風(fēng)險(xiǎn)信息管理(郭致星)

2009年售前工作總結(jié)和2010年工作規(guī)劃企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息管理企業(yè)認(rèn)證風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn)一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用四、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警五、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)目錄一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——基本概念信息的定義我們這里所指的信息是：為了特定目的產(chǎn)生、傳遞、交流并應(yīng)用于人類社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，包括一切由人類創(chuàng)造的語(yǔ)言、符號(hào)和其他物質(zhì)載體表達(dá)和記錄的數(shù)據(jù)、消息、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)信息的基本特性可記錄性可加工性可傳播性可共享性在實(shí)際應(yīng)用中，信息與數(shù)據(jù)在概念上往往是模糊的，并不加以嚴(yán)格的區(qū)分一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——基本概念可量度。信息可采用某種度量單位進(jìn)行度量，并進(jìn)行信息編碼，如現(xiàn)代計(jì)算機(jī)使用的二進(jìn)制可識(shí)別。信息可采取直觀識(shí)別、比較識(shí)別和間接識(shí)別等多種方式來(lái)把握?？赊D(zhuǎn)換。信息可以從一種形態(tài)轉(zhuǎn)換為另一種形態(tài)，如自然信息可轉(zhuǎn)換為語(yǔ)言、文字等形態(tài)可存儲(chǔ)。信息可以存儲(chǔ)，人類發(fā)明的文字、攝影、錄音、錄像等都可以進(jìn)行信息存儲(chǔ)。可處理。信息可以進(jìn)行提取、分析、挖掘、借用、改造等多種信息處理活動(dòng)可傳遞。語(yǔ)言、表情、動(dòng)作、報(bào)刊、書籍、廣播、電視、電話等均是常用的信息傳遞方式可再生。信息經(jīng)過(guò)處理后，可以其他形式再生，如可用語(yǔ)言或圖形等方式再生成信息可壓縮。信息可以進(jìn)行壓縮，可以用不同的信息量來(lái)描述同一事物可利用。信息具有一定的實(shí)效性和可利用性?？晒蚕?。信息具有擴(kuò)散性，因此可共享。信息的十大基本特征一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——基本概念數(shù)據(jù)的有序組織和加工上升為信息－依據(jù)信息的推理、推論形成知識(shí)

人事管理的個(gè)人評(píng)估中，姓名、年齡、工作年限等

－均為

數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)有序集合——履歷表可視為

信息；對(duì)該員工的評(píng)價(jià)——

則可當(dāng)做

知識(shí)

一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——信息管理信息管理的基本概念信息管理是指對(duì)信息的收集、整理、存儲(chǔ)、傳播和利用的過(guò)程，或者信息管理是一個(gè)從數(shù)據(jù)

－

信息

－

知識(shí)

－

應(yīng)用知識(shí)的傳播和應(yīng)用的過(guò)程。廣義的信息管理還涉及到信息活動(dòng)的其他要素，如對(duì)相關(guān)的人員、技術(shù)、機(jī)構(gòu)等進(jìn)行管理，實(shí)現(xiàn)資源的合理配置

信息管理的基本目標(biāo)信息有序化信息可檢索信息長(zhǎng)久保存信息可共享信息分析與挖掘信息做為決策依據(jù)信息管理通常都是利用管理信息系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，數(shù)學(xué)方法與信息或者數(shù)據(jù)的結(jié)合來(lái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的分析、數(shù)據(jù)挖掘以及信息為決策服務(wù)一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——信息管理信息采集信息整理/處理信息存儲(chǔ)信息傳播信息利用錄入、購(gòu)買、調(diào)查、檢索、抽取真?zhèn)涡孕ｒ?yàn)、數(shù)據(jù)/信息有序化、信息擴(kuò)充、信息加工數(shù)據(jù)庫(kù)表、保存、備份過(guò)程、信息、網(wǎng)絡(luò)、環(huán)境作為指令、作為依據(jù)、作為決策支持一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——信息管理數(shù)據(jù)庫(kù)是按照某種數(shù)據(jù)格式或?qū)傩员４嫫饋?lái)的數(shù)據(jù)集合

