EASV7.5產(chǎn)品實施培訓(xùn)-集團(tuán)供應(yīng)鏈-存貨核算2014V2.0

2014EAS實施提能提高班

——EAS集團(tuán)供應(yīng)鏈_存貨核算EAS產(chǎn)品部存貨核算需求解析存貨核算的需求特點存貨核算的業(yè)務(wù)模式移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢EAS存貨核算產(chǎn)品框架EAS7.5存貨核算產(chǎn)品藍(lán)圖重點功能介紹新功能預(yù)覽EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題計價方法核算參數(shù)特殊的核算（委外、贈品）存貨暫估與核銷課程設(shè)計-存貨核算管理EAS存貨核算解決方案案例分析企業(yè)簡介與需求XX集團(tuán)存核算業(yè)務(wù)藍(lán)圖關(guān)鍵業(yè)務(wù)點配置解析EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議存貨核算的需求特點數(shù)據(jù)正確性可查詢追溯易懂、易用存貨核算的業(yè)務(wù)模式多業(yè)務(wù)組織交易，單財務(wù)組織核算移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢操作一鍵化報表移動化存貨核算需求解析存貨核算需求解析存貨核算的需求特點存貨核算的業(yè)務(wù)模式移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢EAS存貨核算產(chǎn)品框架EAS7.5存貨核算產(chǎn)品藍(lán)圖重點功能介紹新功能預(yù)覽EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題計價方法核算參數(shù)特殊的核算（委外、贈品）存貨暫估與核銷課程設(shè)計-存貨核算管理EAS存貨核算解決方案案例分析企業(yè)簡介與需求XX集團(tuán)存核算業(yè)務(wù)藍(lán)圖關(guān)鍵業(yè)務(wù)點配置解析EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議EAS存貨核算產(chǎn)品框架外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算標(biāo)準(zhǔn)價變更標(biāo)準(zhǔn)價變更錄入標(biāo)準(zhǔn)價變更維護(hù)存貨跌價管理存貨跌價維護(hù)存貨跌價準(zhǔn)備計提期末處理憑證生成期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報表分析異常余額匯報表調(diào)撥金額確定入庫核算報表出庫核算報表財務(wù)組織EAS存貨核算整體流程圖應(yīng)付單生產(chǎn)領(lǐng)料委外加工入庫其它入庫產(chǎn)品入庫采購入庫單應(yīng)收單采購入庫核算銷售出庫采購入庫單存貨估價入賬自制入庫核算其它入庫核算委外加工入庫核算出庫核算銷售收入核算手工錄入取成本數(shù)據(jù)生成記賬憑證總賬系統(tǒng)成本管理系統(tǒng)核銷發(fā)票未到核銷應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)自動進(jìn)行應(yīng)付費用調(diào)撥/其他出庫EAS存貨核算-重點功能-入庫核算核算單據(jù)維護(hù)入庫匯總核算異常單據(jù)維護(hù)委外入庫核算物料轉(zhuǎn)換入庫核算EAS存貨核算-重點功能-出庫核算計價方法核算對象核算粒度加權(quán)平均個別加權(quán)平均（實時）移動平均先進(jìn)先出標(biāo)準(zhǔn)成本物料普通庫存財務(wù)組織輔助屬性項目號、跟蹤號批次庫存組織倉庫委托代銷庫存借出庫存參與核算事務(wù)類型移動加權(quán)平均計價方法在物料的財務(wù)頁簽定義出庫核算時的選擇只起過濾作用檢驗存貨核算計算是否正確存貨結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)報告核算的問題主要靠分析數(shù)據(jù)EAS存貨核算-重點功能-出庫核算關(guān)賬EAS存貨核算-重點功能-期末處理關(guān)賬場景為當(dāng)月結(jié)賬提供穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境，防止發(fā)生核算錯誤關(guān)賬條件系統(tǒng)已啟用、有關(guān)賬權(quán)限及本期的庫存單據(jù)及發(fā)票已審核。關(guān)賬成功后的控制：不允許增加本期的庫存單據(jù)及發(fā)票。反關(guān)賬操作與關(guān)賬相同。對賬匯總對賬

按照物料財務(wù)頁簽記賬分類對應(yīng)的材料采購科目對賬；順序：先找?guī)齑鏀?shù)據(jù)，對應(yīng)到科目、按照科目取總賬數(shù)據(jù)，列出對賬結(jié)果；初始化對賬

