A、收/付款銀行所在國(guó)家/地區(qū)Ｂ、收/付款人常駐的國(guó)家或地區(qū)C、收／付款人的開(kāi)戶銀行所在國(guó)家／地區(qū)D、交易發(fā)生地46、下列中屬于必須以接口方式從銀行自身計(jì)算機(jī)解決系統(tǒng)導(dǎo)出的信息是C。A、申報(bào)信息B、核銷(xiāo)信息C、基礎(chǔ)信息D、以上均是47、收到境外款項(xiàng)的申報(bào)主體應(yīng)在解付銀行解付之日或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日起B(yǎng)個(gè)工作日內(nèi)辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。A、3B、5Ｃ、1048、凡在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點(diǎn)初次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體,應(yīng)填寫(xiě)C。A、涉外收入登記表Ｂ、各類(lèi)申報(bào)單C、單位基本情況表Ｄ、對(duì)外付款日結(jié)單４9、國(guó)際收支記錄申報(bào)申報(bào)單上的申報(bào)號(hào)碼是由Ａ負(fù)責(zé)編寫(xiě)的。A、銀行B、本地外匯局C、申報(bào)主體D、上級(jí)外匯局５０、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)記碼中不涉及D。Ａ、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)代碼B、地區(qū)代碼C、金融機(jī)構(gòu)順序碼D、業(yè)務(wù)流水碼5１、國(guó)際收支記錄紙質(zhì)申報(bào)單的保存期限至少為B。A、1年Ｂ、2４個(gè)月C、２年D、1２個(gè)月52、對(duì)于未按規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支記錄申報(bào)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),外匯局可處以D的人民幣罰款。Ａ、１%-3％B、3萬(wàn)元以下Ｃ、5萬(wàn)元以下Ｄ、30萬(wàn)元以下53、境內(nèi)某銀行收到一筆金額為ＵＳD10００0的涉外收入,在應(yīng)境外發(fā)報(bào)行的規(guī)定扣收了ＵＳD25的境外銀行手續(xù)費(fèi)，以及USＤ3０美元的境內(nèi)銀行手續(xù)費(fèi)后,根據(jù)客戶的規(guī)定兌換成ECＵ6９79入客戶賬戶,則該筆涉外收入的收入金額和幣種為Ａ。A、ＵＳD10０0０B、ＵSD９９75C、ＵＳD99４55４、下列紙質(zhì)單證中需要永久留存的是Ｃ。A、涉外收入申報(bào)單B、境外匯款申請(qǐng)書(shū)C、單位基本情況表D、對(duì)外付款承兌告知書(shū)55、一般情況下,申報(bào)主體完畢對(duì)外付款申報(bào)的時(shí)限為Ａ。Ａ、T+0B、T+1C、Ｔ＋456、結(jié)售匯記錄中,下列內(nèi)容不屬于資本與金融項(xiàng)目的是A。A、投資收益Ｂ、投資資本金Ｃ、房地產(chǎn)D、國(guó)內(nèi)外匯貸款57、外匯指定銀行對(duì)客戶掛牌的美元對(duì)人民幣現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)與買(mǎi)入價(jià)之差不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的美元交易中間價(jià)的B。A、0.１7%B、1％C、0．75％D、0.２５%５8、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)匯、售匯單證保存制度,保存期限不得少Ｃ年。Ａ、１B、2C、5５9、銀行的對(duì)外擔(dān)保余額、境內(nèi)外匯擔(dān)保余額及外匯債務(wù)余額之和不得超過(guò)其自有外匯資金的B倍。Ａ、１0B、２0C、１５60、報(bào)表記錄中不同幣別的折算匯總,按A。A、內(nèi)部統(tǒng)一折算率B、市場(chǎng)匯率Ｃ、牌價(jià)D、中間價(jià)61、對(duì)外匯指定銀行違規(guī)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的最嚴(yán)厲處罰是D。A、沒(méi)收違法所得B、處以巨額罰款Ｃ、責(zé)令改正、通報(bào)批評(píng)D、停止辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)6２、外匯指定銀行對(duì)客戶掛牌的美元對(duì)人民幣最高現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)與最低現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)之差不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的美元交易中間價(jià)的C。A、2％Ｂ、3%C、4％D、5%63、銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，自需性結(jié)售匯和代客業(yè)務(wù)Ａ。Ａ、必須分開(kāi)B、可以混淆C、沒(méi)有明確規(guī)定Ｃ、允許持有代理行的結(jié)售匯頭寸64、A,我國(guó)正式接受?chē)?guó)際貨幣基金組織協(xié)定第八條款義務(wù)，實(shí)行人民幣經(jīng)常項(xiàng)目下可兌換,取消了所有經(jīng)常項(xiàng)目下匯兌限制。Ａ、1９９6年12月1C、19９7年1月１65、單位單筆提取不超過(guò)等值B的外幣現(xiàn)鈔，可持規(guī)定的有效憑證直接到銀行辦理。A、50０0美元Ｂ、1萬(wàn)美元Ｃ、4０00美元Ｄ、２萬(wàn)美元６６、所有的對(duì)外支付,不管是售匯支付還是從外匯賬戶中支付，屬經(jīng)常項(xiàng)目外匯支付,外匯指定銀行均應(yīng)憑C辦理。A、報(bào)關(guān)單B、備案表Ｃ、有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)D、外匯局核準(zhǔn)件６7、外匯指定銀行在辦理結(jié)匯、售匯及對(duì)外付匯,需將規(guī)定金額以上的交易(大額交易）向本地外匯局進(jìn)行登記備案，涉及經(jīng)常項(xiàng)目下單筆結(jié)匯或售匯金額超過(guò)等值D的交易。A、200萬(wàn)美元Ｂ、40０萬(wàn)美元C、6０0萬(wàn)美元Ｄ、5０0萬(wàn)美元6８、保稅區(qū)與區(qū)外之間的貨品交易,以D計(jì)價(jià)結(jié)算。A、美元B、人民幣C、外幣Ｄ、人民幣或外幣69、在個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，外匯指定銀行應(yīng)嚴(yán)格按照D辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。A、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》B、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》C、內(nèi)控制度Ｄ、《個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案》7０、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯，購(gòu)匯資金來(lái)源Ｄ。A、人民幣現(xiàn)鈔Ｂ、本人人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金C、直系親屬人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金D、以上都是7１、貨到付款項(xiàng)下,公司到銀行付匯，需提供的是D。A、電子底賬B、許可證Ｃ、提單D、進(jìn)口貨品報(bào)關(guān)單72、下列報(bào)關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“有條件對(duì)外售(付)匯的貿(mào)易方式”類(lèi)別的有Ｄ。Ａ、對(duì)臺(tái)貿(mào)易Ｂ、三資進(jìn)料加工Ｃ、一般貿(mào)易D、進(jìn)料深加工73、船運(yùn)公司向境外支付港口及燃料等運(yùn)送相關(guān)費(fèi)用，Ｄ支付。A、只能從其外匯賬戶中Ｂ、可購(gòu)匯Ｃ、其外匯賬戶中無(wú)余額可購(gòu)匯Ｄ、可從其外匯賬戶中或可購(gòu)匯７4、公司和預(yù)算外單位使用人民幣購(gòu)匯支付公務(wù)出國(guó)境外差旅費(fèi)時(shí),凡公務(wù)出國(guó)人員出境時(shí)間在3０天(含30天)以?xún)?nèi)的,每人每次可向銀行購(gòu)匯D;出境時(shí)間在3０天以上的,每人每次可向銀行購(gòu)匯D。Ａ、等值１0０0美元；等值3000美元Ｂ、等值２02３美元；等值500０美元C、等值50００美元；等值8000美元Ｄ、等值3０0０美元；等值５000美元75、凡因特殊情況注冊(cè)資本金不能按照協(xié)議約定足額到位的外商投資公司,應(yīng)報(bào)原審批部門(mén)批準(zhǔn)，憑批件和相關(guān)材料，可按實(shí)際到位的注冊(cè)資本金Ｄ分派所得的紅利匯出境外。A、20％B、50%Ｃ、35%D、比例76、外匯指定銀行在非貿(mào)易售付匯審核中發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告;單筆等值B（含)以上的大額售付匯業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)備。A、5O萬(wàn)美元B、１00萬(wàn)美元Ｃ、１50萬(wàn)美元D、２00萬(wàn)美元77、出境人員一次出境攜帶等值為B的外幣現(xiàn)鈔,應(yīng)向存款或購(gòu)匯銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。A、５000美元（含）以下Ｂ、５0０0美元以上、１０00０美元(含）以下C、10000美元以下D、100００美元以上７8、對(duì)于采用Ｂ付匯的，銀行在核驗(yàn)報(bào)關(guān)單電子數(shù)據(jù)無(wú)誤、為公司辦理付匯后,進(jìn)口付匯核銷(xiāo)過(guò)程同時(shí)自動(dòng)完畢。信用證C、托收預(yù)付貨款7９、目前,境內(nèi)機(jī)構(gòu)貿(mào)易進(jìn)口項(xiàng)下D的轉(zhuǎn)口貿(mào)易對(duì)外支付，由外匯指定銀行憑有效憑證和商業(yè)單據(jù)從其外匯賬戶中支付,無(wú)需由外匯局審核真實(shí)性。Ｃ、低于等值1０萬(wàn)美元80、境內(nèi)機(jī)構(gòu)出口項(xiàng)下超過(guò)D的傭金對(duì)外支付，由外匯局審核真實(shí)性后,從其外匯賬戶中支付或者到外匯指定銀行購(gòu)匯支付。C、等值1萬(wàn)美元超過(guò)等值10萬(wàn)美元81、外匯指定銀行辦理憑外匯局通過(guò)A傳來(lái)的核準(zhǔn)信息辦理直接投資項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)后,還應(yīng)當(dāng)通過(guò)A向外匯局反饋業(yè)務(wù)辦理情況。A、直接投資系統(tǒng)Ｂ、外匯賬戶系統(tǒng)C、國(guó)際收支系統(tǒng)D、聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)82、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外簽訂借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議后，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定到Ａ辦理登記手續(xù)。國(guó)際商業(yè)貸款借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議須經(jīng)登記后方能生效。A、外匯管理部門(mén)B、工商部門(mén)C、公司主管部門(mén)D、銀行83、外商投資公司領(lǐng)取法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照后３0天內(nèi)應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)辦理A手續(xù)。