金融學基礎演示

金融學基礎ppt課件第一頁，共二百二十二頁。第一章貨幣與貨幣制度如何透過貨幣的表面現(xiàn)象把握其本質，是我們首先要解決的問題。本章主要分析貨幣和貨幣制度的發(fā)展與演變等問題。第二頁，共二百二十二頁。第一節(jié)貨幣一、貨幣的產(chǎn)生貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換的產(chǎn)物，是在長期的商品生產(chǎn)和商品交換的過程中，逐漸地從商品世界中分離出來的、固定充當一般等價物的特殊商品，貨幣是價值形式發(fā)展的結果。商品的價值形式即交換價值經(jīng)歷了四個階段，表現(xiàn)為四種形式(一)簡單的價值形式(二)擴大的價值形式(三)一般價值形式(四)貨幣形式第三頁，共二百二十二頁。二、貨幣的本質從貨幣的產(chǎn)生過程可以看出，貨幣是商品，但貨幣不是普通的商品，而是固定地充當一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關系，這就是貨幣的本質。(1) 貨幣是一種商品，具有商品的共性，即都是用于交換的勞動產(chǎn)品，具有使用價值和價值。(2) 貨幣是一般等價物。作為等價物，它具有兩個基本特征。第一，貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料。第二，貨幣具有直接同所有商品相交換的能力。(3) 貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關系。(4) 貨幣作為財富的象征具有非常廣泛的影響力和支配性。第四頁，共二百二十二頁。三、貨幣形式的演變貨幣是交換的產(chǎn)物，而隨著交換的進一步發(fā)展，貨幣的形式也在發(fā)生著變化。貨幣形式的變化經(jīng)歷著一個由低級向高級不斷演變的過程。(一)實物貨幣(二)金屬貨幣(三)紙幣(四)信用貨幣(五)電子貨幣第五頁，共二百二十二頁。四、貨幣層次的劃分(一)劃分的依據(jù)(二)劃分的方法1.國際貨幣基金組織的貨幣供給口徑1) M0(現(xiàn)鈔)2) M1(狹義貨幣)3) M2(廣義貨幣)2.美國的貨幣層次劃分3.日本的貨幣層次劃分4.我國的貨幣層次劃分(三)劃分的現(xiàn)實意義第六頁，共二百二十二頁。五、貨幣的職能(一)價值尺度(二)流通手段(三)貯藏手段(四)支付手段(五)世界貨幣第七頁，共二百二十二頁。第二節(jié)貨幣制度一、貨幣制度的形成貨幣制度是人們在充分認識商品貨幣關系的基礎上，由國家制定并主要通過法律強制保障實施的一種管理制度。它體現(xiàn)了國家在不同程度上，從不同角度對貨幣所進行的控制。為創(chuàng)造有序、穩(wěn)定的貨幣流通體系，以適應商品經(jīng)濟發(fā)展的需要，各個國家先后頒布法令和條例，對貨幣流通做出種種規(guī)定，從而形成統(tǒng)一的、穩(wěn)定的貨幣制度。第八頁，共二百二十二頁。二、貨幣制度的基本內(nèi)容貨幣制度簡稱幣制，是指一個國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通的組織形式。它的基本內(nèi)容包括(一)貨幣金屬與貨幣單位(二)貨幣的發(fā)行與流通(三)黃金準備制度第九頁，共二百二十二頁。三、貨幣制度的發(fā)展與演變貨幣制度的發(fā)展和演變，經(jīng)歷了銀本位制、金銀復本位制、金本位制和不兌現(xiàn)的信用貨幣本位制四個階段，如圖1-1所示。第十頁，共二百二十二頁。四、我國的貨幣制度(一)人民幣(二)中國的人民幣發(fā)行(三)人民幣制度的基本內(nèi)容(1) 人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為“元”，輔幣的名稱為“角”和“分”，人民幣以“￥”為符號。(2) 人民幣采用不兌換銀行券的形式，人民幣沒有含金量的規(guī)定，也不與任何外幣正式聯(lián)系，是一種信用貨幣。(3) 人民幣是我國惟一的合法通貨，嚴格禁止外幣在中國境內(nèi)計價流通，嚴禁金銀流通，嚴格禁止妨害人民幣及其信譽。(4) 國家指定中國人民銀行為唯一的貨幣發(fā)行機關，并對人民幣流通進行管理。(5) 人民幣不允許自由出入國境。(6) 禁止仿造、變造人民幣。禁止出售、購買仿造、變造的人民幣。禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。第十一頁，共二百二十二頁。本章小結貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，同時也是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾進一步發(fā)展的必然結果。貨幣形式的變化經(jīng)歷著一個由低級向高級不斷演變的過程，主要有實物貨幣、金屬貨幣、紙幣、信用貨幣、電子貨幣等。貨幣層次的劃分主要是根據(jù)金融資產(chǎn)的流動性來劃分不同層次的貨幣供應量的。貨幣制度簡稱幣制，是指一個國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通的組織形式。它的基本內(nèi)容包括：貨幣金屬與貨幣單位、貨幣的發(fā)行與流通、黃金準備制度等。貨幣制度的發(fā)展和演變，經(jīng)歷了銀本位制、金銀復本位制、金本位制和不兌現(xiàn)的信用貨幣本位制四個階段。我國的貨幣制度目前采用的是人民幣制度。第十二頁，共二百二十二頁。概念回顧貨幣實物貨幣金屬貨幣紙幣信用貨幣電子貨幣貨幣制度金本位制銀本位制金銀復本位制不兌現(xiàn)的信用貨幣本位制人民幣制度第十三頁，共二百二十二頁。課后習題1.貨幣的本質是什么？2.貨幣的形態(tài)有哪些？3.貨幣層次劃分的依據(jù)和意義是什么？4.貨幣制度包括哪些內(nèi)容？5.不兌現(xiàn)的信用貨幣制度有哪些特點？第十四頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】戰(zhàn)俘營里的貨幣討論題作為貨幣的商品需要什么特征？【案例二】劣幣驅逐良幣與貨幣替代討論題劣幣驅逐良幣與貨幣替代的異同?第十五頁，共二百二十二頁。第十六頁，共二百二十二頁。第二章信用與資金融通信用是一種債權債務關系，在商品經(jīng)濟條件下，一般表現(xiàn)為以償還和付息為條件的商品或貨幣的借貸關系。利息是伴隨著信用關系的形成而產(chǎn)生的，只要存在信用關系，利息就必然存在。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，信用關系已成為最主要的經(jīng)濟關系之一。本章主要分析信用、利息和資金融通等問題。第十七頁，共二百二十二頁。第一節(jié)信用一、信用的概念與特征(一)信用的概念信用是指以償還和付息為條件所形成的商品或貨幣的借貸關系，或債權債務關系。信用是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。

信用存在的條件是償還和付息。償還是信用活動的基本條件。(二)信用的構成要素1.債權債務2.信用工具3.時間間隔第十八頁，共二百二十二頁。一、信用的概念與特征(二)信用的構成要素1.債權債務2.信用工具3.時間間隔(三)信用的特征1.暫時性2.償還性3.收益性4.風險性第十九頁，共二百二十二頁。二、信用的作用信用是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，信用的產(chǎn)生和發(fā)展又推動了商品經(jīng)濟的迅速發(fā)展。經(jīng)濟越發(fā)展，信用就越重要，經(jīng)濟對信用的依賴就越多，信用對經(jīng)濟的影響也就越大。(一)融通資金的功能(二)調節(jié)社會資金的功能(三)創(chuàng)造信用貨幣的功能第二十頁，共二百二十二頁。三、信用的形式(一)商業(yè)信用1.商業(yè)信用的概念2.商業(yè)信用的特點(1) 商業(yè)信用是以商品形態(tài)提供的信用，是買賣和借貸兩種不同的經(jīng)濟行為的統(tǒng)一。(2) 商業(yè)信用是一種直接信用，有利于加強企業(yè)之間的聯(lián)系。(3) 商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的變動是一致的。3.商業(yè)信用的局限性(二)銀行信用1.銀行信用的概念2.銀行信用的特點1) 銀行信用是一種間接信用2) 銀行信用可以提供數(shù)量巨大、不受使用方向和使用范圍限制的貨幣資金3) 銀行信用具有信用創(chuàng)造的功能3.