初始化對賬功能在庫存初始化菜單下

提供完成初始化后，庫存與總賬的對賬。結(jié)賬結(jié)賬

是計算本期的存貨余額，并將其轉(zhuǎn)入下一期。結(jié)賬的條件系統(tǒng)已啟用有結(jié)賬權(quán)限本期無未審核的庫存單據(jù)及未審核的成本調(diào)整單；本期無金額為零的庫存單據(jù)行（贈品行除外）。參數(shù)結(jié)賬前是否檢查本期未記賬的業(yè)務(wù)。新功能個別計價的物料支持核算維度組合配置計價方法-移動加權(quán)平均法異常單據(jù)維護(hù)-批量維護(hù)成本存貨暫估明細(xì)賬與匯總表期初期末余額匯報表及出單EAS存貨核算-新功能新功能-個別計價的物料支持核算維度組合配置完全支持個別計價的批次、輔助屬性、項目號、跟蹤號核算維度配置1、物料財務(wù)頁簽，當(dāng)物料選擇個別計價時，核算維度可任意勾選；2、支持按照個別計價的核算維度進(jìn)行加權(quán)平均；3、物料使用后不允許在財務(wù)頁簽直接修改，需要使用計價方法變更功能。新功能-計價方法-移動加權(quán)平均法特性業(yè)務(wù)背景客戶需要在月底進(jìn)行移動加權(quán)計算。功能說明月底出庫核算移動加權(quán)算法客戶價值對于想使用移動加權(quán)算法但又做不到實時成本管控的客戶。移動加權(quán)平均法填補了這塊空白。新功能-異常單據(jù)維護(hù)-批量維護(hù)成本特性業(yè)務(wù)背景客戶在月底出庫核算時，發(fā)現(xiàn)部分部分入庫成本為0且需要批量維護(hù)成本。功能說明篩選出異常的單據(jù)手工輸入或從EXCEL粘貼列或引入系統(tǒng)成本客戶價值完整的異常單據(jù)篩選便捷的成本錄入及更新新功能-存貨暫估明細(xì)賬與匯總表特性業(yè)務(wù)背景客戶需要查詢本月及歷史的采購暫估情況功能說明明細(xì)，按單查詢暫估情況匯總，按物料查詢期間暫估情況客戶價值暫估明細(xì)、匯總。暫估情況一目了然。新功能-期初期末余額匯報表及出單特性業(yè)務(wù)背景期末，核算后發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)余額數(shù)量為0金額不為0，怎么辦？功能說明期初、期末異常報表出單支持明細(xì)與核算維度異常期末表自動預(yù)結(jié)賬異常余額自動成本調(diào)整客戶價值從此異常余額一鍵調(diào)整存貨核算需求解析存貨核算的需求特點存貨核算的業(yè)務(wù)模式移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢EAS存貨核算產(chǎn)品框架EAS7.5存貨核算產(chǎn)品藍(lán)圖重點功能介紹新功能預(yù)覽EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題計價方法核算參數(shù)特殊的核算（委外、贈品）存貨暫估與核銷課程設(shè)計-存貨核算管理EAS存貨核算解決方案案例分析企業(yè)簡介與需求XX集團(tuán)存核算業(yè)務(wù)藍(lán)圖關(guān)鍵業(yè)務(wù)點配置解析EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題-計價方法實時移動平均移動加權(quán)平均先進(jìn)先出個別計價加權(quán)平均標(biāo)準(zhǔn)成本法計價方法-實時移動平均法定義移動平均法亦稱移動加權(quán)平均法，指本次收貨的成本加原有庫存的成本，除以本次收貨數(shù)量加原有存貨數(shù)量，據(jù)以計算加權(quán)單價，并對發(fā)出存貨進(jìn)行計價的一種方法計算公式加權(quán)單價＝（原有存貨成本+本批收貨的實際成本）/（原有存貨數(shù)量+本次收貨數(shù)量）本批發(fā)貨成本=本批發(fā)貨數(shù)量×存貨加權(quán)單價優(yōu)缺點移動加權(quán)平均法的優(yōu)點在于能使管理當(dāng)局及時了解存貨的結(jié)存情況，而且計算的平均單位成本以及發(fā)出和結(jié)存的存貨成本比較客觀。但采用這種方法，每次收貨都要確認(rèn)單價，對收發(fā)貨時單價不能比較準(zhǔn)確預(yù)估企業(yè)不適用，也不適用于制造業(yè)的半成品及產(chǎn)成品。即時成本重算因為移動平均法是實時計算（審核時計算）的，有時客戶不能保證業(yè)務(wù)發(fā)生順序與做單順序一致，提供重算成本及余額功能。