A、外匯登記B、開(kāi)戶審批C、股權(quán)轉(zhuǎn)讓D、資本結(jié)匯84、買(mǎi)方信貸是指發(fā)放出口信貸的金融機(jī)構(gòu)向A公司或者進(jìn)口方金融機(jī)構(gòu)提供的、用于購(gòu)買(mǎi)出口國(guó)設(shè)備的信貸。A、進(jìn)口B、出口C、進(jìn)口和出口Ｄ、出口或進(jìn)口85、通過(guò)年檢的《外匯登記證》有效期為Ｂ。A、永遠(yuǎn)B、1年C、2年Ｄ、5年8６、外商投資公司外方以外匯投入的資本金，應(yīng)當(dāng)開(kāi)立C賬戶。A、結(jié)算Ｂ、臨時(shí)C、資本金D、外債87、目前不允許銀行直接辦理的外匯業(yè)務(wù)有D。A、外幣結(jié)算B、遠(yuǎn)期結(jié)售匯Ｃ、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)Ｄ、代理香港H股買(mǎi)賣(mài)88、外國(guó)投資者專(zhuān)用外匯賬戶D須經(jīng)外匯局核定。A、收支逐筆B、收入Ｃ、支出Ｄ、資金結(jié)匯８9、外商投資公司外方所得人民幣再投資證明由B出具。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、所在地外匯局C、稅務(wù)部門(mén)D、公司90、通過(guò)核準(zhǔn)，公司對(duì)外投資的資金來(lái)源有D。Ａ、自有外匯資金B(yǎng)、人民幣資金Ｃ、外匯貸款Ｄ、以上所有91、中外合作經(jīng)營(yíng)公司外方先行收回投資,應(yīng)提供B的批復(fù)。Ａ、稅務(wù)部門(mén)B、外經(jīng)貿(mào)部門(mén)C、省級(jí)財(cái)政部門(mén)Ｄ、外匯局92、外匯局批準(zhǔn)擔(dān)保人提供對(duì)外擔(dān)保后,擔(dān)保人B個(gè)月內(nèi)仍未出具對(duì)外擔(dān)保的,外匯局的批準(zhǔn)文獻(xiàn)自動(dòng)失效。如需繼續(xù)擔(dān)保，擔(dān)保人須另行報(bào)批。A、３Ｂ、6Ｃ、１2D93、自２023年５月A、審計(jì)資格認(rèn)定B、實(shí)物價(jià)值鑒定Ｃ、外匯資金來(lái)源D、驗(yàn)資詢(xún)證94、除另有規(guī)定外,境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局簽發(fā)的A辦理資本項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)。A、資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件B、外匯業(yè)務(wù)備案表C、外匯登記證D、進(jìn)出口業(yè)務(wù)名錄95、Ａ舉借的中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額和短期外債余額之和應(yīng)當(dāng)控制在審批部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目總投資和注冊(cè)資本之間的差額以?xún)?nèi)。A、外商投資公司B、中資公司Ｃ、外匯銀行Ｄ、外貿(mào)公司96、公司外債提款后B日內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)奖镜赝鈪R局辦理外債提款登記手續(xù)。Ａ、3Ｂ、5Ｃ、１５97、公司簽訂借款協(xié)議后B日內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)奖镜赝鈪R局辦理外債簽約登記手續(xù)，并領(lǐng)取《外債登記證》。A、5Ｂ、15C、309８、對(duì)金融機(jī)構(gòu)的對(duì)外擔(dān)保實(shí)行按月定期登記制度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每月后C日內(nèi)向本地外匯局報(bào)送上月對(duì)外擔(dān)保情況表。Ａ、５B、10Ｃ、15D、30９9、《金融違法行為處罰辦法》是1９99年由D頒布實(shí)行的。A、財(cái)政部B、全國(guó)人大常委會(huì)C、中國(guó)人民銀行D、國(guó)務(wù)院１0０、境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的,除依照條例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員,應(yīng)當(dāng)給予處分;對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予警告，處Ｃ以下的罰款;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。A、1萬(wàn)以上5萬(wàn)以下B、10萬(wàn)以上5０萬(wàn)以下C、5萬(wàn)以上5０萬(wàn)以下D、20萬(wàn)元以上10０萬(wàn)元以下101、《關(guān)于騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯、逃匯、非法買(mǎi)賣(mài)外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)律處分暫行規(guī)定》是1999年1月由D批準(zhǔn)，予以發(fā)布實(shí)行的。A、財(cái)政部B、全國(guó)人大常委會(huì)C、中國(guó)人民銀行Ｄ、國(guó)務(wù)院1０2、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購(gòu)?fù)鈪R行為且數(shù)額在B萬(wàn)美元以上的,給予開(kāi)除處分。A、5B、1０C、20１03、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)工作人員，有逃匯行為且數(shù)額不滿B萬(wàn)美元的,給予撤職處分。Ａ、５B、10C、５010４、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)工作人員，有逃匯行為且數(shù)額在Ｄ萬(wàn)美元以上的,給予開(kāi)除處分。A、5Ｂ、1０C、５0１０5、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員,以營(yíng)利為目的，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)合以外非法買(mǎi)賣(mài)外匯,數(shù)額不滿５萬(wàn)美元或者違法所得不滿1萬(wàn)元人民幣的,給予C處分。A、警告Ｂ、記過(guò)C、撤職D、開(kāi)除１06、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以營(yíng)利為目的,在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)合以外非法買(mǎi)賣(mài)外匯,數(shù)額在10萬(wàn)美元以上或者違法所得在3萬(wàn)元人民幣以上的，給予Ｄ處分。Ａ、警告B、記過(guò)C、撤職D、開(kāi)除1０7、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開(kāi)戶業(yè)務(wù)中，因過(guò)失導(dǎo)致別人騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額在1０萬(wàn)美元以上不滿1０0萬(wàn)美元的,給予B或者撤職處分;數(shù)額在100萬(wàn)美元以上的,給予留用察看或者開(kāi)除處分。Ａ、警告Ｂ、降級(jí)C、留用察看D、開(kāi)除１08、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開(kāi)戶業(yè)務(wù)中,因過(guò)失導(dǎo)致別人騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯,數(shù)額不滿B萬(wàn)美元的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予警告、記過(guò)或者記大過(guò)的紀(jì)律處分。A、5Ｂ、１０C1０９、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開(kāi)戶業(yè)務(wù)中,因過(guò)失導(dǎo)致別人騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額在Ｄ萬(wàn)美元以上的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予留用察看或者開(kāi)除處分。A、10B、２0Ｃ、５0110、以下屬逃匯行為的是A。A、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外【以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的】B、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)Ｃ、以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪RD、擅自對(duì)外借款１11、以下屬非法套匯行為的是B。A、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外的B、以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪R【以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)】C、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯匯出或攜帶出境Ｄ、擅自改變外匯用途112、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以營(yíng)利為目的，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)合以外非法買(mǎi)賣(mài)外匯,違法所得在A萬(wàn)元人民幣以上的,給予開(kāi)除處分。Ａ、3B、5C、10Ｄ、20１１3、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)匯、售匯、付匯和開(kāi)戶業(yè)務(wù)中，因過(guò)失導(dǎo)致別人騙購(gòu)?fù)鈪R、非法套匯或者逃匯，數(shù)額不滿A萬(wàn)美元的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予記大過(guò)以下紀(jì)律處分。A、10B、20C、5０１１4、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員,包庇違反外匯管理規(guī)定行為，或者有其他妨礙外匯管理執(zhí)法監(jiān)督、檢查行為的,給予D紀(jì)律處分。A、警告B、記過(guò)或記大過(guò)Ｃ、撤職Ｄ、留用察看或開(kāi)除騙匯＞10萬(wàn)ＵSＤ開(kāi)除逃匯<10萬(wàn)UＳD撤職>1０0萬(wàn)USD開(kāi)除非法買(mǎi)賣(mài)外匯<５萬(wàn)USD/１萬(wàn)ＣNY撤職>10萬(wàn)UＳD/3萬(wàn)CNY開(kāi)除過(guò)失<1０萬(wàn)USD警告／記過(guò)/記大過(guò)1０—１00萬(wàn)ＵSD降職/撤職＞1０0萬(wàn)ＵＳＤ留用查看/開(kāi)除1１5、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)外匯管理局A。A、備案回復(fù)B、報(bào)告回復(fù)Ｃ、核準(zhǔn)批復(fù)D、無(wú)需批準(zhǔn)或回復(fù)116、商業(yè)銀行開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)先經(jīng)B對(duì)其必備的電子、通訊等條件進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收。A、外經(jīng)貿(mào)部門(mén)B、外匯管理局C、稅務(wù)部門(mén)D、財(cái)政部門(mén)117、對(duì)違反外匯管理規(guī)定行為實(shí)行行政處罰的重要法律依據(jù)是B。Ａ、《行政處罰法》Ｂ、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》C、《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》D、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》11８、金融機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)現(xiàn)客戶有外匯違法行為的,應(yīng)及時(shí)向A報(bào)告。