銀行信用與商業(yè)信用的關系第二十一頁，共二百二十二頁。三、信用的形式(三)國家信用1.國家信用的概念2.國家信用的形式3.國家信用與銀行信用的關系1) 國家信用與銀行信用的聯(lián)系2) 國家信用與銀行信用的區(qū)別4.國家信用的作用(1) 國家信用是動員國民收入彌補財政赤字的重要工具。(2) 國家信用是商業(yè)銀行調節(jié)資產(chǎn)結構的工具。(3) 國家信用是調節(jié)貨幣供應量、實施宏觀調控的重要杠桿。第二十二頁，共二百二十二頁。三、信用的形式(四)消費信用1.消費信用的概念2.消費信用的形式1) 賒銷2) 分期付款3) 消費貸款4) 信用卡3.消費信用的作用(1) 消費信用對社會再生產(chǎn)具有一定的促進作用。(2) 消費信用在一定情況下也會對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生消極作用。第二十三頁，共二百二十二頁。三、信用的形式(五)國際信用1.國際信用的概念2.國際信用的主要形式1) 出口信貸2) 銀行信貸3) 政府信貸4) 國際金融機構信貸第二十四頁，共二百二十二頁。四、信用工具(一)信用工具的概念信用工具是用來證明債權債務關系的書面憑證，它是各種信用關系的具體反映和體現(xiàn)。(二)主要信用工具1.商業(yè)票據(jù)2.支票3.銀行票據(jù)4.股票5.債券第二十五頁，共二百二十二頁。第二節(jié)利息與利率一、利息(一)利息的概念計算利息的公式可以表示為利息額=借貸貨幣額(本金)×借貸時間×利率(二)利息的實質1.利息是剩余價值的轉化形式2.利息是財富的分配形式3.利息是借貸資本的價格(三)利息的作用1.利息是銀行吸收存款和聚集資金的重要手段2.利息是促進企業(yè)加強經(jīng)濟核算、提高資金使用效益的手段3.利息是調整國家、銀行和企業(yè)以及個人諸方面分配關系的工具4.利息是調節(jié)資金供求、調節(jié)經(jīng)濟的一個重要手段5.利息是銀行實行經(jīng)濟核算和企業(yè)化經(jīng)營的基礎第二十六頁，共二百二十二頁。二、利息率(一)利息率的表示利息水平的高低是由利息率來表示的。利息率簡稱利率，是指一定時期內(nèi)利息額同借貸貨幣額(本金)之間的比率。用公式表示為利息率=×100%利息率通常以年利率、月利率和日利率來表示。年利率是以年為單位計算利息；月利率是以月為單位計算利息；日利率又叫“拆息”，是以日為單位計算利息。月利率=年利率12日利率=年利率360第二十七頁，共二百二十二頁。二、利息率(二)利息的計算1.單利2.復利3.現(xiàn)值與終值(三)利率的種類1.市場利率和法定利率2.固定利率和浮動利率3.名義利率和實際利率4.短期利率與長期利率第二十八頁，共二百二十二頁。二、利息率(四)決定和影響利率變動的因素1.平均利潤率2.資本的供求狀況3.物價水平4.經(jīng)濟政策5.其他影響因素(五)利率的作用1.利率對宏觀經(jīng)濟具有調節(jié)作用2.利率對微觀經(jīng)濟運行的調節(jié)作用第二十九頁，共二百二十二頁。二、利息率(六)我國利率管理體制的改革實行改革開放后，對利率管理體制進行了一系列的重大改革，具體如下。1978—1989年，主要是調整利率水平，允許銀行存貸款利率在一定范圍內(nèi)自由浮動。1990—1993年，主要是調整利率結構，包括制定存貸款利率的上下限；理順存貸款利率和有價證券利率的關系；各類利率盡可能在期限、成本、風險上體現(xiàn)出差別；等等。1994年以后，主要是進行利率機制的改革，使利率成為資源配置和宏觀調控的工具。目前，部分利率已經(jīng)或基本接近市場化。第三十頁，共二百二十二頁。第三節(jié)資金融通一、資金融通的概念資金融通即金融，它是通過資金有償讓渡促使價值增值的運動，或稱為資金余缺調劑的信貸活動。在現(xiàn)代經(jīng)濟中，由于資金盈余者和資金不足者的存在，產(chǎn)生了融通資金的需要。簡單地講金融是資金融通，廣義的金融是指貨幣流通與信用活動的總和，凡是貨幣發(fā)行、流通與回籠、貨幣資金的借貸、票據(jù)的承兌與貼現(xiàn)、債券和股票等證券的發(fā)行和轉讓、保險基金的籌集與運用以及外匯的買賣等，都屬于金融活動的范疇。第三十一頁，共二百二十二頁。二、資金融通的方式資金供給者與資金需求者相互之間融通資金可以借助金融市場直接進行，也可以通過中介機構間接進行，從而使融資活動區(qū)分為直接融通資金與間接融通資金，如圖2-1所示：第三十二頁，共二百二十二頁。二、資金融通的方式(一)直接融通資金1.直接融資的含義2.直接融資的特點3.直接融資的局限性(二)間接融通資金1.間接融資的含義2.間接融資的特點3.間接融資的局限性第三十三頁，共二百二十二頁。本章小結信用是以償還和付息為條件所形成的商品或貨幣的借貸關系或債權債務關系。信用關系由債權債務、信用工具和時間間隔三個基本要素構成。利息是剩余價值的轉化形式，是財富的分配形式，是借貸資本的價格，其大小是由利息率決定的，利息率是指一定時期內(nèi)利息額與借貸貨幣額(本金)之間的比率。資金融通就是通過貨幣有償讓渡促使價值增值的運動。其融資活動分為直接融通資金和間接融通資金兩種方式，前者是利用金融市場進行融資活動，后者是通過金融機構進行融資活動。第三十四頁，共二百二十二頁。概念回顧信用商業(yè)信用銀行信用國家信用消費信用利息利息率資金融通直接融資間接融資第三十五頁，共二百二十二頁。課后習題1.信用的形式有哪些？2.影響利率的因素有哪些？3.什么是資金融通？它有哪些形式？第三十六頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】我國利率調整回顧討論題利率對經(jīng)濟的影響是什么？為什么要降息和加息？【案例二】企業(yè)間融資討論題案例中的融資屬于什么信用形式？商業(yè)信用有什么特點？第三十七頁，共二百二十二頁。第三十八頁，共二百二十二頁。第三章金融機構與體系現(xiàn)代信用經(jīng)濟的發(fā)展離不開金融機構及金融體系。金融機構是金融體系的核心，金融體系是一個相互聯(lián)系、相互影響的龐大的組織系統(tǒng)。在這個系統(tǒng)中，中央銀行是核心，商業(yè)銀行是主體，各類銀行和非銀行金融機構并存。它們統(tǒng)一構成了現(xiàn)代市場經(jīng)濟的金融體系。本章主要闡述金融機構及金融體系的一般構成，重點分析中央銀行、商業(yè)銀行和政策性銀行。第三十九頁，共二百二十二頁。第一節(jié)金融機構及其分類一、金融機構的概念金融機構是指專門從事各種金融活動，為實現(xiàn)資金融通服務的經(jīng)濟實體。由于融資活動有兩類，即直接融資與間接融資金融機構也有兩類：即直接金融機構與間接金融機構。金融機構，特別是金融中介機構的出現(xiàn)，使融資方式得到了發(fā)展和創(chuàng)新。首先，它作為金融中介，克服了直接融資的局限性。其次，可以降低融資的成本。。再次，金融機構還具有資金雄厚、信譽好、穩(wěn)定性強的優(yōu)勢，可以起到減少和分散借貸雙方風險的作用，大大提高了資金運用的安全性。第四十頁，共二百二十二頁。二、金融機構的功能(一)信用中介功能(二)支付中介功能(三)信用創(chuàng)造功能(四)金融服務功能第四十一頁，共二百二十二頁。三、金融機構的分類(一)銀行1.中央銀行2.商業(yè)銀行3.專業(yè)銀行1) 投資銀行2) 開發(fā)銀行3) 儲蓄銀行4) 抵押銀行5) 進出口銀行6) 農(nóng)業(yè)銀行4.政策性銀行第四十二頁，共二百二十二頁。三、金融機構的分類(二)非銀行金融機構1.保險公司2.信用合作社3.證券公司4.財務公司5.信托與租賃公司6.養(yǎng)老或退休基金7.投資基金(三)國際金融機構國際金融機構的資本由一國或多國出資組成。國際金融機構按經(jīng)營的業(yè)務范圍可區(qū)分為國際性金融機構和區(qū)域性金融機構。第四十三頁，共二百二十二頁。四、金融機構的發(fā)展趨勢(一)業(yè)務發(fā)展趨于綜合化(二)兼并成為全能銀行發(fā)展的一個有效手段(三)全融機構國際化和網(wǎng)絡化(四)銀行電子化和信息化第四十四頁，共二百二十二頁。第二節(jié)中央銀行一、中央銀行的產(chǎn)生及類型(一)中央銀行產(chǎn)生的歷史必然性1.統(tǒng)一發(fā)行銀行券和紙幣的需要2.統(tǒng)一進行票據(jù)交換和清算的需要3.商業(yè)銀行要求有一個“最后貸款人”的需要4.統(tǒng)一進行金融監(jiān)管的需要(二)中央銀行的發(fā)展1.中央銀行的初創(chuàng)階段2.中央銀行的成長階段3.中央銀行的成熟階段第四十五頁，共二百二十二頁。