計價方法-實時移動平均法計價方法-標(biāo)準(zhǔn)成本法定義標(biāo)準(zhǔn)成本法下平時物料的收、發(fā)用標(biāo)準(zhǔn)成本來核算，等到月末時再將材料成本差異調(diào)整到本期發(fā)出材料成本和期末庫存材料成本上的一種方法計算公式物料成本差異率＝{期初材料成本差異＋本期收入材料的成本差異＋（-本期標(biāo)準(zhǔn)價變更單上的標(biāo)準(zhǔn)成本差異）}/（期初材料標(biāo)準(zhǔn)成本＋本期收入的材料標(biāo)準(zhǔn)成本+本期標(biāo)準(zhǔn)價變更單上的標(biāo)準(zhǔn)成本差異）］本期發(fā)出物料應(yīng)承擔(dān)的差異＝本期發(fā)出材料的標(biāo)準(zhǔn)成本×物料成本差異率優(yōu)缺點標(biāo)準(zhǔn)成本法處理簡便，較適用于存貨種類較多、收發(fā)頻繁的企業(yè)，但其缺點是它是計劃成本，不是實際成本，不能客觀真實反映存貨價值計價方法-標(biāo)準(zhǔn)成本法差異分?jǐn)偝鰡瘟６群怂惴秶鷨螕?jù)類型成本中心、部門計價方法-加權(quán)及個別計價法定義加權(quán)平均法（weightedaverage），也稱全月一次加權(quán)平均法，是指以當(dāng)月全部進(jìn)貨數(shù)量加上月初存貨數(shù)量作為權(quán)數(shù)，去除當(dāng)月全部進(jìn)貨成本加上月初存貨成本，計算出存貨的加權(quán)平均單位成本。以此為基礎(chǔ)，計算出當(dāng)月的發(fā)出成本和期末存貨成本的一種方法計算公式存貨單位實際成本=（期初存貨實際成本+本期各批進(jìn)貨實際成本之和）/(期初存貨數(shù)量+本期各批進(jìn)貨數(shù)量之和)優(yōu)缺點優(yōu)點：計算方法簡單。缺點：不利于核算的及時性；在物價變動幅度較大的情況下，按加權(quán)平均單價計算的期末存貨價值與現(xiàn)行成本有較大的差異。適合物價變動幅度不大的情況。計價方法-加權(quán)及個別計價法主要功能智能業(yè)務(wù)排序智能成本調(diào)撥排序出庫核算過程計價方法-先進(jìn)先出法定義先進(jìn)先出是以先入庫的存貨先發(fā)出這樣一種實物流動假設(shè)為前提，對發(fā)出存貨進(jìn)行計價。采用這種計價方法，先入庫的存貨成本在后入庫的存貨成本之前轉(zhuǎn)出，據(jù)此確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本。計算公式對于先進(jìn)先出法的存貨，在計算某筆出庫的出庫成本時，應(yīng)按照該存貨的入庫先后順序排序（即按單據(jù)業(yè)務(wù)日期），從上往下累加直到入庫數(shù)量等于出庫數(shù)量，然后根據(jù)累加找到的入庫確定發(fā)出的成本。優(yōu)缺點優(yōu)點：確定每次發(fā)出存貨成本簡單，適合于物價下降的時候缺點：月末算總成本時比較麻煩，物價上升時導(dǎo)致本期出庫成本偏低，利潤增加，結(jié)存成本偏高計價方法-先進(jìn)先出法–詳細(xì)處理規(guī)則1、本期參與核算的入出庫事務(wù)按單據(jù)業(yè)務(wù)日期排序，同一業(yè)務(wù)日期再按照審核日期排序3、查找到第一筆入庫的數(shù)量>本次發(fā)出數(shù)量，則獲取其入庫單位成本×本次發(fā)出數(shù)量作為本次發(fā)出實際成本，并依據(jù)實際成本/數(shù)量倒算出本次發(fā)出單位成本，同時扣減該筆入庫的數(shù)量及實際成本2、在計算出庫單位實際成本之前，先進(jìn)行入庫類沖銷按原單更新，保證沖銷單與原單單位實際成本一致；且入庫類的沖銷與原單的代數(shù)和作為一筆影響結(jié)存4、若第一筆的數(shù)量余額＝本次發(fā)出數(shù)量，則直接將此筆入庫的全部金額作為本次發(fā)出實際成本，并依實際成本/數(shù)量倒算出本次發(fā)出單位成本計價方法-先進(jìn)先出法–詳細(xì)處理規(guī)則5、若第一筆的數(shù)量余額<本次出庫數(shù)量，則繼續(xù)往下找，直到∑入庫數(shù)量余額≥本次出庫數(shù)量，此時除最后一筆外，前面幾個的金額余額累加到本次出庫實際成本中，最后一筆取剩余數(shù)量×入庫單位成本，得出相應(yīng)的金額也累加到本次出庫實際成本中，最后依據(jù)實際成本/數(shù)量倒算出本次發(fā)出單位成本。7、出庫類沖銷與原單代數(shù)和作為一筆影響結(jié)存，保證沖銷與原單單位實際成本一致；如果全沖，即代數(shù)和為0時（依據(jù)累計沖銷數(shù)量判斷），通過用實際成本倒減的方式計算沖銷單據(jù)上的實際成本6、若第一筆的數(shù)量余額<本次出庫數(shù)量，且繼續(xù)往下找，直到累計到本期最后一筆入庫數(shù)量，累計入庫數(shù)量仍<本次發(fā)出數(shù)量，則直接將累計金額/累計數(shù)量作為本次發(fā)出的單位實際成本8、委托代銷出庫單需要反填成本，但不影響結(jié)存、不寫成本計算報告核算參數(shù)1暫估沖回方式：