形象的說(shuō)數(shù)據(jù)庫(kù)是一些數(shù)據(jù)表的集合

－

二維數(shù)據(jù)表

表結(jié)構(gòu)：字段、字段屬性描述

數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)：面向主題的、集成的、與時(shí)間相關(guān)且不可修改的數(shù)據(jù)集合（菜市場(chǎng)和超市－前者按照所有者保存；后者按照屬性分類保存）。

數(shù)據(jù)集市：如果說(shuō)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)是企業(yè)級(jí)的，數(shù)據(jù)集市就是企業(yè)下屬若干個(gè)部門級(jí)或項(xiàng)目級(jí)的微型數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。

數(shù)據(jù)庫(kù)在信息管理系統(tǒng)中處于核心地位

常用的數(shù)據(jù)庫(kù)：ACCESS、SQLServer、Sybase、Oracle、DB2

數(shù)據(jù)庫(kù)在信息管理中扮演者核心的重要地位——信息存儲(chǔ)與信息有序化一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——信息管理一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——信息管理管理信息系統(tǒng)——信息管理的核心工具常見(jiàn)的管理信息系統(tǒng)：辦公自動(dòng)化系統(tǒng)OA、人力資源管理系統(tǒng)、績(jī)效管理系統(tǒng)一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念風(fēng)險(xiǎn)信息的定義從目標(biāo)管理角度。風(fēng)險(xiǎn)是可測(cè)度的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)信息則就是在企業(yè)中凡是服務(wù)于管理目標(biāo)不確定性的信息都是風(fēng)險(xiǎn)信息從風(fēng)險(xiǎn)管理使命的角度。由于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的使命是為了“損失最小化、減少不確定性和實(shí)現(xiàn)績(jī)效最優(yōu)化”，因此凡是為上述三種使命服務(wù)的信息均稱為風(fēng)險(xiǎn)信息基于決策角度。狹義上，用于支持企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策的信息都是風(fēng)險(xiǎn)信息；廣義上，由于供企業(yè)決策的信息總是存在著這樣或那樣的不完整或不完備，令決策往往都帶有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。由于企業(yè)實(shí)施任何決策（例如基于備選方案的最優(yōu)選擇或基于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)/機(jī)遇中的風(fēng)險(xiǎn)承受度的決策）都有一種期望決策成功的目標(biāo)，需要一種支持決策成功的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，因此用于企業(yè)決策的一切信息都可稱之為風(fēng)險(xiǎn)信息簡(jiǎn)言之：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中使用到的信息均可以稱為風(fēng)險(xiǎn)信息一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念風(fēng)險(xiǎn)信息總成外部環(huán)境內(nèi)部因素決策外部環(huán)境——市場(chǎng)變動(dòng)因素：利率、通貨膨脹、監(jiān)管、市場(chǎng)需求、勞工供應(yīng)、競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品、客戶變動(dòng)、大宗原材料價(jià)格變動(dòng)潛在的災(zāi)難性事件：風(fēng)暴、地震、戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖活動(dòng)、冰雹、泥石流、供水、干旱、河流驗(yàn)證污染、其他災(zāi)難性事件內(nèi)部因素——品牌、客戶、供應(yīng)商、員工、運(yùn)營(yíng)流程、技術(shù)、渠道、知識(shí)、機(jī)會(huì)成本、其他潛在事件（欺詐、違法、不道德行為等）決策——并購(gòu)、新興市場(chǎng)、研發(fā)、投資、產(chǎn)品與服務(wù)以及決策者的風(fēng)險(xiǎn)偏好等等一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念相關(guān)法律法規(guī)、政府監(jiān)管部門的相關(guān)政策等企業(yè)內(nèi)控的程序控制文件風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)信息市場(chǎng)信息投資信息人力資源管理信息安全生產(chǎn)信息客戶投訴信息社會(huì)媒體風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的典型風(fēng)險(xiǎn)信息一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——建筑業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息示例職能分工帶來(lái)的管理風(fēng)險(xiǎn)：分工與授權(quán)、分包與總包資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)：工程設(shè)備、物資、材料成本管理風(fēng)險(xiǎn)：成本預(yù)測(cè)、成本計(jì)劃、成本控制、成本核算工期風(fēng)險(xiǎn)：工程計(jì)劃、工程進