一、中央銀行的產(chǎn)生及類型(三)中央銀行的性質1.中央銀行是國家機構的一個組成部分2.不以盈利為目的3.不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(四)中央銀行的地位(1) 在整個銀行體系中，中央銀行有它特殊的地位，是發(fā)行貨幣的銀行。(2) 中央銀行是政府的銀行。(3) 中央銀行是銀行的銀行。第四十六頁，共二百二十二頁。一、中央銀行的產(chǎn)生及類型(五)中央銀行制度的類型1.單一型中央銀行制2.聯(lián)邦的中央銀行制3.跨國中央銀行制4.準中央銀行制第四十七頁，共二百二十二頁。二、中央銀行的職能及主要業(yè)務(一)中央銀行的職能1.服務職能2.調節(jié)職能(1) 調節(jié)控制貨幣供應量。(2) 調整存款準備金率與再貼現(xiàn)率。(3) 利用公開市場業(yè)務。3.管理職能(二)中央銀行的主要業(yè)務1.負債業(yè)務1) 貨幣發(fā)行業(yè)務2) 代理國庫業(yè)務3) 集中管理存款準備金業(yè)務第四十八頁，共二百二十二頁。二、中央銀行的職能及主要業(yè)務2.資產(chǎn)業(yè)務1) 貸款業(yè)務2) 再貼現(xiàn)業(yè)務3) 有價證券買賣業(yè)務4) 黃金外匯儲備業(yè)務3.中間業(yè)務1) 集中辦理票據(jù)交換2) 結清交換差額3) 辦理異地資金轉移第四十九頁，共二百二十二頁。二、中央銀行的職能及主要業(yè)務4.資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債貼現(xiàn)及放款流通中現(xiàn)金各種證券金融機構和非金融機構的存款外匯、黃金儲備和特別提款權憑證賬戶自有資金存款其他資產(chǎn)其他負債總資產(chǎn)總負債第五十頁，共二百二十二頁。三、中央銀行的金融監(jiān)管(一)金融監(jiān)管的重要性首先，加強金融監(jiān)管是為了保護存款者的利益，約束債務行為，以維護正常的信用秩序。其次，加強金融監(jiān)管是為了降低金融風險，確保整個金融系統(tǒng)的安全，以實現(xiàn)資源的有效配置和社會公平。總之，如何加強金融監(jiān)管，是當今世界各國所面臨的一個共同課題。第五十一頁，共二百二十二頁。三、中央銀行的金融監(jiān)管(二)金融監(jiān)管的內(nèi)容1.對商業(yè)銀行和其他金融機構開業(yè)的審批與管理2.對金融機構業(yè)務范圍的界定和監(jiān)管3.對銀行和金融機構的金融經(jīng)營活動進行監(jiān)督4.對金融機構存款準備率的監(jiān)督與管理5.對銀行和金融機構資本比率的監(jiān)督與管理6.其他方面的監(jiān)管(三)金融監(jiān)管體制1.“一線一頭”體制2.“雙線多頭”體制3.“一線多頭”體制4.完全由中央銀行以外的專門機構履行金融監(jiān)管的職責第五十二頁，共二百二十二頁。第三節(jié)商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行及其組織形式(一)商業(yè)銀行的性質和地位1.商業(yè)銀行是企業(yè)2.商業(yè)銀行是金融企業(yè)3.商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)(二)商業(yè)銀行的類型和組織形式1.商業(yè)銀行的類型1) 職能分工型商業(yè)銀行2) 綜合型商業(yè)銀行2.商業(yè)銀行的組織形式1) 單元制2) 分支行制3) 控股銀行制4) 連鎖銀行制5) 代理銀行制第五十三頁，共二百二十二頁。一、商業(yè)銀行及其組織形式(三)建立商業(yè)銀行制度的原則1.效率原則2.安全原則3.適度原則第五十四頁，共二百二十二頁。二、商業(yè)銀行的業(yè)務(一)負債業(yè)務1.自有資本業(yè)務2.存款業(yè)務1) 活期存款2) 定期存款3) 儲蓄存款3.借款業(yè)務1) 向中央銀行借款2) 銀行同業(yè)借款3) 回購協(xié)議4) 市場借款第五十五頁，共二百二十二頁。二、商業(yè)銀行的業(yè)務(二)資產(chǎn)業(yè)務1.現(xiàn)金資產(chǎn)2.信貸業(yè)務1) 貸款業(yè)務2) 貼現(xiàn)業(yè)務3.投資業(yè)務1) 政府債券2) 金融債券3) 企業(yè)債券或公司債券(三)中間業(yè)務1.轉賬結算2.信托業(yè)務3.租賃業(yè)務4.保管箱業(yè)務5.咨詢服務業(yè)務第五十六頁，共二百二十二頁。二、商業(yè)銀行的業(yè)務(四)表外業(yè)務1.擔保類業(yè)務2.承諾類業(yè)務3.金融衍生交易類業(yè)務第五十七頁，共二百二十二頁。三、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理(一)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.安全性原則2.流動性原則3.盈利性原則(二)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理1.資產(chǎn)負債管理的概念2.資產(chǎn)負債管理的理論1) 資產(chǎn)管理理論2) 負債管理理論3) 資產(chǎn)負債綜合管理理論3.資產(chǎn)負債管理的方法1) 資金匯集法2) 資產(chǎn)分配法3) 缺口管理法第五十八頁，共二百二十二頁。四、我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理(一)資本充足率(二)存貸比例(三)中長期貸款比例(四)資產(chǎn)流動性比例(五)備付金比例(六)單個貸款比例(七)拆借資金比例(八)對股東貸款比例(九)貸款質量指標第五十九頁，共二百二十二頁。五、商業(yè)銀行的信用擴張與收縮(一)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件1.部分準備金制度2.非現(xiàn)金結算制度(二)原始存款和派生存款1.來源不同2.與基礎貨幣的關系不同3.地位不同4.與商業(yè)銀行準備金的關系不同第六十頁，共二百二十二頁。五、商業(yè)銀行的信用擴張與收縮(三)商業(yè)銀行信用擴張的過程(四)商業(yè)銀行信用收縮的過程(五)存款乘數(shù)1.現(xiàn)金漏損2.超額準備3.活期存款變?yōu)槎ㄆ诖婵畹诹豁?，共二百二十二頁。第四?jié)政策性銀行一、建立政策性銀行的必要性首先，建立政策性銀行，可在一定程度上彌補市場調節(jié)機制的缺陷，實現(xiàn)資源的合理配置。其次，建立政策性銀行是我國金融體制改革和社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要。再次，建立政策性銀行是調整產(chǎn)業(yè)結構、協(xié)調地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的需要。最后，建立政策性銀行，也是適應金融國際化，按國際慣例經(jīng)營的需要。第六十二頁，共二百二十二頁。二、政策性銀行的性質和職能(一)政策性銀行的性質首先，政策性銀行不同于政府機關。其次，政策性銀行不同于中央銀行。再次，政策性銀行不同于商業(yè)銀行。(二)政策性銀行的職能1.補充職能2.選擇職能3.服務職能第六十三頁，共二百二十二頁。三、政策性銀行的業(yè)務(一)負債業(yè)務1.資本金2.借款3.國內(nèi)融資4.國際融資(二)政策性銀行的資產(chǎn)業(yè)務1.貸款業(yè)務1) 社會效益第一2) 利率優(yōu)惠3) 風險大、期限長4) 貸款使用的指令性2.投資業(yè)務3.擔保業(yè)務1) 籌資擔保2) 對外工程擔保3) 進出口擔保第六十四頁，共二百二十二頁。四、政策性銀行的融資原則及經(jīng)營方針(一)政策性銀行的融資原則1.專業(yè)性原則2.彌補性原則(二)政策性銀行的經(jīng)營方針(三)政策性銀行的類型1.政策性銀行的基本類型1) 開發(fā)性政策銀行2) 農(nóng)業(yè)政策性銀行3) 進出口政策性銀行4) 其他政策性銀行2.我國的政策性銀行1) 國家開發(fā)銀行2) 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行3) 中國進出口銀行第六十五頁，共二百二十二頁。第五節(jié)我國的金融體系一、我國現(xiàn)行的金融機構體系(一)中國人民銀行1.中國人民銀行的性質2.