A、外匯管理機(jī)關(guān)Ｂ、發(fā)改委C、外經(jīng)貿(mào)委Ｄ、工商局119、對(duì)屬不需進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)的境內(nèi)收匯，如出口單位遺失出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián),外匯指定銀行可憑D為出口單位補(bǔ)辦核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。A、出口單位的書(shū)面報(bào)告B、出口收匯結(jié)匯水單／收賬告知的出口單位留存聯(lián)C、出口單位涉外收入申報(bào)單Ｄ、外匯局出具的“出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)補(bǔ)辦核準(zhǔn)件”１２0、自２0２3年6月A、可以B、不可以C、部分D、經(jīng)批準(zhǔn)可以121、依據(jù)《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于懲辦騙購(gòu)?fù)鈪R、逃匯和非法買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪的決定》，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)合以外非法買(mǎi)賣(mài)外匯,擾亂市場(chǎng)秩序,情節(jié)嚴(yán)重的，依照D定罪處罰。Ａ、逃匯罪B、洗錢(qián)罪C、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪D、非法經(jīng)營(yíng)罪122、境外將貨款錯(cuò)匯入境內(nèi)未核銷(xiāo)的,銀行憑Ｂ為出口單位辦理退匯手續(xù)。A、外方規(guī)定退匯函件B、外匯局簽發(fā)的《已沖減出口收匯/核銷(xiāo)證明》Ｃ、出口單位提供的情況說(shuō)明D、銀行出具的核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)或收匯憑證１23、對(duì)于直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的出口貨款,需由境內(nèi)銀行轉(zhuǎn)匯的,在辦理境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，由C進(jìn)行出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查并出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。A、轉(zhuǎn)匯行Ｂ、發(fā)報(bào)行C、解付行D、收?qǐng)?bào)行124、核銷(xiāo)收匯專(zhuān)用號(hào)碼共22位，最后4位為Ａ。Ａ、該銀行當(dāng)天業(yè)務(wù)流水碼B、地區(qū)標(biāo)記碼C、銀行標(biāo)記碼及順序碼Ｄ、該筆出口收匯的收匯日期12５、對(duì)于不需要辦理國(guó)際收支涉外收入申報(bào)的境內(nèi)收匯,銀行在完畢核銷(xiāo)專(zhuān)用信息申報(bào)后出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián),并注明C。A、現(xiàn)匯B、結(jié)匯Ｃ、相應(yīng)的收匯資金來(lái)源D、國(guó)內(nèi)劃轉(zhuǎn)1２6、代理出口收匯由代理方收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查后,原幣劃轉(zhuǎn)給委托方時(shí),資金進(jìn)入委托方C。Ａ、專(zhuān)用賬戶B、待核查賬戶C、外匯結(jié)算賬戶D、資本金賬戶127、下列B不屬于核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)應(yīng)具有的要素。A、收款單位名稱(chēng)Ｂ、付款單位名稱(chēng)C、收匯金額D、扣費(fèi)金額128、銀行自身外匯利潤(rùn)申請(qǐng)結(jié)匯,除書(shū)面申請(qǐng)外還需向外匯局提交C。Ａ、董事會(huì)決議B、銀監(jiān)會(huì)批復(fù)C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所確認(rèn)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表D、以上都是1２９、下列Ｄ不屬于外商投資公司辦理外匯登記時(shí)需要提供的材料。Ａ、商務(wù)部門(mén)批復(fù)文獻(xiàn)B、營(yíng)業(yè)執(zhí)照C、組織機(jī)構(gòu)代碼證D、公司協(xié)議、章程二、多項(xiàng)選擇題１、根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，外匯涉及ABC。A、外匯存款B、外幣現(xiàn)鈔C、特別提款權(quán)D、黃金2、金融機(jī)構(gòu)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)重要有AＢCD。A、外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)B、清算風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)Ｄ、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)3、我國(guó)外匯儲(chǔ)備涉及下列形式CD。A、黃金B(yǎng)、居民外幣儲(chǔ)蓄C、央行持有的外匯D、政府對(duì)外債權(quán)E、特別提款權(quán)４、國(guó)際收支記錄申報(bào)單涉及ＡＢＤ。A、涉外收入申報(bào)單B、境外匯款申請(qǐng)書(shū)C、境內(nèi)匯款申請(qǐng)書(shū)D、對(duì)外付款/承兌告知書(shū)Ｅ、境內(nèi)付款／承兌告知書(shū)5、本國(guó)貨幣升值將導(dǎo)致AD。A、進(jìn)口增長(zhǎng)B、進(jìn)口減少Ｃ、出口增長(zhǎng)D、出口減少6、外匯是指以外幣表達(dá)的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn),涉及AＢCD。A、外幣現(xiàn)鈔B、外幣支付憑證或者支付工具C、外幣有價(jià)證券D、特別提款權(quán)和其他外匯資產(chǎn)7、外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循ＡBＣ的原則。A、公開(kāi)B、公平C、公正Ｄ、誠(chéng)實(shí)信用８、銀行為收匯單位辦理無(wú)出口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)相應(yīng)的出口收匯的聯(lián)網(wǎng)核查重要有AB。A、郵寄貨品出口收匯B、境外采購(gòu)商支付的境內(nèi)采購(gòu)貨品用于境內(nèi)關(guān)聯(lián)公司使用的貨款Ｃ、出口貿(mào)易融資款D、出口保險(xiǎn)理賠款9、按照交割日期的不同，外匯買(mǎi)賣(mài)分為AB。A、即期外匯買(mǎi)賣(mài)B、遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)Ｃ、個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)D、掉期外匯買(mǎi)賣(mài)10、若國(guó)內(nèi)進(jìn)口商要在3個(gè)月后支付1００萬(wàn)歐元的進(jìn)口貨款,下述ＢCD手段可以用來(lái)避免歐元的匯率風(fēng)險(xiǎn)。A、進(jìn)口保險(xiǎn)B、遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)Ｃ、遠(yuǎn)期售匯D、外匯期權(quán)11、下列ACD城市是國(guó)際外匯交易中心。A、紐約Ｂ、莫斯科C、東京Ｄ、倫敦12、合法持票人的條件是ACＤ。A、善意取得票據(jù)B、無(wú)須支付對(duì)價(jià)Ｃ、取得的票據(jù)完整、有效、合格Ｄ、支付了對(duì)價(jià)13、外匯指定銀行在外匯交易中面臨的風(fēng)險(xiǎn)重要有以下幾種BCD。Ａ、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)B、清算風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)14、國(guó)際結(jié)算的基本單據(jù)涉及ABＣ。Ａ、商業(yè)發(fā)票B、運(yùn)送單據(jù)C、保險(xiǎn)單據(jù)D、檢查證書(shū)１5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以跟單信用證方式結(jié)算的貨品進(jìn)口，可以在付匯時(shí)購(gòu)匯,須持有ABＣD。Ａ、進(jìn)口協(xié)議B、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)C、進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單D、有效商業(yè)單據(jù)16、出口信用證和出口托收的區(qū)別在于AB。A、前者有開(kāi)證行的付款保證，后者無(wú)銀行信用作保證B、前者屬銀行信用，后者屬商業(yè)信用C、前者無(wú)銀行作保證，后者有銀行信用作保證D、前者屬商業(yè)信用，后者屬銀行信用17、在外匯業(yè)務(wù)中,“境內(nèi)機(jī)構(gòu)”涉及中華人民共和國(guó)境內(nèi)的ABCD。A、公司事業(yè)單位B、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)隊(duì)C、部隊(duì)Ｄ、外商投資公司18、境內(nèi)機(jī)構(gòu)非法使用外匯行為的,有ＡB。A、違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算Ｂ、違反規(guī)定辦理【境內(nèi)】外匯劃轉(zhuǎn)C、非法結(jié)匯D、擅自將外匯存放境外19、下列CD不需納入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)。A、招商銀行、工商銀行、中國(guó)銀行的個(gè)人網(wǎng)上銀行結(jié)售匯B、本外幣兌換機(jī)構(gòu)個(gè)人結(jié)售匯C、外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯D、通過(guò)外幣代兌點(diǎn)發(fā)生的結(jié)售匯20、個(gè)人委托其直系親屬辦理超過(guò)年度總額的個(gè)人結(jié)匯，須持ＡBＣ材料到銀行辦理。A、委托人的有效身份證件B、受托人的有效身份證件C、委托人的委托書(shū)D、直系親屬關(guān)系證明2１、居民匯出匯款可采用ＡBC。Ａ、電匯B、信匯Ｃ、票匯D、信用證22、以下屬于個(gè)人分拆結(jié)售匯行為特性的是ABＣD。A、境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯B、5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)C、5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶D、同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯23、Ｐ／C托收的審核要點(diǎn)有ABCＤ。A、是否在有效期內(nèi)B、受益人名稱(chēng)同持有人證件是否一致C、大小寫(xiě)金額是否一致D、出票人是否簽字2４、本年度超年度總額的個(gè)人手持現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下憑AＢC。A、本人身份證件Ｂ、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單★C、規(guī)定的有交易額的證明材料Ｄ、直系親屬關(guān)系證明2５、直系親屬涉及BCD。Ａ、兄弟B、子女C、配偶D、父母26、國(guó)際信用卡的重要功能，有ABＣD。