(jìn)度、應(yīng)急預(yù)案、調(diào)整與后備人力資源風(fēng)險(xiǎn)：人員結(jié)構(gòu)、人力資源保證、人員素質(zhì)安全生產(chǎn)：內(nèi)部控制制度、事故防范、事故處置工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量管控、質(zhì)量稽查資金使用風(fēng)險(xiǎn)：資金計(jì)劃、資金管控、資金籌措法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：合同、勞動(dòng)糾紛、勞動(dòng)環(huán)境、合規(guī)原材料采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)算、采購(gòu)控制、核算一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念風(fēng)險(xiǎn)信息與信息風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)。信息風(fēng)險(xiǎn)的定義有狹義和廣義之分。狹義的信息風(fēng)險(xiǎn)指在信息收集、處理、貯藏、傳遞和利用過(guò)程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。廣義的信息風(fēng)險(xiǎn)則包括整個(gè)信息化過(guò)程中帶來(lái)的各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信息化過(guò)程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)當(dāng)中需要用到的各種數(shù)據(jù)信息則是風(fēng)險(xiǎn)信息的一種信息風(fēng)險(xiǎn)時(shí)常典型的稱之為科技風(fēng)險(xiǎn)，或者信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。在電子化、自動(dòng)化非常發(fā)達(dá)的企業(yè)中，保證業(yè)務(wù)連續(xù)性的重要措施就是防范信息風(fēng)險(xiǎn)常見(jiàn)的信息風(fēng)險(xiǎn)如計(jì)算機(jī)病毒侵?jǐn)_、主機(jī)故障、軟件故障、網(wǎng)絡(luò)中斷、信息泄露、接觸控制失敗等等一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念圍繞三大目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)信息框架損失最小化支持一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念圍繞企業(yè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)信息框架人財(cái)物產(chǎn)供銷責(zé)權(quán)利一、信息與風(fēng)險(xiǎn)信息——風(fēng)險(xiǎn)信息的基本概念圍繞著風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)信息框架二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——基本概念溝通是人們進(jìn)行思想或情況的交流，以此取得彼此的了解、信任及良好的人際關(guān)系組織溝通是基于各種相互依賴關(guān)系而結(jié)成的網(wǎng)絡(luò)，為應(yīng)付環(huán)境的不確定性而交流信息的過(guò)程溝通是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)的首要途徑；良好的溝通會(huì)大幅度降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理成本企業(yè)環(huán)境和溝通文化會(huì)明顯影響溝通的效果，雖然自動(dòng)化的信息采集手段可以在一定程度上克服這個(gè)問(wèn)題，但是仍然不能消除它的影響溝通本身的成本包括：（1）操作成本；（2）網(wǎng)絡(luò)維護(hù)成本；（3）分析處理成本溝通四要素過(guò)程信息網(wǎng)絡(luò)環(huán)境二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——基本概念風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的含義風(fēng)險(xiǎn)信息溝通是指在企業(yè)內(nèi)部交流那些可能會(huì)對(duì)企業(yè)決策造成負(fù)面影響的那些來(lái)自財(cái)務(wù)、投資、營(yíng)運(yùn)、安全生產(chǎn)等方面的信息，同時(shí)傳達(dá)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的目的風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的目的是通過(guò)各種途徑發(fā)現(xiàn)可能會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供各種基本的處置原則。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和推行宣揚(yáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化或風(fēng)險(xiǎn)偏好是風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的根本目的。風(fēng)險(xiǎn)信息溝通的方式（1）正式溝通＋非正式溝通；（2)外部溝通＋內(nèi)部溝通；（3)網(wǎng)絡(luò)溝通是常態(tài)的溝通方式二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——溝通渠道信息溝通渠道正式溝通非正式溝通正式溝通：通過(guò)正式的組織程序所進(jìn)行的溝通。包括：彌漫式溝通、下向溝通、上向溝通、橫向溝通。