決定采購入庫單生成暫估憑證的方式差額調(diào)整采購入庫單全部生成暫估憑證，成本調(diào)整單也生成暫估憑證，應(yīng)付單沖暫估應(yīng)付科目月初沖回當(dāng)期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，暫估憑證在下期期初自動沖回，到票時按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證。單到?jīng)_回當(dāng)期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，到票時按照核銷記錄先生成沖回憑證，再按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證參數(shù)切換條件：可以有條件的切換核算范圍：

決定參與成本計算的數(shù)據(jù)選擇范圍分財務(wù)組織（總倉核算）將一個財務(wù)組織下所有的倉庫假定為一個倉庫，將同一個財務(wù)組織下所有的出入庫業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序進(jìn)行排序核算

對象：財務(wù)組織分庫存組織（分倉庫組核算）將同一個財務(wù)組織下的每一個庫存組織假定為一個倉庫進(jìn)行核算對象：財務(wù)組織＋庫存組織分倉庫（分倉核算）分倉庫表示每一個倉庫進(jìn)行單獨核算。對象：財務(wù)組織＋庫存組織＋倉庫參數(shù)切換條件：有實時移動平均法物料業(yè)務(wù)發(fā)生不能切換，其他條件可以切換（變通方案，后臺修改參數(shù)值后，進(jìn)行余額重算）核算參數(shù)2費用分?jǐn)倶I(yè)務(wù)生成憑證方式參數(shù)值應(yīng)付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同時生成/應(yīng)付費用發(fā)票和成本調(diào)整單分別生成應(yīng)付費用發(fā)票和成本調(diào)整單同時生成費用分?jǐn)偵傻某杀菊{(diào)整單的信息支持反寫到應(yīng)付單中，且支持應(yīng)付單生成憑證時，分?jǐn)偵傻某杀菊{(diào)整單同時生成憑證，當(dāng)選擇此參數(shù)后，不允許切換到參數(shù)：“應(yīng)付費用發(fā)票和成本調(diào)整單分別生成”

解決的實際業(yè)務(wù)場景：

費用分?jǐn)偤?，?yīng)付費用發(fā)票和成本調(diào)整單需要分別生成憑證，中間需要設(shè)置過度科目進(jìn)行賬務(wù)處理，且這兩張單據(jù)的憑證沒有聯(lián)系，但在企業(yè)中是一筆業(yè)務(wù)，生成的憑證也需要和業(yè)務(wù)單據(jù)附在一起進(jìn)行裝訂；采購入庫單和委外入庫單支持費用暫估參數(shù)值是、否參數(shù)控制

參數(shù)為“是”時，支持采購入庫和委外入庫單進(jìn)行采購費用錄入暫估

解決的實際業(yè)務(wù)場景：

采購費用（如運費、裝卸費）占到企業(yè)采購物資成本的比重比較大，但費用發(fā)票延遲到達(dá)，為更準(zhǔn)確的暫估采購物資的成本，需要對費用進(jìn)行暫估。核算參數(shù)3無原單出庫退回成本計算的方式參數(shù)值