中國人民銀行的職能(1) 作為發(fā)行的銀行，中國人民銀行壟斷貨幣發(fā)行權。(2) 作為政府的銀行，肩負著維護金融體系安全的重任。(3) 作為銀行的銀行，對商業(yè)銀行的業(yè)務起著領導作用。(二)商業(yè)銀行1.國有商業(yè)銀行1) 中國銀行2) 中國人民建設銀行3) 中國農(nóng)業(yè)銀行4) 中國工商銀行2.股份制商業(yè)銀行3.合作制商業(yè)銀行4.中國郵政儲蓄銀行5.外資或合資商業(yè)銀行第六十六頁，共二百二十二頁。(三)政策性銀行(四)非銀行金融機構1.保險公司2.信托投資公司3.證券公司4.財務公司5.金融租賃公司(五)中國銀行業(yè)協(xié)會中國銀行業(yè)協(xié)會是由中華人民共和國境內(nèi)注冊的各商業(yè)銀行、政策性銀行自愿結成的非營利性社會團體，經(jīng)中國人民銀行批準并在民政部門登記注冊，是我國銀行業(yè)的自律組織。一、我國現(xiàn)行的金融機構體系第六十七頁，共二百二十二頁。二、我國香港地區(qū)的金融機構和體系(一)香港金融管理局(二)香港三家發(fā)鈔銀行(三)香港銀行公會(四)銀行三級制第六十八頁，共二百二十二頁。本章小結金融機構是指專門從事各種金融活動，為實現(xiàn)資金融通服務的經(jīng)濟實體。金融機構分為銀行性金融機構和非銀行性金融機構。中央銀行是現(xiàn)代金融體系的核心。商業(yè)銀行是以經(jīng)營存、放款，辦理轉賬結算為主要業(yè)務，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融機構。政策性銀行也稱政府金融或公共金融，它是由政府組建、參股或保證，專門在某一領域從事政策性金融業(yè)務的國家銀行。我國的金融機構體系是以中國人民銀行為核心，以國有商業(yè)銀行為主體，包括政策性銀行、股份制商業(yè)銀行以及其他非銀行性金融機構并存、分工協(xié)作的金融組織體系。第六十九頁，共二百二十二頁。概念回顧金融機構中央銀行金融監(jiān)管商業(yè)銀行法定準備金政策性銀行我國金融機構體系第七十頁，共二百二十二頁。課后習題1.什么是金融機構？它有哪些功能？2.中央銀行的職能和業(yè)務有哪些？3.為什么要加強金融監(jiān)管？4.商業(yè)銀行有哪些業(yè)務？5.建立政策性銀行有哪些重要性？6.我國的金融體系包括哪些內(nèi)容？第七十一頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】我國商業(yè)銀行的發(fā)展討論題我國商業(yè)銀行在經(jīng)濟生活中的職能有哪些？【案例二】揭開洗錢的核心秘密討論題你認為我國金融監(jiān)管部門在反洗錢業(yè)務中還要做哪些工作？同時又如何與國際金融機構合作？第七十二頁，共二百二十二頁。第七十三頁，共二百二十二頁。第四章金融市場金融市場是商品經(jīng)濟發(fā)展到信用時代的產(chǎn)物，是市場體系的重要組成部分，是金融機制賴以發(fā)揮作用的基本條件。在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，金融市場通過金融中介機構把資金供求雙方聯(lián)系起來，使資金融通順利進行。金融市場是由許多子市場構成的統(tǒng)一體。本章主要分析貨幣市場、資本市場和其他金融市場。第七十四頁，共二百二十二頁。第一節(jié)金融市場概述一、金融市場的概念金融市場是指為融通資金而辦理各種票據(jù)、有價證券買賣或各種貨幣借貸的場所，它是現(xiàn)代市場經(jīng)濟體系中與商品市場、勞務市場、技術市場等相并列的一個市場體系。金融市場的概念包括三層含義：一是進行金融商品買賣交易的場所；二是進行各種資金融通和所有金融商品交易的場所；三是金融資產(chǎn)交易和確定價格的一種機制或制度安排。第七十五頁，共二百二十二頁。二、金融市場的構成要素(一)金融市場主體(二)金融市場客體(三)金融市場媒體(四)金融市場價格(五)金融市場監(jiān)管者第七十六頁，共二百二十二頁。三、金融市場的特點(一)金融市場的交易對象是一種特殊商品，即“金融商品”(二)金融商品的“價格”是利息率或收益率(三)多元化(四)公開性第七十七頁，共二百二十二頁。四、金融市場的功能(一)融通資金(二)積累資本(三)調節(jié)經(jīng)濟第七十八頁，共二百二十二頁。五、金融市場的類型(一)按交易對象劃分(二)按金融工具的約定期限劃分(三)按金融交易的功能劃分(四)按成交后是否立即交割劃分(五)按金融交易的區(qū)域范圍劃分(六)按有無固定交易場所和設施劃分第七十九頁，共二百二十二頁。五、金融市場的類型綜合以上的分類，金融市場的結構可用圖4-1來表示。第八十頁，共二百二十二頁。第二節(jié)貨幣市場一、貨幣市場概述(一)貨幣市場的含義及特點1.貨幣市場的含義2.貨幣市場的特點1) 參與者多2) 期限較短3) 流動性強4) 短期融資(二)貨幣市場的作用1.有利于資金的合理流動2.有利于聯(lián)絡銀行和其他金融機構，協(xié)調資金的供需3.有助于進行宏觀調控第八十一頁，共二百二十二頁。一、貨幣市場概述(三)貨幣市場的主體構成1.中央銀行2.商業(yè)銀行3.非銀行金融機構4.政府5.企業(yè)6.金融專業(yè)人員7.個人投資者(四)貨幣市場的金融工具1.票據(jù)1) 匯票2) 本票3) 支票2.大額可轉讓定期存單3.短期國債4.信用證5.信用卡6.回購協(xié)議第八十二頁，共二百二十二頁。二、貨幣市場的分類及主要業(yè)務(一)同業(yè)拆借市場1.同業(yè)拆借市場的產(chǎn)生與發(fā)展2.同業(yè)拆借市場的含義3.同業(yè)拆借市場的類型1) 銀行同業(yè)拆借市場2) 短期拆借市場4.同業(yè)拆借市場的功能和特點5.同業(yè)拆借市場的管理(二)票據(jù)市場1.票據(jù)市場的含義2.票據(jù)市場的類型1) 票據(jù)承兌市場2) 票據(jù)貼現(xiàn)市場第八十三頁，共二百二十二頁。二、貨幣市場的分類及主要業(yè)務(三)短期證券市場1.短期國庫券市場2.大額可轉讓定期存單市場3.回購市場第八十四頁，共二百二十二頁。第三節(jié)資本市場一、資本市場概述(一)資本市場的含義和特點(二)資本市場的主體構成(三)資本市場的金融工具1.股票1)股票的性質2)股票的特征3)股票的種類2.債券1)債券的特征2)債券的基本要素3)債券的種類3.可轉換公司債券1)可轉換公司債券的特點2)可轉換公司債券的投資價值4.投資基金證券1)投資基金的特點2)投資基金的類型第八十五頁，共二百二十二頁。一、資本市場概述(四)資本市場的主要金融工具之間的區(qū)別與聯(lián)系1.股票與債券的區(qū)別與聯(lián)系1) 股票與債券的相互聯(lián)系2) 股票與債券的相互區(qū)別2.投資基金與股票、債券的區(qū)別與聯(lián)系1) 投資基金與股票、債券的聯(lián)系2) 投資基金與股票、債券的區(qū)別(五)資本市場與貨幣市場的關系第八十六頁，共二百二十二頁。二、資本市場的分類及主要業(yè)務(一)中長期信貸市場(二)證券市場1.證券的發(fā)行市場1) 證券的發(fā)行程序2) 證券的發(fā)行方式3) 證券的承銷方式4) 證券發(fā)行利率和發(fā)行價格的確定5) 證券發(fā)行的資信評級2.證券的流通市場1) 流通市場的參與者2) 證券交易的市場價格3) 股價指數(shù)4) 證券交易方式5) 證券交易的組織形式3.二板市場1) 二板市場的特點2) 二板市場的作用第八十七頁，共二百二十二頁。第四節(jié)其他金融市場一、金融衍生工具(一)金融衍生工具的含義(二)金融衍生工具的特點1.派生性2.虛擬性3.杠桿性4.高風險性(三)主要的金融衍生工具1.遠期合約2.期貨合約3.期權合約4.互換第八十八頁，共二百二十二頁。二、期貨和期權市場(一)期貨市場1.期貨市場的概念2.期貨交易的類型1) 外匯期貨交易2) 利率期貨交易3) 股票價格指數(shù)期貨交易4) 貴金屬期貨交易3.期貨市場的功能1) 套期保值功能2) 投機功能第八十九頁，共二百二十二頁。二、期貨和期權市場(二)期權市場1.股票期權2.指數(shù)期權3.外匯期權交易4.利率期權1) 利率期貨合約期權2) 帽子期權3) 底線期權4) 領子期權5.期貨期權第九十頁，共二百二十二頁。三、黃金與外匯市場(一)黃金市場1.黃金市場概述2.主要的黃金市場及其業(yè)務特色1)倫敦黃金市場2) 紐約黃金市場3) 蘇黎世黃金市場4) 香港黃金市場5) 我國內(nèi)地的黃金市場第九十一頁，共二百二十二頁。三、黃金與外匯市場(二)外匯市場1.外匯市場的概念2.