A、境內(nèi)外支付功能B、外幣儲(chǔ)蓄功能C、全球匯兌功能Ｄ、信用消費(fèi)功能27、我國(guó)國(guó)際收支申報(bào)種類(lèi)涉及ABＣ。A、通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支記錄申報(bào)B、證券投資記錄申報(bào)C、金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)D、匯兌業(yè)務(wù)記錄申報(bào)28、以下不屬于間接申報(bào)申報(bào)范圍的情況涉及ABD。A、匯路因素引起的跨境收支Ｂ、銀行自身以及銀行之間發(fā)生的跨境收支C、銀行卡項(xiàng)下從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)Ｄ、非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外幣現(xiàn)鈔存?。?、若國(guó)家外匯管理局核給某外匯指定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸限額是1000萬(wàn)美元，那么該行實(shí)際持有下列頭寸A是合理的。A、9００萬(wàn)美元Ｂ、１１00萬(wàn)美元Ｃ、12０0萬(wàn)美元Ｄ、１300萬(wàn)美元3０、國(guó)際收支平衡表的標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成要素涉及ＡBCD。A、經(jīng)常項(xiàng)目B、資本和金融項(xiàng)目C、儲(chǔ)備資產(chǎn)Ｄ、凈誤差和漏掉3１、銀行對(duì)基礎(chǔ)信息的修改如涉及ABD改變的，應(yīng)刪除原錯(cuò)誤基礎(chǔ)信息，并說(shuō)明刪除因素后,重新生成新的申報(bào)號(hào)碼報(bào)送基礎(chǔ)信息。A、組織機(jī)構(gòu)代碼B、個(gè)人身份證件號(hào)碼Ｃ、收付款幣種或金額D、對(duì)公/對(duì)私屬性32、對(duì)外付款／承兌告知書(shū)中的付款金額應(yīng)滿足以下哪幾個(gè)平衡關(guān)系A(chǔ)Ｃ。A、付款金額=現(xiàn)匯金額＋購(gòu)匯金額+其他金額B、付款金額≥現(xiàn)匯金額+購(gòu)匯金額+其他金額C、付款金額=第一行交易編碼相應(yīng)的金額+第二行交易編碼相應(yīng)的金額D、付款金額＝實(shí)際付款金額33、以下哪幾種對(duì)交易附言填寫(xiě)規(guī)定的描述為錯(cuò)誤ABD。A、應(yīng)與交易編碼所相應(yīng)的中文說(shuō)明一致Ｂ、應(yīng)按照外匯局所規(guī)定的固定格式進(jìn)行描述Ｃ、應(yīng)由申報(bào)主體根據(jù)交易性質(zhì)進(jìn)行自由填寫(xiě)eq＼o＼ac（○,正)D、應(yīng)由銀行告訴申報(bào)主體如何填寫(xiě)34、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)入的基本條件ABCＤ。A、完善的結(jié)售匯內(nèi)部管理制度B、符合業(yè)務(wù)規(guī)定的從業(yè)人員Ｃ、硬件（網(wǎng)絡(luò))系統(tǒng)符合規(guī)定D、取得其總行或上級(jí)行的授權(quán)3５、銀行經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)以ＡBD為基本規(guī)則。Ａ、流動(dòng)性B、安全性C、增長(zhǎng)性D、效益性36、對(duì)銀行不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表有哪些處罰規(guī)定ABＤ。A、責(zé)令改正B、警告C、通報(bào)批評(píng)D、罰款3７、對(duì)于不需要進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)且按規(guī)定可以出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)的出口收匯,銀行在出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)上，應(yīng)當(dāng)BＣ。A、編寫(xiě)涉外收入申報(bào)單編號(hào)Ｂ、編寫(xiě)核銷(xiāo)收匯專(zhuān)用號(hào)碼C、注明相應(yīng)的收匯資金來(lái)源Ｄ、注明“國(guó)內(nèi)劃轉(zhuǎn)”38、目前,對(duì)屬于下列AC情況的貿(mào)易進(jìn)口付匯,外匯指定銀行需憑備案表辦理進(jìn)口付匯手續(xù)。A、列入“由外匯局審核真實(shí)性的名單”內(nèi)的貿(mào)易公司B、超過(guò)協(xié)議金額１5%并超過(guò)等值1０萬(wàn)美元以上的預(yù)付款C、浙江到北京的“異地付匯”Ｄ、“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”(先支后收項(xiàng)下)３9、下列報(bào)關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“可以對(duì)外售(付)匯的貿(mào)易方式”類(lèi)別的有ABC。A、進(jìn)料對(duì)口B、三資進(jìn)料加工C、一般貿(mào)易Ｄ、修理物品4０、下列報(bào)關(guān)單上的貿(mào)易方式屬“有條件對(duì)外售(付）匯的貿(mào)易方式”類(lèi)別的有ＢC。A、易貨貿(mào)易B、進(jìn)料深加工Ｃ、出料加工D、來(lái)料加工4１、境內(nèi)區(qū)外公司從保稅區(qū)內(nèi)進(jìn)口,貨品直接來(lái)自區(qū)內(nèi)的,銀行審核BCD。Ａ、備案清單B、《登記證》復(fù)印件C、協(xié)議D、進(jìn)口報(bào)關(guān)單４2、對(duì)現(xiàn)行法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定、金額在等值1０萬(wàn)(含10萬(wàn))美元以下的非貿(mào)易項(xiàng)目售付匯，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可憑相關(guān)單證直接到外匯指定銀行辦理，由外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后辦理售付匯手續(xù),銀行審核的材料是ＢCD。A、書(shū)面申請(qǐng)、協(xié)議（協(xié)議）B、等值3萬(wàn)（含3萬(wàn))美元以下的，書(shū)面申請(qǐng)、協(xié)議（協(xié)議)或發(fā)票（支付告知）C、等值3萬(wàn)美元以上、5萬(wàn)(含5萬(wàn)）美元以下的,書(shū)面申請(qǐng)、協(xié)議(協(xié)議)或發(fā)票(支付告知）、稅務(wù)證明D、等值5萬(wàn)美元以上、10萬(wàn)(含１0萬(wàn))美元以下的，書(shū)面申請(qǐng)、協(xié)議（協(xié)議)、發(fā)票（支付告知)、稅務(wù)證明、其他有關(guān)材料43、關(guān)于境內(nèi)公司接受境外捐贈(zèng)項(xiàng)下收入，下列說(shuō)法對(duì)的的是ACD。A、境內(nèi)公司接受境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng),向銀行提供的捐贈(zèng)協(xié)議須經(jīng)公證并列明資金用途B、境內(nèi)公司接受境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng),向銀行提供的捐贈(zèng)協(xié)議須列明資金用途，但不一定要經(jīng)公證C、境內(nèi)公司接受境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng),其捐贈(zèng)賬戶的開(kāi)立、使用、變更、關(guān)閉按照資本項(xiàng)目外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理Ｄ、境內(nèi)公司接受境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，與境內(nèi)公司接受境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)相同辦理４４、出口項(xiàng)下的海運(yùn)費(fèi)支付,下列材料屬銀行審核的有ABCD。Ａ、運(yùn)送協(xié)議B、境外船運(yùn)公司提供的發(fā)票C、提單的清單D、稅務(wù)證明★４５、對(duì)于下列外匯收入的結(jié)匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)AＢCＤ★。A、不屬于出口收匯以及暫時(shí)無(wú)法擬定為出口收匯的Ｂ、進(jìn)入除外匯結(jié)算賬戶之外的其他各類(lèi)外匯賬戶的Ｃ、已進(jìn)入各類(lèi)外匯賬戶后,再?gòu)脑撡~戶中結(jié)匯或者劃出的D、從境內(nèi)其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉(zhuǎn)來(lái)的４6、境外質(zhì)量認(rèn)證費(fèi)用支付,銀行審核的材料涉及ABCD。A、書(shū)面申請(qǐng)Ｂ、協(xié)議或協(xié)議C、發(fā)票或支付告知D、稅務(wù)證明47、外匯貸款專(zhuān)戶開(kāi)立和撤消由貸款銀行辦理,其外匯收入和支出分別為BＣ，資本項(xiàng)下的外匯支出需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。Ａ、貿(mào)易外匯收入B、貸款協(xié)議項(xiàng)下的外匯資金C、貸款協(xié)議項(xiàng)下規(guī)定的用途D、非貿(mào)易外匯支出4８、《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定的紀(jì)律處分,涉及ＡCD。Ａ、警告B、通報(bào)批評(píng)Ｃ、記過(guò)D、開(kāi)除4９、對(duì)于下列貿(mào)易項(xiàng)下的收匯，銀行為收匯單位辦理收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)后,可以向收匯單位出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)AＢＣＤ。A、直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的外匯B、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)項(xiàng)下所得的外匯資金C、出口貨品保險(xiǎn)或出口信用保險(xiǎn)所得的理賠款D、境內(nèi)離岸賬戶收回的外匯50、金融機(jī)構(gòu)有ABCDE情形之一的,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒(méi)收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)。Ａ、辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的Ｂ、違反規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的C、違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的D、違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的E、違反外匯市場(chǎng)交易管理的51、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),對(duì)ABC情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告本地人民銀行。Ａ、大額購(gòu)匯B、頻繁購(gòu)匯C、存取大額外幣現(xiàn)鈔Ｄ、大額外匯匯款52、外匯待核查賬戶的支出范圍為ABD★。Ａ、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯Ｂ、經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查后劃入該公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶C、同一收匯單位待核查賬戶間的外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)D、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的退匯等53、以下屬騙購(gòu)?fù)鈪R行為的有ABＣD。