2023年自考金融法重點(diǎn)復(fù)習(xí)

第一章中國(guó)人民銀行的法律制度名詞解釋1．金融法：是關(guān)于我國(guó)國(guó)內(nèi)金融交易關(guān)系和金融管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2．存款準(zhǔn)備金制度：是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例,將其吸取的存款總額的一定比例款額，繳存中央銀行指定的賬戶。3．基準(zhǔn)利率：中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率,稱為基準(zhǔn)利率。4．信托：是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給別人代為管理或經(jīng)營(yíng)的一種法律行為。５.回租租賃：簡(jiǎn)稱回租，公司將自制或外購(gòu)設(shè)備賣給出租者，然后再以租賃方式將設(shè)備租入使用。６.轉(zhuǎn)租賃:簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)租，它是承租者把租來(lái)的設(shè)備再轉(zhuǎn)租給第三者使用,這種方式一般合用于引進(jìn)外資或設(shè)備。7.票據(jù)貼現(xiàn)貸款：是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，向貼現(xiàn)客戶貸出鈔票的一種特殊貸款形式。8.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。９．權(quán)利質(zhì)押：是指用代表或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，對(duì)債權(quán)擔(dān)保的行為。10.外匯管理:是國(guó)家對(duì)進(jìn)出本國(guó)境內(nèi)的外匯收付、借貸、買賣、匯進(jìn)匯出、匯率、攜帶出境等活動(dòng)進(jìn)行的管理。１１.資本項(xiàng)目:是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目,涉及直接投資、各類貸款、證券投資等。1２.外匯擔(dān)保：是指我國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)外其他機(jī)構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國(guó)債權(quán)人提供的擔(dān)保。１3.利率:也叫利息率,它是一定期期內(nèi)利息與貸出或存入金額本金的比率。14.匯率，是指一個(gè)國(guó)家的貨幣和另一個(gè)國(guó)家貨幣之間兌換的比率。1５.信用卡:是銀行向用戶發(fā)行的一種信用支付工具，它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取鈔票、消費(fèi)信用、儲(chǔ)蓄和匯兌等多種功能。16.股票：是指股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。１7.公司債券：是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。1８.開放式基金：是指基金發(fā)行總額不固定,基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以按基金的報(bào)價(jià)在國(guó)家規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合申購(gòu)或者贖回基金單位的一種基金。19.封閉是基金:是相對(duì)與開放式基金而言的,是指事先擬定發(fā)行總額,在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過債券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的一種基金。20.契約型投資資金：也稱信托型投資基金，是根據(jù)一定的信托契約原理,由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。２1、存款準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例將其吸取的存款總額的一定比例的款額繳存中央銀行指定的賬戶,該款額叫存款準(zhǔn)備金。22、封閉式基金:是指事先擬定發(fā)行總額,在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓,買賣基金單位的一種基金。2３、權(quán)利質(zhì)押：是指用代表金錢或財(cái)產(chǎn)的有價(jià)證券作抵押，對(duì)債權(quán)擔(dān)保的行為。2４、資本項(xiàng)目:是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目。25、股票:是指股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。1、中國(guó)人民銀行的立法目的和特點(diǎn)答:確立中國(guó)人民銀行的地位和職責(zé),保證國(guó)家貨幣政策的制定和執(zhí)行,建立和完善中央銀行的宏觀調(diào)控體系２、中國(guó)人民銀行的地位和職責(zé)答:中國(guó)人民銀行是中央銀行,也是國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下主管金融工作的部級(jí)政府機(jī)關(guān),負(fù)責(zé)國(guó)家貨幣政策的制定和執(zhí)行,金融市場(chǎng)準(zhǔn)入的審批機(jī)構(gòu)和平常管理機(jī)構(gòu)。職責(zé)：一、依法制定和執(zhí)行貨幣政策;二、發(fā)行貨幣、管理貨幣流通;三、依法審批和監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)；四、依法監(jiān)管金融市場(chǎng)；五、發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章;六、持有、管理和國(guó)家外匯和黃金儲(chǔ)備、經(jīng)理國(guó)庫(kù);七、維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)作;八、負(fù)責(zé)金融業(yè)的記錄、調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)工作。