外匯市場的作用1) 實現(xiàn)購買力的國際轉移2) 提供國際性的資金融通3) 反映國際外匯資金運動和匯率變化的趨勢4) 避免或轉移外匯風險3.外匯市場的業(yè)務1) 即期外匯交易2) 遠期外匯交易3) 套匯交易4) 外匯期貨、期權交易第九十二頁，共二百二十二頁。本章小結金融市場是為融通資金而辦理各種票據(jù)、有價證券買賣或各種貨幣借貸的場所。貨幣市場是融資期限在1年以內(nèi)的短期資金的交易場所，具有期限短、流動性強、風險性小、交易量大等特點。貨幣市場包括同業(yè)拆借市場、短期證券市場、票據(jù)市場三類。資本市場是指期限在1年以上的貨幣資金融通和金融工具交易的市場，具有期限長、風險性大、盈利性強、靈敏度高等特點。資本市場包括證券市場和中長期信貸市場等。其他金融市場主要包括金融衍生工具交易的市場、黃金市場、外匯市場等。第九十三頁，共二百二十二頁。概念回顧金融市場貨幣市場票據(jù)同業(yè)拆借市場票據(jù)市場短期債券市場回購市場資本市場股票債券投資基金證券金融衍生工具黃金市場外匯市場第九十四頁，共二百二十二頁。課后習題1.什么是金融市場？其基本構成要素有哪些？2.貨幣市場與資本市場的關系是什么？3.股票和債券各具有哪些特征？4.什么是可轉換公司債券，它有哪些特征？5.二板市場具有哪些功能？6.結合實際，談談如何進一步完善我國的資本市場。第九十五頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】次貸危機對金融市場的影響討論題美國次貸市場的危機是如何產(chǎn)生的？如何有效控制金融市場的風險？【案例二】我國外匯市場的現(xiàn)狀與問題討論題我國外匯儲備存在哪些問題？如何解決這些問題？第九十六頁，共二百二十二頁。第九十七頁，共二百二十二頁。第五章保險、信托與租賃業(yè)目前，世界各國特別是發(fā)達國家非常重視保險、信托與租賃業(yè)務的改革與創(chuàng)新。在我國，保險業(yè)、信托業(yè)和租賃業(yè)也取得了較快的發(fā)展。它們從事的是非銀行金融機構的主要業(yè)務，是金融業(yè)的一大支柱，與銀行業(yè)、證券業(yè)一樣，是我國金融體系的重要組成部分，具有非常誘人的發(fā)展前景。本章主要對保險業(yè)、信托業(yè)和租賃業(yè)的基本現(xiàn)狀和業(yè)務作簡單介紹。第九十八頁，共二百二十二頁。第一節(jié)保險業(yè)一、保險業(yè)概述(一)保險的概念(二)保險的原則1.最大誠信原則2.保險利益原則3.近因原則4.補償原則第九十九頁，共二百二十二頁。一、保險業(yè)概述(三)保險的社會功能1.補償或給付保險金的功能2.分散風險的功能3.防災防損功能4.投資功能(四)保險基金1.保險基金是一種責任準備金2.保險基金是一種合理分擔金3.保險基金是一種返還性資金第一百頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(一)財產(chǎn)保險、人身保險、責任保險和信用保證保險1.財產(chǎn)保險1) 火災保險2) 海上保險3) 航空保險4) 工程保險2.人身保險1) 人壽保險2) 意外傷害保險3) 健康保險3.責任保險1) 公眾責任保險2) 產(chǎn)品責任保險3) 雇主責任保險4) 職業(yè)責任保險4.信用保證保險第一百零一頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(二)個人保險和企業(yè)保險1.個人保險2.企業(yè)保險(三)強制保險和自愿保險1.強制保險2.自愿保險第一百零二頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(四)原保險、再保險和共同保險1.原保險2.再保險3.共同保險(五)商業(yè)保險和社會保險1.商業(yè)保險2.社會保險1) 養(yǎng)老保險2) 失業(yè)保險3) 疾病保險4) 工傷保險第一百零三頁，共二百二十二頁。三、保險實務(一)保險合同1.保險合同的概念2.保險合同的特點1) 保險合同是保障性合同2) 保險合同是最大誠信合同3) 保險合同是雙務性合同4) 保險合同是附合性合同3.保險合同的主體1) 保險人2) 投保人3) 被保險人4) 保單所有人5) 受益人6) 保險中介人第一百零四頁，共二百二十二頁。三、保險實務4.保險合同的客體5.保險合同的主要內(nèi)容1) 當事人的姓名與住所2) 保險標的3) 保險責任與免除責任4) 保險期限5) 保險金額6) 保險費7) 保險金賠償或給付辦法8) 違約責任和爭議處理6.保險合同的履行和終止第一百零五頁，共二百二十二頁。三、保險實務(二)保險的申請1.投保人提出申請2.將投保單再交給保險公司3.訂立保險合同(三)保險經(jīng)營1.保險公司2.保險經(jīng)營活動1) 保險展業(yè)2) 保險承保3) 保險理賠與索賠3.保險資金的來源與運用1) 保險資金的來源2) 保險資金的運用第一百零六頁，共二百二十二頁。第二節(jié)信托業(yè)一、信托業(yè)概述(一)信托的含義信托是以信任為基礎，委托為前提，財產(chǎn)所有權或使用權轉移為條件的一種特殊的價值運動形式，是一項法律上的財產(chǎn)管理制度。(二)信托的形成要素1.信托行為2.信托關系人3.信托財產(chǎn)(三)信托與銀行信貸的區(qū)別(四)信托業(yè)的發(fā)展第一百零七頁，共二百二十二頁。二、信托機構(一)信托機構的分類信托機構主要有兩種：一種是商業(yè)銀行設立的信托部，即銀行兼營信托業(yè)務的機構；另一種是專營信托業(yè)務的信托公司。(二)我國的信托機構1.銀行系統(tǒng)的信托公司2.中國國際信托投資公司3.地方性的信托投資公司第一百零八頁，共二百二十二頁。三、信托的職能(一)財產(chǎn)管理職能(二)融通資金職能(三)社會保障職能(四)咨詢服務職能第一百零九頁，共二百二十二頁。四、信托業(yè)務(一)委托業(yè)務1.信托存款和貸款2.信托投資3.財產(chǎn)信托4.委托貸款5.委托投資(二)代理業(yè)務1.代理發(fā)行有價證券2.代理收付款項3.代理催收欠款4.代理信用簽證5.代理執(zhí)行遺囑6.代理保管第一百一十頁，共二百二十二頁。四、信托業(yè)務(三)咨詢業(yè)務1.資信調查2.商情咨詢3.項目可行性研究的咨詢服務4.介紹客戶5.金融咨詢(四)租賃業(yè)務第一百一十一頁，共二百二十二頁。第三節(jié)租賃業(yè)一、租賃業(yè)概述(一)租賃的概念(二)租賃的基本要素1.租賃當事人2.租賃標的3.租賃期限4.租賃費用(三)租賃的特點1.融資與融物相結合2.所有權與使用權分離3.租金的分期回流4.有嚴格的契約關系第一百一十二頁，共二百二十二頁。一、租賃業(yè)概述(四)租賃的作用1.有利于國家調整產(chǎn)業(yè)結構2.有利于國家引進更多的外資和技術設備3.有利于企業(yè)調整其資金和技術結構4.有利于企業(yè)合理安排資金5.有利于企業(yè)增加自有資金的積累6.有利于企業(yè)改進經(jīng)營管理7.有利于企業(yè)對外融資第一百一十三頁，共二百二十二頁。二、租賃的分類(一)根據(jù)租賃的目的(二)根據(jù)租賃資產(chǎn)的投資來源(三)根據(jù)出租人對購置一項設備的出資比例第一百一十四頁，共二百二十二頁。三、租賃業(yè)務(一)融資性租賃1.融資性租賃及其特征2.融資性租賃的業(yè)務程序1) 選定租賃設備2) 申請租賃3) 出租人受理審批4) 出租人與承租人談判及簽訂租賃合同5) 出租人與供貨商簽訂購貨合同6) 支付貨款7) 支付租金8) 處理租賃設備第一百一十五頁，共二百二十二頁。三、租賃業(yè)務(二)經(jīng)營性租賃1.經(jīng)營性租賃及其特征2.經(jīng)營性租賃的業(yè)務程序(三)租賃合同的內(nèi)容(1) 合同當事人的名稱、地址和住所。(2) 租賃財產(chǎn)(設備)的名稱、規(guī)格、型號和數(shù)量。(3) 租賃財產(chǎn)的購置、交貨情況。(4) 租賃期限及起訖時間。(5) 合同當事人的權利和義務。(6) 租金及支付方式。(7) 違約責任。第一百一十六頁，共二百二十二頁。四、租金的構成及計算(一)租金的構成(1) 租賃設備的購置成本，即購買設備的價款和購買中發(fā)生的相關費用。(2) 購置成本的利息或為購買設備而貸款所支付的利息。(3) 為經(jīng)營租賃業(yè)務而支付的營業(yè)費用，如人員工資、辦公費、差旅費等。(4) 租賃期限。(二)影響租金的主要因素1.利率2.租賃期限3.付租方式第一百一十七頁，共二百二十二頁。四、租金的構成及計算(三)租金的計算方法1.年金法2.附加率法3.