A、偽造、變?cè)旌ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的B、使用、買(mǎi)賣(mài)偽造、變?cè)斓暮ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的C、反復(fù)使用海關(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的D、明知用于騙購(gòu)?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的54、以下屬逃匯行為的有AB。A、有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外B、以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外C、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn),境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購(gòu)物資在境內(nèi)進(jìn)行投資的5５、以下屬套匯行為的是ＡB。A、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)B、以虛假、無(wú)效的交易單證等向經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購(gòu)?fù)鈪RC、未經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，境外投資者以人民幣或者境內(nèi)所購(gòu)物資在境內(nèi)進(jìn)行投資的D、違反外匯市場(chǎng)交易管理的56、對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯違法行為后,存在ＡＢCD★行為的，應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分。Ａ、隱瞞事實(shí)真相B、弄虛作假，出具偽證C、隱匿、毀滅證據(jù)D、拒絕提供有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料57、對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)外匯非法行為后,并BＣD，或者有立功表現(xiàn)的，可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。A、銷(xiāo)毀有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料B、退出外匯和違法所得C、積極采用措施避免損失Ｄ、積極交代違反外匯管理規(guī)定行為５8、2０23年8月1日國(guó)務(wù)院第20A、均衡管理原則B、可兌換原則C、貿(mào)易投資便利化原則D、國(guó)際收支應(yīng)急保障制度５9、根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》,下列哪些機(jī)構(gòu)屬于境內(nèi)機(jī)構(gòu)范疇：ＡＢD。A、部隊(duì)Ｂ、境內(nèi)外資公司C、美國(guó)駐中國(guó)大使館D、境外公司駐華辦事處60、下列行為屬于違反國(guó)際收支記錄申報(bào)行為ＡBCD★。A、導(dǎo)致國(guó)際收支記錄申報(bào)信息遺失的B、逾期未履行申報(bào)或申報(bào)信息傳送義務(wù)的Ｃ、誤報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)國(guó)際收支信息D、阻撓、妨礙或者破壞外匯局對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息進(jìn)行檢查、審核的６1、目前出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查政策合用的主體涉及ＡCD。A、公司的出口收匯Ｂ、其他個(gè)人出口收匯C、保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)公司非保稅貨品的出口收匯D、具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的個(gè)人的出口收匯62、下列情況下收匯公司可憑相關(guān)情況說(shuō)明直接到銀行辦理收匯資金從待核查賬戶中結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)AＣ。A、因匯率變動(dòng)形成的多收匯差額Ｂ、模具費(fèi)C、誤入待核查賬戶的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下資金D、第一受益人的傭金/差價(jià)收入63、收匯公司到銀行辦理來(lái)料加工貿(mào)易實(shí)際收匯比例高于核定比例（30%）的核查時(shí)，須提供以下資料AＢCD★。Ａ、公司《出口收匯說(shuō)明》B、出口協(xié)議Ｃ、加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口貨品報(bào)關(guān)單正本及其復(fù)印件（公司公章）D、公司中國(guó)電子口岸操作員IＣ卡６4、對(duì)于下列ＡBCＤ★外匯收入的結(jié)匯或者入賬,銀行不得出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。A、不屬于出口收匯以及暫時(shí)無(wú)法擬定為出口收匯的Ｂ、進(jìn)入除外匯結(jié)算賬戶之外的其他各類(lèi)外匯賬戶的Ｃ、已進(jìn)入待核查賬戶,但未進(jìn)行出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查的D、從境內(nèi)其他單位或者從同一單位其他外匯賬戶劃轉(zhuǎn)來(lái)的6５、法規(guī)中沒(méi)有明確規(guī)定審核憑證且超過(guò)規(guī)定限額的境內(nèi)機(jī)構(gòu)非貿(mào)易售付匯,外匯局應(yīng)審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)提交的ＡＢCD。A、書(shū)面申請(qǐng)B、協(xié)議C、發(fā)票D、稅務(wù)證明66、境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局申請(qǐng)開(kāi)立外幣現(xiàn)鈔賬戶應(yīng)提交ACD。A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)正式公函形式的申請(qǐng)。B、有關(guān)賬戶用途的證明材料Ｃ、境內(nèi)機(jī)構(gòu)設(shè)立的有效證明文獻(xiàn)D、組織機(jī)構(gòu)代碼證三、判斷題１、外匯的買(mǎi)、賣(mài)價(jià)是從外匯指定銀行角度而言的。（√)2、外匯指定銀行在中介性外匯買(mǎi)賣(mài)中持有外匯頭寸的多頭或空頭，不會(huì)因匯率的變動(dòng)而也許蒙受損失。(錯(cuò))3、外匯擔(dān)保只有在實(shí)際履行償還義務(wù)時(shí)才算外債。(×）4、人民幣自由兌換的前提是人民幣國(guó)際化。（×)5、歐洲貨幣是歐洲國(guó)家貨幣的總稱(chēng)。（×）6、公司資本項(xiàng)目的外匯支出只能從公司的資本項(xiàng)目外匯賬戶中支出。（×)7、外商投資公司分派紅利屬于資本項(xiàng)下外匯支出。（×)8、中國(guó)是國(guó)際貨幣基金組織的創(chuàng)始國(guó)。(√）9、個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)交易成交后不可撤消▲。(√)1０、個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中，銀行買(mǎi)入價(jià)永遠(yuǎn)低于賣(mài)出價(jià)。(√)11、QＤIＩ制度是在一國(guó)貨幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)自由可兌換,資本與金融賬戶尚存在管制的情況下,針對(duì)資本輸出的一種管制措施。（√)１2、銀行辦理個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)按照交易金額的千分之一收取手續(xù)費(fèi)。(×）1３、假如信用證沒(méi)有標(biāo)明其為可撤消或者不可撤消信用證,則該證被認(rèn)為是不可撤消信用證。(√)14、票據(jù)一經(jīng)開(kāi)立，出票人對(duì)收款人及合法持票人承擔(dān)在提醒時(shí)付款人一定付款或承兌的保證責(zé)任。(√）15、受益人收到信用證修改書(shū)時(shí),如拒絕接受該修改，必須毫不延遲地經(jīng)告知行告知開(kāi)證行?！ā?16、不在外匯局“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”上的單位不得直接到外匯指定銀行辦理進(jìn)口售、付匯。（√）1７、承兌是指即期票據(jù)和遠(yuǎn)期票據(jù)的付款人明確表達(dá)批準(zhǔn)按照出票人的命令履行付款義務(wù)的行為。（×）1８、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收入可以調(diào)回境內(nèi)或者存放境外;調(diào)回境內(nèi)或者存放境外的條件、期限等，由國(guó)務(wù)院外匯管理部門(mén)根據(jù)國(guó)際收支狀況和外匯管理的需要作出規(guī)定。(√)１9、公司開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶,必須憑外匯局核準(zhǔn)件到銀行辦理開(kāi)戶。（×）２０、個(gè)人原則上不得攜帶超過(guò)等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔出境，如因特殊情況確需攜帶超過(guò)等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔出境,須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。（√）21、國(guó)家對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目的國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。(√）22、國(guó)家對(duì)個(gè)人的境外收入采用自愿申報(bào)制度。(×)23、個(gè)人移居國(guó)外后,其境內(nèi)的資產(chǎn)產(chǎn)生的收益，屬于資本項(xiàng)目收益,應(yīng)當(dāng)留在國(guó)內(nèi)。(×）24、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，嚴(yán)禁所有外幣流通，并不得以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。(×）25、銀行柜員在代客外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中,應(yīng)盡也許向客戶提供操作建議,以幫助客戶做出“對(duì)的”判斷。（×）26、存款證明開(kāi)立后,客戶如要撤消三個(gè)月不得支取的限制，銀行應(yīng)即刻無(wú)條件辦理。(×）【交回原存款證明，持原有存單（存折、銀行卡)到銀行辦理】27、存款證明可委托別人辦理，委托人在代辦時(shí)應(yīng)向銀行出示本人和存款人的有效身份證,經(jīng)銀行審核后方可辦理。▲(√）2８、機(jī)構(gòu)申報(bào)主體在開(kāi)通涉外收入網(wǎng)上申報(bào)功能后其隨后的涉外收入只能通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)完畢。(×）２9、國(guó)際收支交易編碼根據(jù)相關(guān)款項(xiàng)相應(yīng)的交易性質(zhì)進(jìn)行填寫(xiě)。（√）30、金融機(jī)構(gòu)標(biāo)記碼由各家銀行根據(jù)各自的金融機(jī)構(gòu)代碼自行編制。（×）３1、凡是通過(guò)境內(nèi)銀行辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)的申報(bào)主體均應(yīng)按規(guī)定填寫(xiě)《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》。