例如：研討會(huì)、傳達(dá)文件、會(huì)議宣傳、報(bào)告、信息交流等非正式溝通：指正式制定的規(guī)章制度和正式組織程序以外的各種溝通。包括：各種議論的搜集、消息反饋，非正式的報(bào)告等。企業(yè)背靠背的消息傳遞有時(shí)是一個(gè)值得關(guān)注的非正式溝通渠道二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——溝通渠道信息溝通渠道內(nèi)部溝通外部溝通企業(yè)內(nèi)外部的溝通是指與其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的外部環(huán)境的信息交流過(guò)程。溝通的目的是為了履行企業(yè)的職責(zé)和保障企業(yè)或股東的利益。溝通對(duì)象包括：

（1）媒體：宣傳保護(hù)企業(yè)品牌、危機(jī)處理；（2）股東或董事會(huì)：風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，經(jīng)營(yíng)管理報(bào)告、企業(yè)信息知曉；（3）顧客：品牌建設(shè)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理，客戶關(guān)系管理；（4）供應(yīng)商：（原料）供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理；（5）政府監(jiān)管部門：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理；（6）會(huì)計(jì)師、律師事務(wù)所：審計(jì)及合同風(fēng)險(xiǎn)管理

二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——溝通工具風(fēng)險(xiǎn)信息溝通工具風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告宣貫網(wǎng)絡(luò)工具調(diào)查問(wèn)卷訪談溝通要求：1.暢通性；2.及時(shí)性；3.忠實(shí)性；4.通俗易懂。4.重視非正式渠道。容易出現(xiàn)的問(wèn)題：1.模型造成的系統(tǒng)誤差；2.數(shù)據(jù)質(zhì)量不高（例如財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分類錯(cuò)誤、沒(méi)有正確性的驗(yàn)證與校驗(yàn)）；3.調(diào)查問(wèn)卷問(wèn)題與目的不配套；4.調(diào)查問(wèn)卷回答問(wèn)題的集體附合造成的偏差二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——溝通工具10維度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模型操作風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵御資本風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)遷徙風(fēng)險(xiǎn)管理工具風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告治理銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告示例二、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通——溝通障礙信息溝通障礙信息孤島信息扭曲信息屏蔽信息阻斷風(fēng)險(xiǎn)信息溝通中，由于風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化特點(diǎn)，建立企業(yè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化溝通語(yǔ)言平臺(tái)是非常必要的典型的溝通障礙有（1）信息孤島：多個(gè)信息系統(tǒng)之間不能進(jìn)行相互的信息傳遞、共享；（2）信息扭曲：數(shù)據(jù)的真實(shí)性、全面性、客觀性出現(xiàn)了問(wèn)題；（3）信息屏蔽：由于處理手法的緣故造成了許多信息的丟失，如會(huì)計(jì)原始數(shù)據(jù)的匯總，分類不當(dāng)?shù)?；?）信息阻斷：信息不能進(jìn)行有效的傳遞，在信息搜集、加工、整理、傳遞上出現(xiàn)了中斷情況三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)信息管理數(shù)據(jù)采集供應(yīng)流程風(fēng)險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)源：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)流的設(shè)計(jì)原則：基于戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，基于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的分解三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用財(cái)務(wù)系統(tǒng)人力資源系統(tǒng)資產(chǎn)管理系統(tǒng)績(jī)效管理系統(tǒng)投資管理系統(tǒng)OA系統(tǒng)數(shù)據(jù)中心/數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)、控制程序文檔庫(kù)、合規(guī)文檔庫(kù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)集市依據(jù)企業(yè)IT建設(shè)總體規(guī)劃，將風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)納入企業(yè)數(shù)據(jù)中心中風(fēng)險(xiǎn)事件三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖損失發(fā)生頻率低中高低中高654321123456年度重估立即行動(dòng)立即關(guān)注定期關(guān)注三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖低高高重要性發(fā)生可能性