成本回收法第一百一十八頁，共二百二十二頁。本章小結保險是指保險人向投保人收取保費，建立專門的保險基金，并對投保人因所保危險的發(fā)生所造成的損失負有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責任的一種經(jīng)濟保障制度。保險實務主要包括保險合同及其內(nèi)容、保險申請與保險合同的訂立和保險經(jīng)營的活動。信托是指財產(chǎn)的擁有者為了一定的目的委托他所信任的有經(jīng)營能力的人，按其要求代為管理或處分財產(chǎn)的信用形式。租賃是指出租人和承租人之間通過契約關系，明確雙方的權利和義務，以收取租金為條件，讓渡財產(chǎn)使用權和一定范圍內(nèi)的處分權的一種信用形式。第一百一十九頁，共二百二十二頁。概念回顧保險最大誠信原則保險利益原則近因原則補償原則保險基金財產(chǎn)保險人身保險責任保險強制保險自愿保險保險合同保險公司信托租賃融資性租賃經(jīng)營性租賃租金第一百二十頁，共二百二十二頁。課后習題l.保險的原則和社會功能有哪些？2.保險基金有哪些特點？3.簡述保險的基本分類。4.簡述保險合同的主體、客體以及保險合同的主要內(nèi)容。5.信托及其構成要素是什么？它有哪些職能？6.信托有哪些業(yè)務？7.租賃及其構成要素是什么？它有哪些特點？8.租賃的主要業(yè)務有哪些，其業(yè)務程序是什么？第一百二十一頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】多種原因致?lián)p適用近因原則討論題你認為法院的判決理由是否成立？【案例二】從交銀國信看金融機構如何利用信托公司討論題在新的形勢下信托業(yè)如何開展信托業(yè)務？第一百二十二頁，共二百二十二頁。第一百二十三頁，共二百二十二頁。第五章保險、信托與租賃業(yè)目前，世界各國特別是發(fā)達國家非常重視保險、信托與租賃業(yè)務的改革與創(chuàng)新。在我國，保險業(yè)、信托業(yè)和租賃業(yè)也取得了較快的發(fā)展。它們從事的是非銀行金融機構的主要業(yè)務，是金融業(yè)的一大支柱，與銀行業(yè)、證券業(yè)一樣，是我國金融體系的重要組成部分，具有非常誘人的發(fā)展前景。本章主要對保險業(yè)、信托業(yè)和租賃業(yè)的基本現(xiàn)狀和業(yè)務作簡單介紹。第一百二十四頁，共二百二十二頁。第一節(jié)保險業(yè)一、保險業(yè)概述(一)保險的概念(二)保險的原則1.最大誠信原則2.保險利益原則3.近因原則4.補償原則第一百二十五頁，共二百二十二頁。一、保險業(yè)概述(三)保險的社會功能1.補償或給付保險金的功能2.分散風險的功能3.防災防損功能4.投資功能(四)保險基金1.保險基金是一種責任準備金2.保險基金是一種合理分擔金3.保險基金是一種返還性資金第一百二十六頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(一)財產(chǎn)保險、人身保險、責任保險和信用保證保險1.財產(chǎn)保險1) 火災保險2) 海上保險3) 航空保險4) 工程保險2.人身保險1) 人壽保險2) 意外傷害保險3) 健康保險3.責任保險1) 公眾責任保險2) 產(chǎn)品責任保險3) 雇主責任保險4) 職業(yè)責任保險4.信用保證保險第一百二十七頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(二)個人保險和企業(yè)保險1.個人保險2.企業(yè)保險(三)強制保險和自愿保險1.強制保險2.自愿保險第一百二十八頁，共二百二十二頁。二、保險的種類(四)原保險、再保險和共同保險1.原保險2.再保險3.共同保險(五)商業(yè)保險和社會保險1.商業(yè)保險2.社會保險1) 養(yǎng)老保險2) 失業(yè)保險3) 疾病保險4) 工傷保險第一百二十九頁，共二百二十二頁。三、保險實務(一)保險合同1.保險合同的概念2.保險合同的特點1) 保險合同是保障性合同2) 保險合同是最大誠信合同3) 保險合同是雙務性合同4) 保險合同是附合性合同3.保險合同的主體1) 保險人2) 投保人3) 被保險人4) 保單所有人5) 受益人6) 保險中介人第一百三十頁，共二百二十二頁。三、保險實務4.保險合同的客體5.保險合同的主要內(nèi)容1) 當事人的姓名與住所2) 保險標的3) 保險責任與免除責任4) 保險期限5) 保險金額6) 保險費7) 保險金賠償或給付辦法8) 違約責任和爭議處理6.保險合同的履行和終止第一百三十一頁，共二百二十二頁。三、保險實務(二)保險的申請1.投保人提出申請2.將投保單再交給保險公司3.訂立保險合同(三)保險經(jīng)營1.保險公司2.保險經(jīng)營活動1) 保險展業(yè)2) 保險承保3) 保險理賠與索賠3.保險資金的來源與運用1) 保險資金的來源2) 保險資金的運用第一百三十二頁，共二百二十二頁。第二節(jié)信托業(yè)一、信托業(yè)概述(一)信托的含義信托是以信任為基礎，委托為前提，財產(chǎn)所有權或使用權轉移為條件的一種特殊的價值運動形式，是一項法律上的財產(chǎn)管理制度。(二)信托的形成要素1.信托行為2.信托關系人3.信托財產(chǎn)(三)信托與銀行信貸的區(qū)別(四)信托業(yè)的發(fā)展第一百三十三頁，共二百二十二頁。二、信托機構(一)信托機構的分類信托機構主要有兩種：一種是商業(yè)銀行設立的信托部，即銀行兼營信托業(yè)務的機構；另一種是專營信托業(yè)務的信托公司。(二)我國的信托機構1.銀行系統(tǒng)的信托公司2.中國國際信托投資公司3.地方性的信托投資公司第一百三十四頁，共二百二十二頁。三、信托的職能(一)財產(chǎn)管理職能(二)融通資金職能(三)社會保障職能(四)咨詢服務職能第一百三十五頁，共二百二十二頁。四、信托業(yè)務(一)委托業(yè)務1.信托存款和貸款2.信托投資3.財產(chǎn)信托4.委托貸款5.委托投資(二)代理業(yè)務1.代理發(fā)行有價證券2.代理收付款項3.代理催收欠款4.代理信用簽證5.代理執(zhí)行遺囑6.代理保管第一百三十六頁，共二百二十二頁。四、信托業(yè)務(三)咨詢業(yè)務1.資信調查2.商情咨詢3.項目可行性研究的咨詢服務4.介紹客戶5.金融咨詢(四)租賃業(yè)務第一百三十七頁，共二百二十二頁。第三節(jié)租賃業(yè)一、租賃業(yè)概述(一)租賃的概念(二)租賃的基本要素1.租賃當事人2.租賃標的3.租賃期限4.租賃費用(三)租賃的特點1.融資與融物相結合2.所有權與使用權分離3.租金的分期回流4.有嚴格的契約關系第一百三十八頁，共二百二十二頁。一、租賃業(yè)概述(四)租賃的作用1.有利于國家調整產(chǎn)業(yè)結構2.有利于國家引進更多的外資和技術設備3.有利于企業(yè)調整其資金和技術結構4.有利于企業(yè)合理安排資金5.有利于企業(yè)增加自有資金的積累6.有利于企業(yè)改進經(jīng)營管理7.有利于企業(yè)對外融資第一百三十九頁，共二百二十二頁。二、租賃的分類(一)根據(jù)租賃的目的(二)根據(jù)租賃資產(chǎn)的投資來源(三)根據(jù)出租人對購置一項設備的出資比例第一百四十頁，共二百二十二頁。三、租賃業(yè)務(一)融資性租賃1.融資性租賃及其特征2.融資性租賃的業(yè)務程序1) 選定租賃設備2) 申請租賃3) 出租人受理審批4) 出租人與承租人談判及簽訂租賃合同5) 出租人與供貨商簽訂購貨合同6) 支付貨款7) 支付租金8) 處理租賃設備第一百四十一頁，共二百二十二頁。三、租賃業(yè)務(二)經(jīng)營性租賃1.經(jīng)營性租賃及其特征2.經(jīng)營性租賃的業(yè)務程序(三)租賃合同的內(nèi)容(1) 合同當事人的名稱、地址和住所。(2) 租賃財產(chǎn)(設備)的名稱、規(guī)格、型號和數(shù)量。(3) 租賃財產(chǎn)的購置、交貨情況。(4) 租賃期限及起訖時間。(5) 合同當事人的權利和義務。(6) 租金及支付方式。(7) 違約責任。第一百四十二頁，共二百二十二頁。四、租金的構成及計算(一)租金的構成(1) 租賃設備的購置成本，即購買設備的價款和購買中發(fā)生的相關費用。(2) 購置成本的利息或為購買設備而貸款所支付的利息。(3) 為經(jīng)營租賃業(yè)務而支付的營業(yè)費用，如人員工資、辦公費、差旅費等。(4) 租賃期限。(二)影響租金的主要因素1.利率2.租賃期限3.付租方式第一百四十三頁，共二百二十二頁。四、租金的構成及計算(三)租金的計算方法1.年金法2.