出庫序列、入庫序列參數(shù)控制

針對影響加權(quán)/個別/移動計價法，無原單指不存在上游單據(jù)的單據(jù)類型與本單的單據(jù)類型相同，出庫單據(jù)只包括銷售出庫、領(lǐng)料出庫、其他出庫有原單的定義是:本單與上游單據(jù)單據(jù)類型相同，方向相反。出庫核算單價為零時成本取值來源參數(shù)值最新出庫價、最新入庫價、單位標(biāo)準(zhǔn)成本、手工錄入?yún)?shù)控制

適用于加權(quán)、個別、實時移動，當(dāng)核算過程出現(xiàn)無法計算成本（加權(quán)算法分子或者分母為零的情況），不包括計算過程中出現(xiàn)的負(fù)單價情況意義：適用于加權(quán)、個別、實時移動，當(dāng)核算過程出現(xiàn)無法計算成本（加權(quán)算法分子或者分母為零的情況），不包括計算過程中出現(xiàn)的負(fù)單價情況。委外業(yè)務(wù)的存貨核算委外材料核銷委外費用分?jǐn)偽獍l(fā)票核銷委外材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算委外入庫成本核算存貨核算-贈品EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題-存貨暫估與核銷差額調(diào)整單到?jīng)_回月初一次沖回存貨核算需求解析存貨核算的需求特點存貨核算的業(yè)務(wù)模式移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢EAS存貨核算產(chǎn)品框架EAS7.5存貨核算產(chǎn)品藍(lán)圖重點功能介紹新功能預(yù)覽EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題計價方法核算參數(shù)特殊的核算（委外、贈品）存貨暫估與核銷課程設(shè)計-存貨核算管理EAS存貨核算解決方案案例分析企業(yè)簡介與需求XX集團(tuán)存核算業(yè)務(wù)藍(lán)圖關(guān)鍵業(yè)務(wù)點配置解析EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議核算主要理解參數(shù)的使用、計價方法以及暫估沖回業(yè)務(wù)。了解核算的業(yè)務(wù)過程理解計價方法的算法及各方法的實用范圍熟悉核算參數(shù)的配置以及影響熟悉存貨憑證的處理過程暫無整體的核算案例分享。存貨核算案例分析存貨核算需求解析存貨核算的需求特點存貨核算的業(yè)務(wù)模式移動互聯(lián)時代存貨核算的新趨勢EAS存貨核算產(chǎn)品框架EAS7.5存貨核算產(chǎn)品藍(lán)圖重點功能介紹新功能預(yù)覽EAS存貨核算業(yè)務(wù)專題計價方法核算參數(shù)特殊的核算（委外、贈品）存貨暫估與核銷課程設(shè)計-存貨核算管理EAS存貨核算解決方案案例分析企業(yè)簡介與需求XX集團(tuán)存核算業(yè)務(wù)藍(lán)圖關(guān)鍵業(yè)務(wù)點配置解析EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議EAS存貨核算應(yīng)用客戶集EAS存貨核算實施建議計價方法實時移動平均法-慎用暫估方式建議差額調(diào)整費用暫估費用暫估-參數(shù)沖回方式與業(yè)務(wù)應(yīng)付單到?jīng)_回、月初沖回與業(yè)務(wù)應(yīng)付—不同時使用EAS存貨核算實施建議-反饋渠道(云反饋)7.5+的客戶端，用戶可以直接將問題反饋到論壇，研發(fā)人員可將帖子轉(zhuǎn)提單跟蹤研發(fā)實施客戶核算常用參考文檔采購業(yè)務(wù)賬務(wù)處理指導(dǎo)EAS銷售出庫成本結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)實現(xiàn)方法及介紹EAS_DAP生成憑證使用指南EAS庫存與總賬對賬不平原因分析特別聲明沒有金蝶軟件國際軟件集團(tuán)有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復(fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應(yīng)商版權(quán)所有的軟件組件。Microsoft?、WINDOWS?、NT?、EXCEL?、Word?、PowerPoint?和SQLServer?是微軟公司的注冊商標(biāo)。IBM?、DB2?、DB2通用數(shù)據(jù)庫、OS/2?、ParallelSysplex?、MVS/ESA、AIX?、S/390?、AS/400?、OS/390?、OS/400?、iSeries、pSeries、xSe