（×）【對(duì)外付款請(qǐng)求書(shū)】32、非銀行金融機(jī)構(gòu)通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的國(guó)際收支業(yè)務(wù)不需要辦理國(guó)際收支記錄申報(bào)。(×)33、境內(nèi)銀行在收到申報(bào)主體填寫(xiě)的《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》并辦理對(duì)外付款之后,應(yīng)對(duì)其所填寫(xiě)的申報(bào)信息進(jìn)行審核。（×)3４、居民個(gè)人收到一筆2５0０美元的非貿(mào)易項(xiàng)下涉外收入必須如實(shí)的填寫(xiě)申報(bào)信息?！?×)35、在我國(guó)境內(nèi)的非居民通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的所有涉外收入和對(duì)外付匯都應(yīng)按照實(shí)際的交易性質(zhì)進(jìn)行國(guó)際收支記錄間接申報(bào)?！?×)３6、采用福費(fèi)廷方式辦理的涉外收入,如該筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)已在境內(nèi)發(fā)生轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑒t該筆涉外收入在第一家從境外收款的銀行辦理?！ā?3７、境內(nèi)個(gè)人在年度總額內(nèi)購(gòu)匯或結(jié)匯,可以委托別人代為辦理。(×）３8、國(guó)際收支平衡表按照復(fù)式記賬的原理對(duì)一定期期內(nèi)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易進(jìn)行系統(tǒng)地記錄。（√)39、境內(nèi)非居民收到來(lái)自境內(nèi)居民的款項(xiàng)時(shí)應(yīng)如實(shí)地進(jìn)行國(guó)際收支記錄間接申報(bào)。（×)４０、銀行結(jié)售匯記錄數(shù)據(jù)必須與會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)相符，銀行向同級(jí)外匯局報(bào)送的數(shù)據(jù)應(yīng)與其向上級(jí)行報(bào)送的數(shù)據(jù)相符。（√)４1、外匯指定銀行辦理售匯和付匯后，應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)上簽章后留存?zhèn)洳椤?√)4２、對(duì)于符合限額申報(bào)規(guī)定的涉外收入款，銀行無(wú)需報(bào)送基礎(chǔ)信息；已報(bào)送基礎(chǔ)信息的則進(jìn)行刪除?！ā?4３、金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)是指,金融機(jī)構(gòu)境外分支機(jī)構(gòu)必須向所在地外匯局申報(bào)其所有資產(chǎn)、負(fù)債狀況及其變動(dòng)情況。（×)44、經(jīng)地（市)級(jí)外匯管理機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),外匯管理機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)時(shí)有權(quán)查詢(xún)被調(diào)查外匯違法事件的當(dāng)事人和直接有關(guān)的單位、個(gè)人的賬戶,但個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶除外。(×)４5、未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),任何政府機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)隊(duì)、事業(yè)單位不得舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保。（√）46、外債資金應(yīng)當(dāng)重要用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和存量外債的結(jié)構(gòu)調(diào)整。境內(nèi)公司所借中長(zhǎng)期外債資金，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用途合理使用,不得挪作他用。境內(nèi)公司所借短期外債資金重要用作流動(dòng)資金,不得用于固定資產(chǎn)投資等中長(zhǎng)期用途。（√）4７、依法終止的外商投資公司，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算并納稅后,屬于外方投資者所有的人民幣,經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，可以向外匯指定銀行購(gòu)匯匯出；屬于中方投資者所有的外匯，應(yīng)當(dāng)所有賣(mài)給外匯指定銀行。(√)4８、“資本項(xiàng)目”是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目,涉及直接投資、各類(lèi)貸款、證券投資、貿(mào)易收支等。（×)４９、外商投資公司是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營(yíng)公司、中外合作經(jīng)營(yíng)公司和外商獨(dú)資公司以及境內(nèi)中資公司發(fā)行外幣股票、轉(zhuǎn)讓公司股份，使得境外法人或自然人占有公司股份達(dá)成25％以上，通過(guò)批準(zhǔn)設(shè)立的公司。（×)50、境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債或?qū)ν鈸?dān)保時(shí)，未履行規(guī)定的審批手續(xù)或未按規(guī)定進(jìn)行登記的，其對(duì)外簽訂的借款協(xié)議或擔(dān)保協(xié)議不具有法律約束力。（√）51、外商投資公司向外匯局申請(qǐng)外匯登記時(shí)應(yīng)當(dāng)提供的材料有：書(shū)面申請(qǐng)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、驗(yàn)資報(bào)告和協(xié)議章程。（×）5２、國(guó)際金融組織貸款,是指中國(guó)政府向世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、聯(lián)合國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)和其他國(guó)際性、地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)舉借的非商業(yè)性信貸。(√）５3、目前非美元貨幣對(duì)人民幣現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔掛牌買(mǎi)賣(mài)價(jià)差幅度仍然存在限制。(×）5４、當(dāng)外匯資本金或者外匯營(yíng)運(yùn)資金局限性時(shí)，銀行可以將人民幣資本金或者營(yíng)運(yùn)資金抵作外匯資本金或者外匯營(yíng)運(yùn)資金。(×)55、外匯指定銀行為客戶辦理結(jié)匯、售匯或者付匯，無(wú)規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù),累計(jì)金額在等值10０萬(wàn)美元以上的，人民銀行應(yīng)暫停或者取消其結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。（√)56、外匯指定銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯內(nèi)部監(jiān)管制度，遇有結(jié)售匯異常情況,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向外匯局本地分支局報(bào)告。(√）5７、對(duì)于打包貸款或者出口押匯,外匯指定銀行在結(jié)匯或者入賬的同時(shí)就可出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)。（×)58、“進(jìn)口貨品報(bào)關(guān)單”的真實(shí)性，是外匯指定銀行作為辦理貨到付匯項(xiàng)下貿(mào)易進(jìn)口售、付匯的重要憑證之一。（√)５9、境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶外匯匯出境外，憑本人有效身份證件辦理。（×)【金額大小】６０、區(qū)內(nèi)公司之間的交易，以人民幣或者以自有外匯支付,不得購(gòu)匯支付。（√)▲61、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的外匯指定銀行可以按客戶的規(guī)定辦理境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn)。(×）【外匯局審核】62、公司出口收匯后，若要對(duì)外支付傭金可直接到外匯指定銀行辦理。(×)63、對(duì)出口單位遺失核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)的（屬于境外收匯的)，出口單位可憑書(shū)面報(bào)告、境外收入申報(bào)單直接向銀行申請(qǐng)補(bǔ)辦。(√)▲６４、在境內(nèi)機(jī)構(gòu)工作的外籍華僑港、澳、臺(tái)人員辦理購(gòu)、付匯不需提交稅務(wù)憑證。（×)63、對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的貨品貿(mào)易外匯收入，無(wú)論金額大小、結(jié)算方式如何,均可直接到外匯指定銀行辦理結(jié)匯或入賬手續(xù)。(×）▲64、從外匯賬戶對(duì)外支付,應(yīng)當(dāng)在有關(guān)結(jié)算方式或協(xié)議規(guī)定的日期辦理，可以提前對(duì)外付款。(×）6５、支付超過(guò)協(xié)議總金額１0%并超過(guò)等值１０萬(wàn)美元的傭金，需由外匯局進(jìn)行真實(shí)性審核。(√）6６、進(jìn)口代理業(yè)務(wù),通常應(yīng)由代理人負(fù)責(zé)對(duì)外付匯。（√)６7、出口貿(mào)易融資項(xiàng)下的收匯，可以先結(jié)匯后核查。(×)68、境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下以實(shí)物償還的,外匯指定銀行不得為其辦理售、付匯。(√)69、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)捐贈(zèng)外匯賬戶辦理捐贈(zèng)外匯收支。【外匯指定銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行)應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立捐贈(zèng)外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進(jìn)行管理。】（√)7０、在外匯管理方面對(duì)易貨貿(mào)易原則上不予供匯。(√)71、來(lái)華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的,可以持有關(guān)證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。（√）７2、外匯管理機(jī)關(guān)在調(diào)查或者進(jìn)行檢查時(shí)，執(zhí)法人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示證件。（√)73、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付5萬(wàn)美元的外籍人員工資，只要提供協(xié)議（協(xié)議)或發(fā)票(支付告知)即可。(×）【１年以上聘用協(xié)議等】74、對(duì)外商投資公司實(shí)行資本金專(zhuān)戶管理，并設(shè)定賬戶最高限額,賬戶余額不得超過(guò)賬戶最高限額。（×）75、短期國(guó)際商業(yè)貸款是指1年期以?xún)?nèi)（不含１年）的國(guó)際商業(yè)貸款，涉及外匯拆借、押匯、打包放款、遠(yuǎn)期信用證、項(xiàng)目融資。