策略性防范（轉(zhuǎn)移較常見(jiàn)）

優(yōu)先密切監(jiān)控（在其源頭予以預(yù)防）

定期評(píng)估（不需監(jiān)控）

日常監(jiān)控（改進(jìn)調(diào)整）以風(fēng)險(xiǎn)圖為參考制定風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的基本原則三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖損失發(fā)生頻率低中高低中高654321123456年度重估立即行動(dòng)立即關(guān)注定期關(guān)注某高科技生產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)圖合規(guī)職業(yè)健康客戶滿意產(chǎn)品開(kāi)發(fā)人力資源產(chǎn)品責(zé)任庫(kù)存管理信息技術(shù)財(cái)務(wù)管理利率水災(zāi)三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖關(guān)鍵崗位風(fēng)險(xiǎn)圖損失發(fā)生頻率低中高低中高654321123456COOD&R市場(chǎng)總監(jiān)開(kāi)發(fā)經(jīng)理HR庫(kù)管員CIOCFO接待員CEO客服專員三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——調(diào)查問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作小組遴選專家設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷匯總“選舉”出的風(fēng)險(xiǎn)按照管理的重要性排序確定出前15大風(fēng)險(xiǎn)并評(píng)估繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖調(diào)整與再評(píng)估三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略可以定義為確立企業(yè)的根本長(zhǎng)期目標(biāo)并為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而采取必需的行動(dòng)序列和資源配置

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指的是，危害到公司增長(zhǎng)和股東價(jià)值的一系列外部事件或趨勢(shì)，它們通常危害到企業(yè)商業(yè)模式的核心企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指發(fā)現(xiàn)那些威脅到企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素和外部事件企業(yè)戰(zhàn)略的示例

“上游控制資源，下游發(fā)展深加工”——一家有色金屬集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略“創(chuàng)建一家國(guó)際化的，為社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的高科技企業(yè)”——一家IT企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境分析－PEST分析：政治與法律環(huán)境（P)

經(jīng)濟(jì)環(huán)境（E)

社會(huì)和物質(zhì)環(huán)境（S)

技術(shù)環(huán)境（T)

－市場(chǎng)分析行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局分析進(jìn)入行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)威脅分析市場(chǎng)議價(jià)能力分析（供貨方、需求方）競(jìng)爭(zhēng)策略分析三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理SWOT分析優(yōu)勢(shì)-核心技術(shù) -充足資金-良好的顧客認(rèn)知 -較高市場(chǎng)份額-較高的生產(chǎn)率 -較高的產(chǎn)品性能／服務(wù)質(zhì)量-較低的生產(chǎn)成本 -優(yōu)良的研發(fā)機(jī)構(gòu)-較好的創(chuàng)新能力 -盡責(zé)有能力的管理層-具有專有技術(shù) -較好的分銷渠道-某種程度的市場(chǎng)保護(hù) -良好的戰(zhàn)略

機(jī)會(huì)-進(jìn)入新的市場(chǎng) -相關(guān)好動(dòng)的多元化經(jīng)營(yíng)-縱向一體化 -行業(yè)較高的預(yù)期增長(zhǎng)-出口市場(chǎng) -競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手較弱-政府或國(guó)際或國(guó)際組織合同 -取消管理三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

劣勢(shì)缺乏戰(zhàn)略方向 生產(chǎn)設(shè)施陳舊管理信息系統(tǒng)較弱 內(nèi)控系統(tǒng)薄弱缺少資金 缺乏管理技能管理層權(quán)力斗爭(zhēng)激烈 營(yíng)銷方式落后缺乏原材料供應(yīng) 分銷渠道不暢成本結(jié)構(gòu)不合理 產(chǎn)品質(zhì)量較差