3、中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的目的和手段答:目的為一、維護(hù)金融安全；二、保護(hù)存款人和投資人的合法權(quán)益;三、提高國(guó)有商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。手段分直接手段和間接手段。直接手段涉及:金融機(jī)構(gòu)許可證審批權(quán);宣布停業(yè)或關(guān)閉的權(quán)利;貸款權(quán)和處罰權(quán)。間接手段涉及：存款準(zhǔn)備金;再貼現(xiàn);公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。貨幣政策涉及:存款準(zhǔn)備金；基準(zhǔn)利率；再貼現(xiàn);向商業(yè)銀行貸款;公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)。第二章商業(yè)銀行法律制度４、商業(yè)銀行的立法目的答:一、保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益;二、規(guī)范商業(yè)銀行行為,提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；三、維護(hù)金融市場(chǎng)秩序;四、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。５、商業(yè)銀行的概念、設(shè)立的條件答:商業(yè)銀行是指依商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定設(shè)立的，吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的公司法人。其設(shè)立條件如下:一、符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程;二、符合商業(yè)銀行法規(guī)定的最低注冊(cè)資本金限額;三、有具有任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員；四、有健全的管理制度和組織機(jī)構(gòu);五、有符合規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合和安全防范設(shè)施以及與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6、商業(yè)銀行的方針和原則答:方針:自主經(jīng)營(yíng);自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧；自我約束。原則:效益原則、安全性原則;流動(dòng)性原則。７、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原則答：權(quán)責(zé)發(fā)生制原則;真實(shí)記錄和全面反映財(cái)務(wù)活動(dòng)原則;按期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況，公布審計(jì)報(bào)告的原則。8、貸款與經(jīng)營(yíng)的基本規(guī)則答：一、資本充足率監(jiān)管。是商業(yè)銀行資本與通過風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的資產(chǎn)之比,不低于8%；二、貸款余額限制。貸款余額與存款余額的比例不超過7５%;三、流動(dòng)性資產(chǎn)余額限制。流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例不低于25％;四、對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額不超過1０%五、關(guān)系人貸款的限制。9、銀行的清算程序答：支付清算費(fèi)用;清償所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)；支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息;償尚有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人的債務(wù);償還一般債權(quán)人的債務(wù)；股東分派剩余財(cái)產(chǎn)。第三章外資金融機(jī)構(gòu)管理法律制度10、外資金融機(jī)構(gòu)的概念答：是指在我國(guó)境內(nèi)經(jīng)營(yíng)的外國(guó)資本的金融機(jī)構(gòu)。涉及外國(guó)銀行、外資保險(xiǎn)公司、外國(guó)投資銀行和外國(guó)證券公司等。1１、外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的條件答:外資銀行或財(cái)務(wù)公司:一、申請(qǐng)者為金融機(jī)構(gòu);二、申請(qǐng)者在中國(guó)境內(nèi)已設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上;三、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于１0０億美元;四、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外國(guó)銀行分行：一、申請(qǐng)者在中國(guó)境內(nèi)已設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上；二、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于200億美元;三、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外資合資銀行或合資財(cái)務(wù)公司:一、雙方均為金融機(jī)構(gòu)；二、外國(guó)合資者在中國(guó)境內(nèi)已設(shè)立代表機(jī)構(gòu)；三、申請(qǐng)者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年末資產(chǎn)不低于10０億美元;四、申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。