附加率法3.成本回收法第一百四十四頁，共二百二十二頁。本章小結保險是指保險人向投保人收取保費，建立專門的保險基金，并對投保人因所保危險的發(fā)生所造成的損失負有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責任的一種經(jīng)濟保障制度。保險實務主要包括保險合同及其內(nèi)容、保險申請與保險合同的訂立和保險經(jīng)營的活動。信托是指財產(chǎn)的擁有者為了一定的目的委托他所信任的有經(jīng)營能力的人，按其要求代為管理或處分財產(chǎn)的信用形式。租賃是指出租人和承租人之間通過契約關系，明確雙方的權利和義務，以收取租金為條件，讓渡財產(chǎn)使用權和一定范圍內(nèi)的處分權的一種信用形式。第一百四十五頁，共二百二十二頁。概念回顧保險最大誠信原則保險利益原則近因原則補償原則保險基金財產(chǎn)保險人身保險責任保險強制保險自愿保險保險合同保險公司信托租賃融資性租賃經(jīng)營性租賃租金第一百四十六頁，共二百二十二頁。課后習題l.保險的原則和社會功能有哪些？2.保險基金有哪些特點？3.簡述保險的基本分類。4.簡述保險合同的主體、客體以及保險合同的主要內(nèi)容。5.信托及其構成要素是什么？它有哪些職能？6.信托有哪些業(yè)務？7.租賃及其構成要素是什么？它有哪些特點？8.租賃的主要業(yè)務有哪些，其業(yè)務程序是什么？第一百四十七頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】多種原因致?lián)p適用近因原則討論題你認為法院的判決理由是否成立？【案例二】從交銀國信看金融機構如何利用信托公司討論題在新的形勢下信托業(yè)如何開展信托業(yè)務？第一百四十八頁，共二百二十二頁。第一百四十九頁，共二百二十二頁。第七章通貨膨脹與通貨緊縮通貨膨脹是大家所熟悉的一種經(jīng)濟現(xiàn)象，在經(jīng)歷了幾十年的反通貨膨脹斗爭之后，目前在世界范圍內(nèi)，又開始面對通貨緊縮的挑戰(zhàn)。通貨緊縮和通貨膨脹一樣，都會影響社會經(jīng)濟生活，不利于經(jīng)濟增長。本章將主要分析通貨膨脹和通貨緊縮的定義、成因、效應及如何治理等問題。第一百五十頁，共二百二十二頁。第一節(jié)通貨膨脹一、通貨膨脹概述(一)通貨膨脹的含義第一，通貨膨脹是一種經(jīng)濟現(xiàn)象，它與貨幣經(jīng)濟本身相聯(lián)系。第二，通貨膨脹與物價上漲緊密相關，但不等同。第三，通貨膨脹是指物價普遍、持續(xù)地上漲。(二)通貨膨脹的測量指標1.消費物價指數(shù)2.批發(fā)物價指數(shù)3.國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)第一百五十一頁，共二百二十二頁。一、通貨膨脹概述(三)通貨膨脹的類型1.按通貨膨脹的程度不同分2.按通貨膨脹的表現(xiàn)形式分3.根據(jù)通貨膨脹是否有預期分4.根據(jù)通貨膨脹的形成原因分第一百五十二頁，共二百二十二頁。二、通貨膨脹的效應(一)通貨膨脹對產(chǎn)出的效應1.通貨膨脹促進經(jīng)濟增長2.通貨膨脹阻礙經(jīng)濟增長3.通貨膨脹對產(chǎn)出既無正效應也無負效應(二)通貨膨脹的收入再分配效應1.浮動收入者得利，固定收入者受損2.債務人得利，債權人受損3.國家得利，居民受損4.實際財富持有者得利，貨幣財富持有者受損(三)通貨膨脹影響就業(yè)第一百五十三頁，共二百二十二頁。三、通貨膨脹的治理(一)緊縮性政策1.緊縮性貨幣政策1) 提高法定存款準備率2) 提高再貼現(xiàn)率3) 公開市場業(yè)務2.緊縮性財政政策1) 增加稅收2) 削減政府支出3) 發(fā)行公債(二)工資物價管制政策1.指導性為主的限制2.以稅收為手段的限制3.強制性限制第一百五十四頁，共二百二十二頁。三、通貨膨脹的治理(三)收入指數(shù)化政策所謂收入指數(shù)化政策，就是把工資、利息、各種證券收益及其他收入同物價變動聯(lián)系起來，使各種收入按物價指數(shù)變動或根據(jù)物價指數(shù)對各種收入及時進行調整的政策。

(四)供給政策1.減稅2.削減社會福利支出(五)人力資本政策(六)結構調整政策第一百五十五頁，共二百二十二頁。四、我國的通貨膨脹及其治理(一)我國通貨膨脹的原因1.價格改革2.體制原因3.雙軌制的影響(二)有效治理通貨膨脹1.堅持財政收支的總體平衡2.進行有效的需求管理3.保持適度地貨幣供應量4.進行產(chǎn)業(yè)結構的調整第一百五十六頁，共二百二十二頁。第二節(jié)通貨緊縮一、通貨緊縮概述(一)通貨緊縮的定義第一，通貨緊縮是一種實體經(jīng)濟現(xiàn)象。

第二，通貨緊縮的特征表現(xiàn)為物價水平持續(xù)與普遍地下跌。第三，通貨緊縮從本質上來說是一種貨幣現(xiàn)象，它在實體經(jīng)濟中的根源是總需求對總供給的偏離，或現(xiàn)實經(jīng)濟增長率對潛在經(jīng)濟增長率的偏離。第四，通貨緊縮與反通貨膨脹之間既有聯(lián)系，又有區(qū)別。

第五，通貨緊縮同時也是一種普遍的經(jīng)濟現(xiàn)象。第一百五十七頁，共二百二十二頁。一、通貨緊縮概述(二)通貨緊縮的原因1.貨幣政策可引起通貨緊縮2.生產(chǎn)能力過剩而引起通貨緊縮3.投資和消費預期變化可引起通貨緊縮4.政府削減支出可引起通貨緊縮5.技術進步和放松管制可引起通貨緊縮6.匯率制度可引起通貨緊縮7.金融體系效率較低可產(chǎn)生通貨緊縮8.信貸過度擴張可引起通貨緊縮(三)通貨緊縮的特征1.商品和勞務價格的持續(xù)下跌2.貨幣供應量的相對下降3.貨幣流通速度趨緩4.經(jīng)濟增長乏力第一百五十八頁，共二百二十二頁。二、通貨緊縮的經(jīng)濟效應(一)通貨緊縮使經(jīng)濟衰退(二)通貨緊縮會加重債務人的負擔(三)通貨緊縮會抑制消費(四)通貨緊縮會增加銀行業(yè)的不良資產(chǎn)第一百五十九頁，共二百二十二頁。三、通貨緊縮的治理(一)實行擴張性政策1.積極的財政政策2.積極的貨幣政策3.增強匯率制度的靈活性(二)金融政策(三)產(chǎn)業(yè)結構調整政策第一百六十頁，共二百二十二頁。四、我國的通貨緊縮(一)生產(chǎn)能力相對過剩(二)體制因素導致需求不足(三)外部需求萎縮第一百六十一頁，共二百二十二頁。本章小結通貨膨脹是指物價水平普遍而持續(xù)地上升。而我國學者一般認為，通貨膨脹是由于貨幣供應過多，引起貨幣貶值、物價上漲的貨幣現(xiàn)象。治理對策通常有：緊縮貨幣政策和財政政策、工資物價管制政策、收入指數(shù)化政策、人力資本政策供給管理政策和結構調整政策。通貨緊縮同通貨膨脹一樣都是一種貨幣現(xiàn)象，但它是與通貨膨脹相對立的概念，是指由于流通中貨幣相對減少而引致的有效需求嚴重不足，一般物價水平持續(xù)下跌，貨幣供應量下降和經(jīng)濟衰退現(xiàn)象。第一百六十二頁，共二百二十二頁。概念回顧通貨膨脹消費物價指數(shù)批發(fā)物價指數(shù)國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)收入指數(shù)化政策通貨緊縮第一百六十三頁，共二百二十二頁。課后習題1.什么是通貨膨脹？它的衡量指標有哪些？2.簡述通貨膨脹的成因。3.試分析通貨膨脹和通貨緊縮對經(jīng)濟的影響。4.治理通貨膨脹的主要措施有哪些？5.什么是通貨緊縮？簡述通貨緊縮形成的原因。6.結合實際，你認為應該如何治理通貨膨脹和通貨緊縮？第一百六十四頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】歷史上幾個典型的通貨膨脹案例討論題1.從歷史上通貨膨脹的案例來解釋通貨膨脹的含義以及發(fā)生的原因？2.結合“通貨膨脹與通貨緊縮”的背景資料，分析通貨膨脹的實質？【案例二】通貨緊縮困擾日本討論題對比日本的狀況，思考當前我國有無通貨緊縮的現(xiàn)象？第一百六十五頁，共二百二十二頁。第一百六十六頁，共二百二十二頁。第八章貨幣政策貨幣政策是中央銀行實現(xiàn)其職能的核心所在。它是國家調節(jié)經(jīng)濟活動的重要手段，其內(nèi)容較為廣泛，既包括貨幣政策的目標和手段，又包括運用這些手段的作用機制和調節(jié)過程。貨幣政策是國家經(jīng)濟政策的重要組成部分，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中發(fā)揮著日益重要的宏觀調控作用。本章主要介紹貨幣政策目標、貨幣政策工具和貨幣政策傳導機制與效果。第一百六十七頁，共二百二十二頁。