威脅低成本競(jìng)爭(zhēng)者出現(xiàn) 替代技術(shù)出現(xiàn)行業(yè)增長(zhǎng)趨緩 新出臺(tái)管理規(guī)定外匯匯率出現(xiàn)波動(dòng)跡象顧客／供應(yīng)商議價(jià)能力提高不利的人口變動(dòng) 顧客需求變化城市規(guī)劃調(diào)整 限制行業(yè)發(fā)展的立法動(dòng)議三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略地位與行動(dòng)評(píng)估矩陣（SPACE)戰(zhàn)略方向選擇的工具，相比SWOT分析，引入企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境因素的量化指標(biāo)，以二維坐標(biāo)的形式，更加準(zhǔn)確顯示企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。對(duì)于每個(gè)方面，一般確定6個(gè)等級(jí)，有企業(yè)評(píng)估人員或?qū)＜掖蚍执_定企業(yè)等級(jí)。對(duì)于企業(yè)處于不同的坐標(biāo)象限，采取不同的戰(zhàn)略選擇和風(fēng)險(xiǎn)策略?？梢园慈缦路矫嫒グl(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素。環(huán)境穩(wěn)定(ES)因素：技術(shù)變化 需求變化進(jìn)入市場(chǎng)壁壘 需求價(jià)格彈性通貨膨脹率 匯率變化有競(jìng)爭(zhēng)力替代品價(jià)格范圍 競(jìng)爭(zhēng)格局三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)實(shí)力(IS)因素發(fā)展?jié)摿? 贏利模式財(cái)務(wù)穩(wěn)定性 技術(shù)、資源利用率資本密集度 進(jìn)入技術(shù)、資金門檻現(xiàn)有生產(chǎn)能力的利用程度 行業(yè)在經(jīng)濟(jì)中地位競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)(CA)因素市場(chǎng)份額 產(chǎn)品／服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)品生命周期 產(chǎn)品更換周期顧客對(duì)產(chǎn)品的忠誠(chéng)度 產(chǎn)品技術(shù)含量財(cái)務(wù)實(shí)力(FS)因素投資回報(bào) 償債能力資本的需要量與可供性 現(xiàn)金流量退出市場(chǎng)的難易程度 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

財(cái)務(wù)實(shí)力要素(FS)行業(yè)實(shí)力要素(IS)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)要素(FS)環(huán)境穩(wěn)定要素(ES)-1-2-3-4-5-6-1-2-3-4-5-6213654651234進(jìn)攻地位競(jìng)爭(zhēng)地位保守地位防御地位處于不同戰(zhàn)略區(qū)域關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)不同！三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入方向進(jìn)入時(shí)機(jī)進(jìn)入規(guī)模進(jìn)入?yún)^(qū)位投資收益投資風(fēng)險(xiǎn)是指投資收益損失的可能性。盡管投資風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在投資決策、資金籌措、資金使用、投資收益各個(gè)階段，但投資決策風(fēng)險(xiǎn)控制是投資風(fēng)險(xiǎn)控制的核心與關(guān)鍵。因此努力避免投資決策風(fēng)險(xiǎn)是強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)管理的中心環(huán)節(jié)投資決策風(fēng)險(xiǎn)投資操作風(fēng)險(xiǎn)投資操作程序的規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)，確保資產(chǎn)的安全決策程序三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入方向進(jìn)入時(shí)機(jī)進(jìn)入規(guī)模進(jìn)入?yún)^(qū)位決策程序政策環(huán)境、體制環(huán)境、法制環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境產(chǎn)品成熟度、市場(chǎng)成熟度、供需平衡度經(jīng)濟(jì)規(guī)模、持續(xù)發(fā)展規(guī)模、損失限度區(qū)域生產(chǎn)要素的比較優(yōu)勢(shì)、區(qū)域行業(yè)發(fā)展的支持力度組織機(jī)制、責(zé)任機(jī)制、動(dòng)力機(jī)制、控制機(jī)制優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)應(yīng)主要是從提高投資回報(bào)的角度，對(duì)企業(yè)投資情況進(jìn)行分類比較，確定合理的比重和格局，包括長(zhǎng)期投資和短期投資，固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資（如研究開(kāi)發(fā)、企業(yè)品牌等）和流動(dòng)資產(chǎn)投資，直接投資（項(xiàng)目）和間接（證券）投資，產(chǎn)業(yè)投資和風(fēng)險(xiǎn)投資等。投資收益財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理全面揭示企業(yè)投資的狀況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)或機(jī)遇全面深入的分析企業(yè)的投資能力和營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力的提高提供改善的途徑和方法。全面深入地分析企業(yè)的投資能力和投資回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)是否進(jìn)行長(zhǎng)期投資提供決策支持。全面深入的分析企業(yè)的投資獲利能力和贏利風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)改善投資結(jié)構(gòu)提供思考的方向。全面深入的分析企業(yè)的投資收入和支出，通過(guò)收入和支出的相關(guān)指標(biāo)的分析，發(fā)現(xiàn)存在的投資支出控制、收入結(jié)構(gòu)不合理等各種問(wèn)題全面深入的分析企業(yè)的現(xiàn)金能力，為防止企業(yè)資金鏈的斷裂提供分析和風(fēng)險(xiǎn)警示。三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理