12、外資金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍答:外匯存款;外匯放款;外匯票據(jù)貼現(xiàn);通過批準(zhǔn)的外匯；外匯匯款;外匯擔(dān)保;進(jìn)出口結(jié)算。1３、外資金融監(jiān)管措施答：一、利率管理;二、存款準(zhǔn)備金;三、指定比例和形式安排生息資產(chǎn)：３0%。四、資本充足率:５%五、貸款集中限度限制：同一貸款不超過３0％六、投資總額限制:不超過實(shí)收資本3０%;七、固定資產(chǎn)投資限制：不超過實(shí)收資本加儲(chǔ)備之和的40%；八、流動(dòng)資產(chǎn)；九、吸取本地存款的限制：不超過總資產(chǎn)的４0%;十、計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金;十一、補(bǔ)充注冊(cè)資本十二、高級(jí)管理人員規(guī)定；十三、財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)定;十四、其他。第四章其他金融機(jī)構(gòu)管理法律制度15、城市信用合作社的概念、設(shè)立和審批的程序及管理答:是指依法在城市市區(qū)內(nèi)由城市居民、個(gè)體工商戶和中小公司法人出資設(shè)立的,重要為社員提供服務(wù),具有獨(dú)立公司法人資格的合作金融組織。設(shè)立條件：一、社員不少于50個(gè)，其中公司法人不少于10個(gè);二、有符合法律規(guī)定的注冊(cè)資本金的最低限額；三、有符合法律規(guī)定的章程；四、有具有任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員;五、有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；六、有符合規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立程序:一、籌建階段,發(fā)起人不少于２0人，公司法人不少于5人,發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股金額不得低于城市信用社股金總額的40%。二、開業(yè)階段社員大會(huì)是城市信用社的權(quán)利機(jī)構(gòu)，理事會(huì)是城市信用社的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其成員為5至1１人。城市信用社實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的主任負(fù)責(zé)制，主任由理事會(huì)聘任或解聘。16、農(nóng)村信用合作社的概念、設(shè)立程序及管理答：是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，由社員入股組織的,實(shí)行社員民主管理，重要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。設(shè)立條件:一、社員不少于500個(gè);二、注冊(cè)資本金不少于1０0萬(wàn)元人民幣;三、有符合法律規(guī)定的章程；四、有具有任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員；五、有符合規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立程序：一、籌建階段；二、開業(yè)階段１7、金融租賃公司的概念答:是指由出租人提供資金購(gòu)買或租賃物品,并將購(gòu)買或租賃物品交給承租人使用,承租人以交付租金的方式向出租人還本付息，并最終取得租賃物所有權(quán)的租賃形式。18、信托投資公司的概念答:是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給別人代為管理或者經(jīng)營(yíng)的一種法律行為。特點(diǎn)：1)信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到受托人手中；2)信托收益來(lái)源于信托財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn);3)信托業(yè)務(wù)的受托人為委托人的利益進(jìn)行經(jīng)營(yíng),受托人得到勞務(wù)報(bào)酬。法律關(guān)系的當(dāng)事人有信托人、受托人、收益人。１9、證券公司的概念、業(yè)務(wù)和分類答：是指由證券主管機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)設(shè)立的在證券市場(chǎng)上經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。證券承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。重要方式有兩種:第一、代銷，是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券所有退還給發(fā)行人的承銷方式;第二、包銷，是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議所有購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后所剩余的證券所有自行購(gòu)入的承銷方式。第五章貸款法律制度20、貸款通則的目的答：目的是為了規(guī)范金融機(jī)構(gòu)貸款行為，保護(hù)借貸雙方的合法利益，保證信貸資產(chǎn)的安全，提高貸款使用的整體效益,促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的連續(xù)發(fā)展。21、貸款的種類答：按貸款期限分類：短期貸款（1年內(nèi))、中期貸款（1-5年）、長(zhǎng)期貸款(5年以上）；按有無(wú)擔(dān)保分類：信用貸款、擔(dān)保貸款；按風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體分類：自營(yíng)貸款、委托貸款;以票據(jù)貼現(xiàn)為基礎(chǔ)的貸款、信用證貸款、信用卡貸款等。