(×)【“短期國(guó)際商業(yè)貸款”是指1年期以?xún)?nèi)（含１年）的國(guó)際商業(yè)貸款,涉及同業(yè)外匯拆借、出口押匯、打包放款、90天以上365天以下的遠(yuǎn)期信用證等。】７6、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,占用中長(zhǎng)期運(yùn)用外資指導(dǎo)性計(jì)劃指標(biāo)。(√）77、公司經(jīng)常項(xiàng)目的用匯，可以使用自有外匯，也可以購(gòu)匯。（√）7８、外商投資公司舉借的中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額和短期外債余額之和應(yīng)當(dāng)控制在審批部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目總投資和注冊(cè)資本之間的差額以?xún)?nèi)。（√）７9、公司開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶,必須憑外匯局核準(zhǔn)件到銀行辦理開(kāi)戶。(×)80、外商投資公司不得為其對(duì)外債務(wù)提供擔(dān)保。(×)▲81、本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)后的資金允許結(jié)匯。（×）▲82、境外個(gè)人未使用完的境外匯入外匯,可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。（√）▲83、金融機(jī)構(gòu)不得超過(guò)外匯管理局批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍從事結(jié)售匯業(yè)務(wù)活動(dòng)。(√)84、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開(kāi)辦外匯存、貸款業(yè)務(wù)的,增辦結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)只需要向人民銀行報(bào)告即可。(×)85、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)新開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)，需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)。(×)8６、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已開(kāi)辦外匯業(yè)務(wù)的，增開(kāi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)事前到本地外匯管理局辦理備案手續(xù)。（√）87、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有違反外匯管理規(guī)定行為的,除依法給予行政處罰外，對(duì)有關(guān)負(fù)責(zé)人員依照條例規(guī)定給予處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。（√）８8、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定辦理國(guó)際收支申報(bào)的，對(duì)直接負(fù)責(zé)人員給予記過(guò)直至開(kāi)除的紀(jì)律處分。(×）【對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接負(fù)責(zé)人員,給予記過(guò)直至開(kāi)除的紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的,對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員,給予撤職直至開(kāi)除的紀(jì)律處分?！?9、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有騙購(gòu)?fù)鈪R行為且數(shù)額在10萬(wàn)美元以上的，給予開(kāi)除的紀(jì)律處分。(√)90、外匯指定銀行違反外匯賬戶管理規(guī)定,由外匯局根據(jù)情節(jié)輕重，給予3０萬(wàn)元以下的罰款。（√)91、金融機(jī)構(gòu)外匯從業(yè)人員有非法套匯行為且數(shù)額在１0０萬(wàn)美元以上的,給予留用察看或者開(kāi)除處分。(√)9２、積極交代違反外匯管理規(guī)定行為，并退出外匯和違法所得,或者積極采用措施避免損失,或者有立功表現(xiàn)的,可以從輕、減輕或者免予行政處分或者紀(jì)律處分。（√)▲93、①隱瞞事實(shí)真相，②或者弄虛作假，出具偽證，③或者隱匿、毀滅證據(jù),④或者拒絕提供有關(guān)文獻(xiàn)、資料和證明材料的,應(yīng)當(dāng)從重或者加重行政處分或者紀(jì)律處分?！?√）94、已經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)開(kāi)辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，停辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)的,經(jīng)其上級(jí)行批準(zhǔn)即可，無(wú)須外匯管理局批準(zhǔn)。（×）95、對(duì)于多次出口一次收匯的，銀行可根據(jù)出口單位規(guī)定，按該筆收匯所相應(yīng)的核銷(xiāo)單編號(hào)出具多張核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián),并在每張專(zhuān)用聯(lián)上注明相應(yīng)的核銷(xiāo)單編號(hào)。(×)96、對(duì)于直接從境外或境內(nèi)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域收回的出口貨款,需由境內(nèi)銀行轉(zhuǎn)匯的,在辦理境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，由轉(zhuǎn)匯行出具核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián),并在交易附言中注明“轉(zhuǎn)匯”字樣。(×）97、以外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的出口收匯,出口單位可以自行保存或存入銀行。(×）98、境內(nèi)公司出口收匯（含預(yù)收貨款),無(wú)論金額大小，結(jié)算方式如何，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入銀行直接以該公司名義開(kāi)立的出口收匯待核查賬戶。（√)99、對(duì)于進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯,銀行不能出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)，經(jīng)核查后方可出具（即結(jié)匯或劃入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶時(shí)出具)。(√）１０0、待核查賬戶支出須經(jīng)銀行聯(lián)網(wǎng)核查或由外匯局核準(zhǔn)后方可辦理。同名待核查賬戶之間允許劃轉(zhuǎn)。（×）101、當(dāng)公司發(fā)生進(jìn)口付匯項(xiàng)下的退匯時(shí),該款項(xiàng)不進(jìn)入其出口收匯待核查賬戶，可直接結(jié)匯或劃入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。（√)▲1０２、公司錯(cuò)誤申報(bào)或銀行工作失誤而導(dǎo)致的錯(cuò)誤進(jìn)入待核查賬戶的服務(wù)貿(mào)易以外資金結(jié)匯劃轉(zhuǎn)由外匯局核準(zhǔn)。（√)103、收匯公司到銀行辦理貨品貿(mào)易收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查時(shí),須提供《出口收匯說(shuō)明》和出口收匯核銷(xiāo)單正本。(×)１0４、任何單位和個(gè)人都有權(quán)舉報(bào)外匯違法行為。(√）四、簡(jiǎn)答題1、簡(jiǎn)述外匯管理中的經(jīng)常項(xiàng)目的內(nèi)容及特性。答:經(jīng)常項(xiàng)目,通常是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)對(duì)外交往中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，涉及貿(mào)易及服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移,其中貿(mào)易及服務(wù)是最重要的內(nèi)容。重要特性：(１）交易行為通常發(fā)生在居民與非居民（涉及個(gè)人和機(jī)構(gòu)）之間。(２)交易行為在歷史上經(jīng)常、頻繁發(fā)生,如國(guó)際貿(mào)易。隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往日益密切，國(guó)際投資、借貸等以往不常發(fā)生的交易行為頻繁發(fā)生，但不被稱(chēng)作經(jīng)常項(xiàng)目。（３）所有權(quán)通常發(fā)生轉(zhuǎn)移。經(jīng)常項(xiàng)目交易一般隨著有形或無(wú)形商品的流動(dòng),交易中商品的所有權(quán)通常發(fā)生轉(zhuǎn)移。而資本項(xiàng)目交易中資本的所有權(quán)不變,發(fā)生轉(zhuǎn)移的往往是資本的使用權(quán)，產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2、簡(jiǎn)述外匯管理中資本項(xiàng)目的內(nèi)容。答：通常所說(shuō)的資本項(xiàng)目(或稱(chēng)資本賬戶)是對(duì)國(guó)際收支平衡表中資本和金融賬戶的總稱(chēng)。其中,資本賬戶涉及涉及資本轉(zhuǎn)移的收取或支付,以及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買(mǎi)或放棄的所有交易。金融賬戶涉及涉及一國(guó)經(jīng)濟(jì)體對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債所有權(quán)變更的所有交易，在國(guó)際收支平衡表中，金融賬戶按照投資類(lèi)型或功能，劃分為直接投資、證券投資、其它投資等三個(gè)部分,在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理中,可劃分為直接投資、證券投資、信貸業(yè)務(wù)和其它投資四個(gè)部分。３、舉例說(shuō)明什么是直接標(biāo)價(jià)法，什么是間接標(biāo)價(jià)法。答：直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位(１、100或1０00）的外幣作為標(biāo)準(zhǔn),折算成若干單位的本幣來(lái)表達(dá)匯率。如:在中國(guó)銀行美元的標(biāo)價(jià)是1０0美元折合82６.４6/８28.９４人民幣。間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外幣來(lái)表達(dá)匯率。如：紐約匯市1美元折合121.50／121．55日元。4、簡(jiǎn)述現(xiàn)行人民幣匯率形成機(jī)制的內(nèi)容和特點(diǎn)。答:人民幣匯率不再盯住單一美元,而是按照我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，選擇若干種重要貨幣，賦予相應(yīng)的權(quán)重,組成一個(gè)貨幣籃子。同時(shí)，根據(jù)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ),參考一籃子貨幣計(jì)算人民幣多邊匯率指數(shù)的變化，對(duì)人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)節(jié)，維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。參考一籃子不等于盯住一籃子貨幣,它還需要將市場(chǎng)供求關(guān)系作為另一重要依據(jù)，據(jù)此形成有管理的浮動(dòng)匯率。