投資的進(jìn)入方向與市場(chǎng)需求吻合投資的進(jìn)入方向與公司發(fā)展戰(zhàn)略匹配投資的進(jìn)入方向與適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)投資的進(jìn)入方向市場(chǎng)回報(bào)率高于同期銀行利率投資進(jìn)入方向：投資進(jìn)入時(shí)機(jī)：

投資的進(jìn)入時(shí)機(jī)符合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)投資的進(jìn)入時(shí)機(jī)適應(yīng)公司戰(zhàn)略要求投資的進(jìn)入時(shí)機(jī)對(duì)現(xiàn)金流的要求能夠滿足三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理

公司競(jìng)爭(zhēng)力條件滿足投資的區(qū)位要求公司產(chǎn)品為投資的進(jìn)入?yún)^(qū)位提供產(chǎn)品支持投資的進(jìn)入?yún)^(qū)位具有市場(chǎng)發(fā)展空間投資的進(jìn)入?yún)^(qū)位回報(bào)率較高投資進(jìn)入?yún)^(qū)位：投資進(jìn)入規(guī)模：

投資的進(jìn)入規(guī)模符合公司整體利益投資的進(jìn)入規(guī)模能夠克服行業(yè)壁壘投資的進(jìn)入規(guī)模能夠滿足投資需要三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理投資收益：投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指把項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量，按照一個(gè)給定的標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率(基準(zhǔn)收益率)折算到建設(shè)期初(項(xiàng)目計(jì)算期第一年年初)的現(xiàn)值之和投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時(shí)的折現(xiàn)率投資項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)投資回收期：[累計(jì)折現(xiàn)值開(kāi)始出現(xiàn)正值的年數(shù)-1]+上年累計(jì)折現(xiàn)值的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量的折現(xiàn)值投資項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率：（年利潤(rùn)總額或年平均利潤(rùn)總額）/投資總額*100%投資項(xiàng)目的投資利稅率：（年利稅總額或年平均利稅總額）/投資總額*100%投資項(xiàng)目的資本金利潤(rùn)率：（年利潤(rùn)總額或年平均利潤(rùn)總額）/資本金*100%三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——投資風(fēng)險(xiǎn)管理信息采集確定評(píng)估指標(biāo)測(cè)算形成備選投資方案投資決策投資實(shí)施監(jiān)控、反饋、修正一次決策（投資可行性分析）二次決策三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)貨幣化的表現(xiàn)形式，企業(yè)失敗使風(fēng)險(xiǎn)顯化，并表現(xiàn)為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為到期不能償還債務(wù)。或者財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自融資而產(chǎn)生的財(cái)務(wù)杠桿作用－狹義概念財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指不能提供足夠的現(xiàn)金流維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和滿足企業(yè)發(fā)展的需求－廣義概念

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)總風(fēng)險(xiǎn)在財(cái)務(wù)活動(dòng)上的集中體現(xiàn),是企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)未來(lái)實(shí)際結(jié)果偏離了預(yù)期結(jié)果的可能性－全面風(fēng)險(xiǎn)管理影響因素投資決策、籌措資金、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、存貨、利潤(rùn)分配等三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