22、借款人和貸款人的資格規(guī)定答:借款人的資格規(guī)定:一、不得在一個(gè)貸款人的同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款；二、不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資；四、不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；五、不得套取貸款用于借貸，牟取非法收入；六、不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；七、除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù);八、不得采用欺騙手段騙取貸款貸款人的資格規(guī)定:一、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》第３9條，第４０條的規(guī)定；二、借款人有下列情況之一者,不得對(duì)其發(fā)放貸款①不具有貨款通則所規(guī)定的資格和條件的；②生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文嚴(yán)禁的產(chǎn)品、項(xiàng)目的；③違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的;④建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文獻(xiàn)的；⑤生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的;⑥在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中,未清償原有貸款債務(wù)、貫徹原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的；⑦有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為的。三、未得到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款；四、自營(yíng)貸款和特定貸款除按中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)收利息之外,不得收取其他任何費(fèi)用，委托貸款，除按中國(guó)人民規(guī)定計(jì)罷手續(xù)費(fèi)之外,不得收取其他任何費(fèi)用；五、不得為委托人墊付自己，國(guó)家另有規(guī)定的除外；六、嚴(yán)格控制信用貸款,積極推廣擔(dān)保貸款。２３、貸款程序及貸款管理答:程序:一、貸款申請(qǐng);二、貸款申請(qǐng)?jiān)u估;三、貸款調(diào)查;四、貸款審批；五、簽訂借款協(xié)議；六、貸款發(fā)放；七、貸后檢查;八、貸款歸還管理：一、行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制;二、審貸分離制與分級(jí)審批制。第六章信貸擔(dān)保法律制度２4、保證的概念、方式答：保證是指保證人和債券人約定,當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。兩種方式：一般保證,指當(dāng)事人在保證協(xié)議中約定,債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，一般保證的保證人在主協(xié)議糾紛未經(jīng)審判或者仲裁,并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證,指當(dāng)事人在保證協(xié)議中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的,連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主協(xié)議規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以規(guī)定債務(wù)人履行債務(wù),也可以規(guī)定保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。國(guó)家機(jī)關(guān),學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)隊(duì)；公司法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不能作為貸款的保證人。25、質(zhì)押的概念、范圍、內(nèi)容答:是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押協(xié)議。質(zhì)押的范圍:(一)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單;(二)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;(三）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);（四)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。質(zhì)押內(nèi)容:（一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；（四)質(zhì)押擔(dān)保的范圍;(五)質(zhì)物移交的時(shí)間;(六）當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。2６、抵押的概念答：抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：(一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但本法第三十四條第(五)項(xiàng)、第三十六條第三款規(guī)定的除外；（三)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)隊(duì)的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;(四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；(六)依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。