第一節(jié)貨幣政策目標一、貨幣政策的含義與特征(一)貨幣政策的含義貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)既定的經(jīng)濟目標運用各種工具控制、調節(jié)和穩(wěn)定貨幣供應量，進而影響宏觀經(jīng)濟的方針和措施的總和。具體包括三個方面的內(nèi)容：一是政策目標；二是實現(xiàn)目標所運用的政策工具；三是具體執(zhí)行所達到的政策效果。(二)貨幣政策的特征1.貨幣政策是一項宏觀經(jīng)濟政策2.貨幣政策是調節(jié)社會總需求的政策3.貨幣政策是間接調節(jié)經(jīng)濟的政策第一百六十八頁，共二百二十二頁。二、貨幣政策的目標(一)貨幣政策的最終目標1.穩(wěn)定物價2.充分就業(yè)3.經(jīng)濟增長4.國際收支平衡(二)貨幣政策四大目標之間的關系1.一致性2.矛盾性1) 穩(wěn)定物價與充分就業(yè)之間的矛盾2) 經(jīng)濟增長與國際收支平衡之間的矛盾3) 物價穩(wěn)定同經(jīng)濟增長之間的矛盾第一百六十九頁，共二百二十二頁。二、貨幣政策的目標(三)貨幣政策中間目標1.貨幣供給量2.基礎貨幣3.利率第一百七十頁，共二百二十二頁。第二節(jié)貨幣政策工具一、一般性貨幣政策工具(一)再貼現(xiàn)政策再貼現(xiàn)政策是指中央銀行通過直接調整或制定對合格票據(jù)的貼現(xiàn)利率，來干預和影響市場利率以及貨幣市場的供給和需求，從而達到調節(jié)市場貨幣供應量和實現(xiàn)貨幣政策目標的一種貨幣政策措施。(二)法定存款準備率政策法定存款準備率政策是指中央銀行在法律所賦予的權力范圍內(nèi)，通過調整商業(yè)銀行交存中央銀行的存款準備金比率，以改變貨幣乘數(shù)，控制商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力，間接地控制社會貨幣供應量的一種政策手段。(三)公開市場業(yè)務政策所謂公開市場業(yè)務政策是指中央銀行在證券市場上公開買賣各種政府證券以控制貨幣供給量及影響利率水平的行為。第一百七十一頁，共二百二十二頁。二、選擇性貨幣政策工具(一)直接信用控制手段(二)間接信用控制手段1.證券市場信用控制2.消費信用控制3.房地產(chǎn)信用控制4.優(yōu)惠利率(三)道義勸告道義勸告又稱“窗口指導”，是指中央銀行利用其地位和權威，對商業(yè)銀行和其他金融機構經(jīng)常以發(fā)出書面通告、指示或口頭通知，甚至與金融機構負責人面談等形式向商業(yè)銀行通報經(jīng)濟形勢，勸其遵守金融法規(guī)，自動采取相應措施，配合中央銀行貨幣政策的實施。以達到干預和控制各金融機構業(yè)務的目的。第一百七十二頁，共二百二十二頁。三、貨幣政策工具的運用在不同的經(jīng)濟形勢下，中央銀行要運用不同的貨幣政策來調節(jié)經(jīng)濟。在蕭條時期，總需求小于總供給，為了刺激總需求，就要運用擴張性的貨幣政策。其中包括在公開市場上買進有價證券、降低貼現(xiàn)率并放松貼現(xiàn)條件、降低準備率，等等。在繁榮時期，總需求大于總供給，為了抑制總需求，就要運用緊縮性貨幣政策。其中包括在公開市場上賣出有價證券、提高貼現(xiàn)率并嚴格貼現(xiàn)條件、提高準備金，等等。第一百七十三頁，共二百二十二頁。第三節(jié)貨幣政策的傳導機制與效果一、貨幣政策的傳導機制貨幣政策的傳導機制就是貨幣政策工具的運用引起中間目標的變動，從而實現(xiàn)中央銀行貨幣政策的最終目標這樣一個過程。貨幣政策傳導過程如圖8-1所示。第一百七十四頁，共二百二十二頁。一、貨幣政策的傳導機制(一)凱恩斯學派的傳導機制理論凱恩斯學派的貨幣政策傳導機制理論的一般思路可以歸結為：通過貨幣供給M的增減變化影響利率r，利率的變化則通過資本邊際效率的影響使投資I以乘數(shù)方式增減，而投資的增減又會進而影響總支出E和總收入Y。

用符號表示為：M→r→I→E→Y(二)貨幣學派的貨幣政策傳導機制理論貨幣學派的傳導機制理論則認為，利率在貨幣傳導機制中不起重要作用，而更強調貨幣供應量在整個傳導機制中的直接效果。該理論認為貨幣政策的傳導機制主要不是通過利率間接地影響投資和收入，而是通過貨幣實際余額的變動直接影響支出和收入。用符號表示為：M→E→Y第一百七十五頁，共二百二十二頁。二、貨幣政策的效果(一)影響貨幣政策效果的因素1.貨幣政策的時滯2.合理預期因素的影響3.貨幣流通速度的影響4.其他因素的影響(二)貨幣政策和財政政策的配合1.貨幣政策與財政政策配合的必要性2.貨幣政策與財政政策的配合方式1) 松的財政政策和松的貨幣政策配合2) 緊的財政政策和緊的貨幣政策配合3) 松的財政政策和緊的貨幣政策配合4) 緊的財政政策和松的貨幣政策配合第一百七十六頁，共二百二十二頁。本章小結貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)既定的經(jīng)濟目標運用各種工具控制、調節(jié)和穩(wěn)定貨幣供應量，進而影響宏觀經(jīng)濟的方針和措施的總和。貨幣政策的最終目標有穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長和國際收支平衡四個。貨幣政策工具是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策目標而采取的措施和手段，主要包括一般性政策工具和選擇性政策工具。貨幣政策傳導機制是指中央銀行運用貨幣政策工具，引發(fā)金融領域和經(jīng)濟領域中某些變量的一系列變化，并最終對宏觀經(jīng)濟活動發(fā)揮作用，實現(xiàn)貨幣政策目標的途徑和過程。貨幣政策的效果好壞取決于四大因素，主要有貨幣政策的時滯、合理預期因素的影響、貨幣流通速度的影響和其他因素的影響。第一百七十七頁，共二百二十二頁。概念回顧貨幣政策再貼現(xiàn)政策法定存款準備金政策公開市場業(yè)務政策選擇性貨幣政策工具道義勸告貨幣政策的傳導機制第一百七十八頁，共二百二十二頁。課后習題1.貨幣政策的最終目標和中間目標有哪些？2.貨幣政策的一般性政策有哪些？3.試比較凱恩斯學派和貨幣學派的貨幣政策傳導機制理論。4.影響貨幣政策效果的因素有哪些？它們是如何影響的？5.在調控經(jīng)濟活動時為什么要貨幣政策和財政政策的配合運用？第一百七十九頁，共二百二十二頁。案例討論【案例一】解讀央行《2006年第四季度貨幣政策執(zhí)行報告》討論題貨幣政策制定的依據(jù)是什么？【案例二】美國公開市場業(yè)務運作討論題公開市場業(yè)務有何優(yōu)缺點？第一百八十頁，共二百二十二頁。第一百八十一頁，共二百二十二頁。第九章國際金融由于外匯、匯率、國際收支、國際融資、國際金融市場、國際金融機構等國際金融問題不僅內(nèi)容豐富，而且極為復雜，需要專門的學習和研究才能掌握，因此，本教材只對其基本知識進行簡單介紹。本章主要介紹外匯及匯率、國際收支、國際貨幣體系和國際金融機構等問題。第一百八十二頁，共二百二十二頁。第一節(jié)外匯及匯率一、外匯、匯率的概念(一)外匯1.外匯的概念2.外匯應具備的條件3.外匯的分類4.外匯的作用(1) 外匯可以促進國際經(jīng)濟、貿(mào)易關系的發(fā)展。(2) 外匯可以促進國際貨幣流通。(3) 外匯可以調劑國際資金的余缺。(4) 外匯可以作為一國國際儲備的重要組成部分。第一百八十三頁，共二百二十二頁。一、外匯、匯率的概念(二)匯率1.匯率的含義與標價方法2.外匯的種類1) 基本匯率和套算匯率2) 買入?yún)R率和賣出匯率3) 電匯匯率4) 即期匯率和遠期匯率5) 官方匯率和市場匯率第一百八十四頁，共二百二十二頁。一、外匯、匯率的概念3.影響匯率變動的因素1) 國際收支2) 通貨膨脹3) 利率4) 經(jīng)濟增長率5) 國家干預6) 財政赤字4.匯率變動對經(jīng)濟的影響1) 對國內(nèi)經(jīng)濟的影響2) 對國際投資的影響3) 對國際貿(mào)易的影響5.匯率制度第一百八十五頁，共二百二十二頁。二、外匯風險及管理(一)外匯風險外匯風險是指各經(jīng)濟行為主體在經(jīng)濟活動中，持有或運用外匯時，因匯率變動而蒙受損失的可能性。外匯風險主要有：轉換風險、交易風險、經(jīng)營風險等。(二)外匯風險管理1.記賬風險管理2.交易風險管理3.經(jīng)營風險管理第一百八十六頁，共二百二十二頁。第二節(jié)國際收支一、國際收支與國際收支平衡表(一)國際收支的概念(二)國際收支平衡表(三)國際收支平衡表的基本內(nèi)容1.經(jīng)常項目2.資本項目3.誤差和遺漏4.官方儲備項目第一百八十七頁，共二百二十二頁。二、國