5、簡(jiǎn)述完善人民幣匯率形成機(jī)制改革的重要目的和原則。答：人民幣匯率改革的總體目的是,建立健全以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動(dòng)匯率體制,保持人民幣匯率在合理、均衡水平上的基本穩(wěn)定。人民幣匯率改革必須堅(jiān)持積極性、可控性和漸進(jìn)性的原則。①積極性，就是重要根據(jù)我國(guó)自身改革和發(fā)展的需要,決定匯率改革的方式、內(nèi)容和時(shí)機(jī)。匯率改革要充足考慮對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和就業(yè)的影響。②可控性，就是人民幣匯率的變化要在宏觀管理上可以控制得住,既要推動(dòng)改革，又不能失去控制,避免出鈔票融市場(chǎng)動(dòng)蕩和經(jīng)濟(jì)大的波動(dòng)。③漸進(jìn)性，就是根據(jù)市場(chǎng)變化，充足考慮各方面的承受能力,有環(huán)節(jié)地推動(dòng)改革。6、實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)與外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有什么不同?答:外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)是一種存取性業(yè)務(wù)，以賺取利息為目的。個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是一種買(mǎi)賣(mài)性業(yè)務(wù),以賺取匯率差額為重要目的,同時(shí)個(gè)人還可以通過(guò)該業(yè)務(wù)把自己持有的外幣轉(zhuǎn)為更有升值潛力或利息較高的外幣,以賺取匯率波動(dòng)的差價(jià)或更高的利息收入。7、簡(jiǎn)述票據(jù)的重要特性及幾種重要的票據(jù)行為。答：票據(jù)有以下五個(gè)特性:（1)票據(jù)是一種設(shè)權(quán)證券。票據(jù)的簽發(fā)，不是為了證明已經(jīng)存在的權(quán)利,而是為了創(chuàng)設(shè)一定的權(quán)利。（２)票據(jù)是一種要式證券。票據(jù)的作成格式和記載事項(xiàng),必須嚴(yán)格遵守法律規(guī)定,才干產(chǎn)生票據(jù)的效力。(3)票據(jù)是一種流通證券。票據(jù)可以以背書(shū)或者法律規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓,并且無(wú)轉(zhuǎn)讓因素和次數(shù)的限制。（4）票據(jù)是一種無(wú)因證券。票據(jù)權(quán)利的行使只以持有有效票據(jù)為必要，持票人無(wú)須向義務(wù)人證明其取得該票據(jù)的因素。(5）票據(jù)是一種文義證券。票據(jù)當(dāng)事人行使票據(jù)權(quán)利,履行票據(jù)義務(wù)均必須以票據(jù)上記載的文字意義為準(zhǔn)，不能以票據(jù)上未記載的事由變更票據(jù)的效力。重要的票據(jù)行為有：出票、背書(shū)、提醒、承兌、付款等。８、何謂匯率風(fēng)險(xiǎn)？答:匯率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在進(jìn)行不同貨幣的買(mǎi)賣(mài)交易中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可以因某種貨幣的買(mǎi)進(jìn)與賣(mài)出的金額不匹配而產(chǎn)生,也可因某種貨幣的買(mǎi)進(jìn)與賣(mài)出的期限不配稱(chēng)而產(chǎn)生。9、銀行客戶手上只有人民幣沒(méi)有外幣，可以進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)嗎？為什么？答:不可以。由于個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)是外幣與外幣之間的買(mǎi)賣(mài),而人民幣并不是可自由兌換貨幣,因此人民幣不可以進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣(mài)。10、何為交叉匯率？答:在國(guó)際市場(chǎng)上,幾乎所有的貨幣兌美元都有一個(gè)兌換率。一種非美元貨幣對(duì)此外一種非美元貨幣的匯率,往往就需要通過(guò)這兩種貨幣對(duì)美元的匯率進(jìn)行套算,這種套算出來(lái)的匯率就稱(chēng)交叉匯率。交叉匯率的一個(gè)顯著特性是一個(gè)匯率所涉及的通常是兩種非美元貨幣間的兌換率。11、簡(jiǎn)述銀行經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)需遵循的外匯管理規(guī)定。答:(1）事先向外匯管理部門(mén)取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，未取得資格者不得經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)。（2)為客戶辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)。（3）按規(guī)定對(duì)超限額的結(jié)售匯綜合頭寸及時(shí)通過(guò)銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行平盤(pán)。(４)按規(guī)定制定并公布掛牌匯價(jià)。(5)建立獨(dú)立的結(jié)售匯會(huì)計(jì)科目，并制定相應(yīng)的結(jié)售匯單證保存制度。(６)履行國(guó)際收支申報(bào)、結(jié)售匯記錄、結(jié)售匯綜合頭寸記錄、大額交易備案以及其他相關(guān)記錄義務(wù)。12、簡(jiǎn)述外匯管理對(duì)于遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的重要規(guī)定。答：(1）銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的經(jīng)營(yíng)原則，不得為沒(méi)有任何實(shí)際經(jīng)濟(jì)背景、旨在進(jìn)行匯率投機(jī)的客戶辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。(２)遠(yuǎn)期合約到期時(shí)，銀行憑客戶提供的相應(yīng)有效憑證為其辦理結(jié)售匯。（３）凡可辦理即期結(jié)售匯的外匯收支，均可用于辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯履約。(4）應(yīng)按約定遠(yuǎn)期交易價(jià)格的合約本金全額交割，不得差額交割。（5)遠(yuǎn)期合約到期時(shí)客戶如違約，按照商業(yè)原則解決。(6)客戶可以通過(guò)掉期業(yè)務(wù)調(diào)整遠(yuǎn)期合約的履約期限（提前履約或展期),合約金額、展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。（7）客戶對(duì)象為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人，但居民個(gè)人僅限于辦理符合規(guī)定的人民幣購(gòu)匯境外投資或理財(cái)項(xiàng)下的遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)。13、簡(jiǎn)述外匯管理對(duì)于人民幣與外匯掉期業(yè)務(wù)的重要規(guī)定。答：(1)客戶掉期近端（指掉期中的第一次資金互換)換入外匯資金,應(yīng)屬于能辦理即期結(jié)匯的外匯資金;掉期遠(yuǎn)端（指掉期中的第二次資金互換）換出的外匯資金，限于近端換入的外匯資金,或能辦理即期結(jié)匯的外匯資金。(2)客戶可以通過(guò)掉期業(yè)務(wù)直接以人民幣換入外匯,換入外匯資金的支付使用應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。(3）客戶可以對(duì)掉期合約全額或部分金額進(jìn)行履約期限調(diào)整(提前履約或展期),展期次數(shù)和期限由客戶與銀行自行協(xié)商。（4）為客戶辦理人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)暫不涉及利率互換。(５)客戶對(duì)象為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人,但居民個(gè)人僅限于辦理符合規(guī)定的人民幣購(gòu)匯境外投資或理財(cái)項(xiàng)下的近端換入外匯、遠(yuǎn)端換出外匯的掉期業(yè)務(wù)。（6）因客戶掉期業(yè)務(wù)違約形成的銀行外匯或人民幣敞口,銀行可自行納入結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行平盤(pán),由此產(chǎn)生的損益由銀行自行與客戶解決。14、簡(jiǎn)述目前銀行對(duì)客戶掛牌匯價(jià)的管理規(guī)定。答:按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，銀行對(duì)客戶掛牌人民幣對(duì)美元匯價(jià)實(shí)行最大買(mǎi)賣(mài)價(jià)差幅度管理。當(dāng)天現(xiàn)匯最高賣(mài)出價(jià)與現(xiàn)匯最低買(mǎi)入價(jià)區(qū)間應(yīng)包含當(dāng)天中國(guó)外匯交易中心公布的中間價(jià)，并且買(mǎi)賣(mài)價(jià)差不得超過(guò)中間價(jià)的1%;現(xiàn)鈔最高賣(mài)出價(jià)與現(xiàn)鈔最低買(mǎi)入價(jià)區(qū)間應(yīng)包含當(dāng)天中國(guó)外匯交易中心公布的中間價(jià)，且買(mǎi)賣(mài)價(jià)差不得超過(guò)中間價(jià)的4%。在上述價(jià)差幅度內(nèi)，銀行可自行調(diào)整美元現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔的買(mǎi)賣(mài)價(jià)。銀行可自行決定對(duì)客戶人民幣對(duì)非美元貨幣掛牌現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔買(mǎi)賣(mài)價(jià),現(xiàn)行外匯管理沒(méi)有浮動(dòng)區(qū)間管理。15、國(guó)際結(jié)算有哪幾種重要方式?每種方式下的種類(lèi)有哪些？答:國(guó)際結(jié)算重要有匯款、托收、信用證三種方式。其中匯款涉及電匯、信匯、票匯三種；托收可分為光票托收和跟單托收，跟單托收按照交單方式不同又可分為付款交單(D/P）和承兌交單(D／Ａ）;信用證按照是否可以撤消可分為可撤消信用證和不可撤消信用證，按不同期限分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。16、跟單信用證結(jié)算方式的重要特點(diǎn)是什么?答：跟單信用證具有以下三個(gè)特點(diǎn)：（1)開(kāi)證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。（２)信用證業(yè)務(wù)解決的是單據(jù)而不是貨品。（3）信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易協(xié)議的獨(dú)立文獻(xiàn)。17、哪些是經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入,同資本項(xiàng)目外匯收入有何不同?答：簡(jiǎn)樸而言涉及:有商品或服務(wù)貿(mào)易背景的外匯收入、勞務(wù)輸出收入、租金收入、版稅、專(zhuān)利使用費(fèi)、親友贈(zèng)與、境外的利息股息收入等(舉出3種即可）。資本項(xiàng)目外匯收入：外債、境外來(lái)華直接投資等（舉１例以示其不同即可)。1８、在什么情況下，境內(nèi)居民可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn),作為銀行柜員,必要的手續(xù)有哪些?答:境內(nèi)居民本人同一性質(zhì)不同賬戶之間和境內(nèi)居民同其直系親屬之間同性質(zhì)賬戶之間可進(jìn)行外幣資金劃轉(zhuǎn)。但辦理手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定出示身份證等有效證件，證明賬戶為同一戶名或者其戶