27、留置的概念答：是指?jìng)鶛?quán)人按照協(xié)議約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照協(xié)議約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn),以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍涉及主債權(quán)及利息、違約金、損害補(bǔ)償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。第七章儲(chǔ)蓄管理法律制度28、人民幣儲(chǔ)蓄的種類答：儲(chǔ)蓄是銀行吸取存款的一種形式，它表達(dá)銀行與存款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系自存款人在銀行開戶時(shí)成立。法定種類為：一、活期儲(chǔ)蓄;二、定期儲(chǔ)蓄：整存整取定期儲(chǔ)蓄存款、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款；三、人民幣長(zhǎng)期保值儲(chǔ)蓄存款；四、經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他可以類的儲(chǔ)蓄存款。2９、儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l理的特點(diǎn)答:《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》19９3年3月1日施行。其特點(diǎn)是:１、確認(rèn)了人行管理全國(guó)儲(chǔ)蓄事業(yè)的職能；2、定期存款提前支取的計(jì)息的新方法；3、對(duì)逾期存款部分計(jì)息的規(guī)定,逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款，超過本來(lái)存期的部分,除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息;4、定期存款在原定存期內(nèi)不再采用分段計(jì)息。第八章銀行與可戶關(guān)系的法律制度3０、銀行與客戶之間關(guān)系的性質(zhì)答:從法理上來(lái)看是一種契約關(guān)系。這種契約關(guān)系的本質(zhì)是市場(chǎng)化服務(wù)。31、銀行對(duì)客戶的法定義務(wù)答：一、為存款人保密義務(wù)；二、利率公告的義務(wù)；三、交存存款準(zhǔn)備金的義務(wù)；四、保證支付與承擔(dān)延期支付的責(zé)任。３2、客戶對(duì)銀行的法定義務(wù)答：一、還本付息義務(wù)；二、誠(chéng)信義務(wù);三、謹(jǐn)慎義務(wù)第九章人民幣管理法律制度33、人民幣法律地位答：一、人民幣的法償性,人民幣是我國(guó)的法定貨幣；二、人民幣的使用范圍，人民幣限于在我國(guó)大陸市場(chǎng)上使用;三、法償貨幣的支持，人民幣的法償性來(lái)源于國(guó)家法律的保障。34、人民幣的發(fā)行原則和程序答:發(fā)行原則有:一、經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則；二、計(jì)劃發(fā)行原則；三、集中發(fā)行原則程序:鈔票從發(fā)行庫(kù)進(jìn)入業(yè)務(wù)庫(kù)，稱為貨幣發(fā)行;鈔票從業(yè)務(wù)庫(kù)進(jìn)入發(fā)行庫(kù),稱為貨幣回籠。35、保護(hù)人民幣的嚴(yán)禁性規(guī)定答:一、嚴(yán)禁偽造、變?cè)烊嗣駧?；二、?yán)禁出售、購(gòu)買偽造、變?cè)斓娜嗣駧?三、嚴(yán)禁運(yùn)送、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?四、嚴(yán)禁故意毀損人民幣；五、嚴(yán)禁在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣;六、任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。第十章外匯管理法律制度36、外匯的含義和作用答：外匯是指以外幣表達(dá)的可以用作國(guó)際清算的支付手段和資產(chǎn)，涉及外國(guó)貨幣、外幣支付憑證、外幣有價(jià)證券、特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位以及其他外匯資產(chǎn)的形式。作用:一、價(jià)值尺度；二、支付手段；三、信用手段;四、儲(chǔ)蓄手段37、外匯管理的目的答：外匯管理的目的:一、維護(hù)本國(guó)貨幣的匯價(jià)；二、減少國(guó)際收支逆差，增長(zhǎng)外匯收入；三、保持國(guó)際收支平衡；四、保證本國(guó)經(jīng)濟(jì)獨(dú)立自主的發(fā)展３8、對(duì)違反外匯管理行為的解決答：對(duì)套匯行為，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告,強(qiáng)制收兌，并處非法套匯金額30%以上３倍以下的罰款;構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；對(duì)逃匯行為,由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令期限調(diào)回外匯，強(qiáng)制收兌,并處非法套匯金額3０%以上5倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任;39、外匯擔(dān)保答:外匯擔(dān)保是指我國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)外其他機(jī)構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國(guó)債券人提供的擔(dān)保。重要有以下幾個(gè)種類:借款擔(dān)保；融資租賃擔(dān)保；補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的履約擔(dān)保；境外工程承包中的債務(wù)擔(dān)保;其他擔(dān)保。