財(cái)務(wù)操作管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)償債能力中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)獲利能力中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展能力中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)收入費(fèi)用中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)現(xiàn)金能力中存在的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理意義下的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示：三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)存貨與日銷售額比營(yíng)運(yùn)周期應(yīng)付賬款付款期流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)固定資產(chǎn)更新率固定資產(chǎn)凈值率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)凈現(xiàn)金流企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力風(fēng)險(xiǎn)揭示三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)償債能力風(fēng)險(xiǎn)揭示

速動(dòng)比率流動(dòng)比率現(xiàn)金比率負(fù)債比率負(fù)債與股東權(quán)益比率長(zhǎng)期負(fù)債對(duì)資本化率債務(wù)與有形凈值比率流動(dòng)負(fù)債權(quán)益比率固定資產(chǎn)權(quán)益比率利息保障倍數(shù)營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流與債務(wù)總額比率財(cái)務(wù)杠桿三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)獲利能力風(fēng)險(xiǎn)揭示

銷售毛利率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率稅前利潤(rùn)率銷售凈利潤(rùn)率銷售成本利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率資本金利潤(rùn)率資本保值增值率三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)發(fā)展能力風(fēng)險(xiǎn)揭示

資本平均增長(zhǎng)率銷售平均增長(zhǎng)率技術(shù)投入比率經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金指數(shù)三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)收入費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)揭示

人均銷售收入銷售收入薪酬比人均營(yíng)業(yè)利潤(rùn)人均利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額薪酬比月均營(yíng)運(yùn)費(fèi)用薪酬?duì)I運(yùn)費(fèi)用比

月均總費(fèi)用薪酬總費(fèi)用比三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)現(xiàn)金能力風(fēng)險(xiǎn)揭示

經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流入占總現(xiàn)金流入比重現(xiàn)金流對(duì)流動(dòng)負(fù)債比率現(xiàn)金流對(duì)債務(wù)總額比率現(xiàn)金流量與資本金比率股利支付率銷貨對(duì)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流比率營(yíng)運(yùn)指數(shù)折舊影響系數(shù)三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

波動(dòng)分析法因果分析法比較分析法關(guān)聯(lián)分析法比重分析法模型測(cè)算法財(cái)務(wù)常用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)方法：適時(shí)的做出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警！三、風(fēng)險(xiǎn)信息的采集管理與應(yīng)用——法律風(fēng)險(xiǎn)管理討論：法律風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)信息采集四、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警企業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)警指標(biāo)閾值企業(yè)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析子系統(tǒng)法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理師在企業(yè)中的首要工作就是能適時(shí)、恰當(dāng)?shù)貙?duì)所管理的風(fēng)險(xiǎn)作出預(yù)警！四、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警預(yù)警類型單指標(biāo)預(yù)警綜合指標(biāo)預(yù)警單指標(biāo)預(yù)警是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中最為基礎(chǔ)和普遍的預(yù)警方式，它通過(guò)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)KRI的確定，當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)承受者的偏好建立了風(fēng)險(xiǎn)閾值，那么超過(guò)KRI指標(biāo)閾值后，即發(fā)生預(yù)警綜合指標(biāo)預(yù)警是建立在多個(gè)KRI指標(biāo)體系（打分卡）上的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，通常用于企業(yè)或分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警需要建立預(yù)警模型，常用的模型有合成指數(shù)模型、擴(kuò)散指數(shù)模型、降級(jí)距離模型以及百分位排序模型預(yù)警指標(biāo)閾值確定中數(shù)原則多數(shù)原則均數(shù)原則關(guān)聯(lián)原則波動(dòng)原則參數(shù)原則四、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警確定預(yù)警閾值的中數(shù)原則企業(yè)12345678910指標(biāo)值22253032323437383941利用中數(shù)原則來(lái)確定指標(biāo)預(yù)警的閾值是假定參加預(yù)警的企業(yè)有一半是沒(méi)有警情的，因此有警情和無(wú)警情的分界線是選擇該行業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)中的中位數(shù)來(lái)表示預(yù)警閾值，即上表中5、6兩個(gè)指標(biāo)值的平均數(shù)：33四、風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警確定預(yù)警閾值的均數(shù)原則企業(yè)12345678910指標(biāo)值2225