４0、外國(guó)外匯管理體制的變遷答：一、解放初期，取消外幣的流通權(quán),保障人民幣的唯一合法地位;二、隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,外匯使用根據(jù)中央的統(tǒng)一計(jì)劃,統(tǒng)收統(tǒng)支。三、隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開放政策的執(zhí)行,外匯管理的重點(diǎn)涉及資本項(xiàng)目外匯管理等。第十一章利率與匯率管理法律制度41、利率管理的必要性答:利率是一定期期內(nèi)利息與貸出或存入金額本金的比率，有貸款利率與存款利率兩種形式。必要性:是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要杠桿一、可以引導(dǎo)社會(huì)資金的流動(dòng);二、調(diào)節(jié)資金的使用規(guī)模，提高資金使用效率;三、影響市場(chǎng)價(jià)格變化。42、人民幣匯率制度答:人民幣匯率統(tǒng)一由國(guó)家管理，人民幣匯率由國(guó)家外匯管理局制訂、調(diào)整和公布,是官方唯一合法匯率。4３、取締黑市交易方法答:一方面,控制住黑市匯率,使其與官方公布的匯率的差別不大;另一方面，疏導(dǎo)個(gè)人直接從銀行用人民幣購(gòu)買外幣的渠道;最后,國(guó)家管理個(gè)人外匯的政策適應(yīng)情況的變動(dòng)。第十二章信用卡法律制度44、信用卡管理的基本內(nèi)容答：信用卡是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)放的信用支付工具,它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取鈔票、消費(fèi)信用、儲(chǔ)蓄和匯兌等多種功能。管理內(nèi)容：一、統(tǒng)一管理。信用卡的制定規(guī)格由中國(guó)人民銀行規(guī)定,各發(fā)卡行總行負(fù)責(zé)印制;二、特許制度。信用卡必須是通過批準(zhǔn)的商業(yè)銀行發(fā)行;三、銀行內(nèi)設(shè)部門。有權(quán)發(fā)行信用卡的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的內(nèi)部部門進(jìn)行管理。45、信用卡業(yè)務(wù)規(guī)則和特約規(guī)定答：一、單位卡必須有特殊標(biāo)志DWK；二、各銀行發(fā)行的磁條卡、IC卡，須執(zhí)行國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局和中國(guó)人民銀行頒布的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；三、單位或個(gè)人領(lǐng)取信用卡,應(yīng)按規(guī)定向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?四、發(fā)卡銀行應(yīng)建立授權(quán)審批制度；五、單位卡持卡人不能憑卡提取鈔票；六、銀行允許持卡人在本辦法規(guī)定的限額和期限內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)用途的透支,透支限額為金卡1萬(wàn)元，普通卡5千元;七、發(fā)卡銀行的透支業(yè)務(wù)必須納入其信貸規(guī)模進(jìn)行管理。特約規(guī)則：1.不得拒收;2.不得支付鈔票;3．手續(xù)費(fèi)限制第十三章公司股票發(fā)行與交易法律制度４6、股票的概念與種類答:１.股票的概念:指股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人發(fā)行的股份憑證。其法律特性為:收益性、流通性、非返還性、風(fēng)險(xiǎn)性。2.股票的種類（1)按股東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)限度和享有權(quán)利的不同,分為普通股和優(yōu)先股;(2）按投資主體及資金來(lái)源的不同，可分為國(guó)有股、法人股和社會(huì)公眾股;(3)按投資對(duì)象及定價(jià)幣種的不同可分為人民幣普通股（Ａ股）、境內(nèi)上市外資股（B股)和境外上市外資股。4７、股票發(fā)行與交易的基本原則和發(fā)行與交易的監(jiān)督管理答：基本原則：１、公開、公正、公平原則;2、自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則。監(jiān)督管理:1、政府統(tǒng)一管理;2、證券交易所;3、中介機(jī)構(gòu)48、股票的發(fā)行條件答：一、A股發(fā)行的條件---設(shè)立股份有限發(fā)行股票的條件:（1）其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;（2)其發(fā)行的普通股限于一種,同股同權(quán);(３）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的3５%;(４)在公司擬發(fā)行的股本總額中發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的部分不少于人民幣3000萬(wàn)；(5）面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的2５%,本公司職工認(rèn)購(gòu)的不超過1０%;(６)發(fā)起人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為;（7）主管機(jī)關(guān)規(guī)定的其他條件。二、B股發(fā)行的條件----募集方式設(shè)立股份有限公司（1）其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；(２）符合國(guó)際有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定;(3)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的３5%；(４）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的部分不少于人民幣1.5億;(５)面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的25%；(6)發(fā)起人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為；（7）發(fā)起人在近三年連續(xù)賺錢；（8）主管機(jī)關(guān)規(guī)定的其他條件。三,境外上市外資股發(fā)行的條件（1)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,公司應(yīng)屬于國(guó)家允許外商投資的行業(yè);(２)公司有發(fā)展?jié)摿?急需資金。(3)公司具有一定的規(guī)模和良好的經(jīng)濟(jì)效益。(4)對(duì)國(guó)務(wù)院確立的現(xiàn)代公司制度試點(diǎn)公司，試點(diǎn)取得明顯進(jìn)展的，同等條件下優(yōu)先考慮。（5）公司發(fā)行境外上市外資股籌資額預(yù)計(jì)可達(dá)4億人民幣以上。(6）公司有一定的創(chuàng)匯能力,創(chuàng)匯水平一般要達(dá)成稅后凈利潤(rùn)額的10％以上。（7）公司有一定的知名度和經(jīng)營(yíng)管理水平。49、股票發(fā)行的審核程序答:預(yù)選階段的程序：一、中國(guó)證監(jiān)會(huì)下達(dá)股票發(fā)行家指標(biāo)；二、地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦;三、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理預(yù)選材料;四、征求國(guó)務(wù)院有關(guān)部門意見；五、中國(guó)證監(jiān)會(huì)預(yù)選審核。審批階段:一、地方或國(guó)務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審;二、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部受理申報(bào)材料;三、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部審核;四、發(fā)行審核委員會(huì)審議;五、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批復(fù)。50、股票發(fā)行認(rèn)購(gòu)方式和股票承銷協(xié)議答:一、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式；二、全額預(yù)交款方式。股票承銷協(xié)議指發(fā)行人和主承銷商之間簽訂的，明確股票承銷過程中互相權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面協(xié)議。5１、股票上市交易條件與程序答:一，股票上市交易的條件股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開發(fā)行；股票發(fā)行人股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元；公司成立時(shí)間在3年以上，并且最近3年連續(xù)賺錢;持有股票面值達(dá)人民幣１000元以上的股東人數(shù)不少于1000人;股票發(fā)行人在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載。國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及證券交易所規(guī)定的其他條件外資股的上市,應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件二，股票交易程序名冊(cè)登記和開戶委托的辦理委托的受理執(zhí)行清算交割股票保管和過戶５2、內(nèi)幕交易的行為答：內(nèi)幕人員運(yùn)用內(nèi)幕信息買賣證券或根據(jù)內(nèi)幕信息建議別人買賣證券；內(nèi)幕人員向別人泄露內(nèi)幕信息,使別人運(yùn)用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易；非內(nèi)幕人員通過不合法的手段或其他途徑獲得內(nèi)幕信息,并根據(jù)該信息買賣證券或建議別人買賣證券;其他內(nèi)幕交易行為。53、虛假陳述的概念及重要表現(xiàn)答：發(fā)行人、證券公司在招募說明書、上市公告書、公司報(bào)告及其他文獻(xiàn)中作出虛假陳述。律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在其出具的法律意見書、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及參與制作的其他文獻(xiàn)中作出虛假陳述。證券交易場(chǎng)合、證券業(yè)協(xié)會(huì)或者其他證券業(yè)自律性組織作出對(duì)證券市場(chǎng)產(chǎn)生影響的虛假陳述。發(fā)行人、證券公司、專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)管部門提交的各種文獻(xiàn)、報(bào)告和說明中作出虛假陳述。證券發(fā)行、交易及其相關(guān)活動(dòng)中的其他虛假陳述。第十四章公司債券發(fā)行與交易法律制度54、公司債券的概念與特點(diǎn)、種類答:公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定是期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。其特點(diǎn)重要有：(１）債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對(duì)公司的還本付息請(qǐng)求權(quán),不參與公司的決策經(jīng)營(yíng)；股票是股東權(quán)憑證，股東享有參與公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)和利潤(rùn)分派權(quán)；(2)債券有償還期限，股票沒有償還期限；（3）債券通常有固定的利率，與公司的績(jī)效沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定,風(fēng)險(xiǎn)比股票小。此外,在公司破產(chǎn)時(shí),債券持有人享有優(yōu)先與股東對(duì)公司剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。種類有:(１）以是否在公司債券上記載公司債券人的姓名標(biāo)準(zhǔn)，公司債券分為記名公司債券和無(wú)記名公司債券；（２）以公司債券能否轉(zhuǎn)化為股票為標(biāo)準(zhǔn),公司債券分為可轉(zhuǎn)換公司債券和不轉(zhuǎn)換公司債券;（3）以是否提供還本付息的擔(dān)保為標(biāo)準(zhǔn)，公司債券可分為擔(dān)保公司債券和無(wú)擔(dān)保公司債券。5５、公司債券的發(fā)行條件答:（1）股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3０00萬(wàn)元,有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣６0０0萬(wàn)元;(2）累計(jì)債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的４０%；(3)最近３年平均可分派利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息;(４）籌集的資金投向符合國(guó)家政策;(５)債券的利率不超過國(guó)務(wù)院限定的利率水平;（6)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。５６、公司債券上市交易答：公司債券上市的條件：(1)經(jīng)國(guó)家計(jì)劃發(fā)展委員會(huì)和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)并公開發(fā)行；（2）債券的期限在一年以上(含1年）;(3)債券的實(shí)際發(fā)行額在人民幣一億元以上(含１億元)；(4)債券信用等級(jí)不低于A級(jí)；(5)累計(jì)發(fā)行的債券總面額不超過發(fā)行人凈資產(chǎn)額的4０％；(６）籌集的獎(jiǎng)金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)行審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，用于本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；(7)債券的利率不得超過國(guó)務(wù)院限定的利率水平;（8)最近3年平均可分派利潤(rùn)足以支付發(fā)行人所有債券1年的利息;（９)債券須有擔(dān)保;（1０）債券持有人不得少于1萬(wàn)人。第十五章可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行與交易法律制度６0、可轉(zhuǎn)換公司債券的特點(diǎn)和基本要素答：一般意義上的可轉(zhuǎn)換公司債券是一種無(wú)擔(dān)保、無(wú)追索權(quán)、信用級(jí)別較低的、兼有債務(wù)性和股權(quán)性的中長(zhǎng)期混合型融資和投資工具。特點(diǎn):（１)可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的雙重特點(diǎn)；（2)可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券與買入期權(quán)的組合體?；疽兀海?基準(zhǔn)股票;２．票面利率;3.轉(zhuǎn)換價(jià)格；4.轉(zhuǎn)股溢價(jià)比率；5.贖回條款;6．回售條款；7．轉(zhuǎn)換期;8.轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整。61、可轉(zhuǎn)換公司債券的上市交易答:（1)經(jīng)證券主管部門批準(zhǔn)并公開發(fā)行;（２)可轉(zhuǎn)換債券的實(shí)際發(fā)行額在1億元以上；（3)可轉(zhuǎn)換債券的期限在3年以上,但不超過5年;(4)可轉(zhuǎn)換債券的利率不超過國(guó)家限定的利率水平；(5）國(guó)家法律法規(guī)及證券交易所規(guī)定的其他條件。第十六章證券投資基金管理法律制度62、證券投資基金的概念和特點(diǎn)答:證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式,即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管,由基金管理人運(yùn)用資金,從事股票、債券等金融工具投資。特點(diǎn)如下:證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理并專門投資于證券市場(chǎng)的基金。證券投資基金是一種間接的證券投資方式。證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)小、費(fèi)用低。證券投資基金能組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)。證券投資基金流動(dòng)性強(qiáng)。６3、證券投資基金的設(shè)立答:(1)重要發(fā)起人為按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司等;(2）每個(gè)發(fā)起人的實(shí)收資本不少于３億元，重要發(fā)起人有三年以上從事證券投資經(jīng)驗(yàn)、連續(xù)賺錢的紀(jì)錄,但基金管理公司除外；(３)發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度,財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范；(4）基金托管人、基金管理人有符合規(guī)定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)合、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（５）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。６４、基金托管人和基金管理人的概念答:基金托管人：經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金，應(yīng)當(dāng)委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)具有的條件:設(shè)有專門的基金托管部；實(shí)收資本不少于8０億元；有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；具有安全保管基金所有資