商務(wù)中心財(cái)務(wù)管理規(guī)定

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為模范商務(wù)中心的收銀員及各部門盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人的日常工作，肅穆收款紀(jì)律及財(cái)務(wù)保管紀(jì)律，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的高效性及切實(shí)性，特制定本規(guī)定。

一、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)各類報(bào)表上報(bào)統(tǒng)一管理的規(guī)定對(duì)于上報(bào)財(cái)務(wù)的各種報(bào)表（含各類日?qǐng)?bào)、月報(bào)、收回掛賬報(bào)表及各種電子格式報(bào)表），務(wù)必保證上繳實(shí)時(shí)切實(shí)，每張報(bào)表務(wù)必有制表人及審核人簽字?，F(xiàn)對(duì)報(bào)表要求概括規(guī)定如下：

1、各類日?qǐng)?bào)（含餐廳現(xiàn)金日?qǐng)?bào)、餐廳掛賬日?qǐng)?bào)、預(yù)存卡消費(fèi)日?qǐng)?bào)、康樂游泳館日?qǐng)?bào)等），每次以一張現(xiàn)金繳款單為一次上報(bào)，存款后實(shí)時(shí)上繳，上繳時(shí)間以存款后5日為限，月底存款務(wù)必于每月25日內(nèi)完成，審核后26日上繳。

2、各類月報(bào)（含餐廳、游泳館、康樂營(yíng)業(yè)處境月報(bào)，各單位掛賬月報(bào)，預(yù)存卡消費(fèi)處境月報(bào)）于每月26日上交。各報(bào)表要保證切實(shí)性，規(guī)律關(guān)系的一致性，杜絕錯(cuò)誤展現(xiàn)。

3、各類盤存表（含餐廳、游泳館、康樂、酒吧）于盤存后次日完成報(bào)表整理工作，26日上午12：00之前上交財(cái)務(wù)。上繳前務(wù)必保證數(shù)字真實(shí)切實(shí)、"上期轉(zhuǎn)入+本期購入-本期銷售＝本期庫存'規(guī)律關(guān)系正確。

4、做好每月賬單及報(bào)表的保管工作，保證各月上交資料的連貫性，歷史資料數(shù)據(jù)的可查性。未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀、任意處理原始資料。

二、關(guān)于加強(qiáng)掛賬資金回籠的統(tǒng)一規(guī)定為加速資金回籠，縮短掛賬收回周期，現(xiàn)對(duì)收款流程規(guī)定如下：

1、簽單。各相關(guān)單位的簽單消費(fèi)凡屬有簽單權(quán)的總經(jīng)理副總經(jīng)理直接簽單

的，服務(wù)員需在其消費(fèi)結(jié)賬時(shí)實(shí)時(shí)要求其簽字，無簽字的掛賬收銀員有權(quán)確認(rèn)為現(xiàn)金消費(fèi)，由餐廳負(fù)責(zé)人補(bǔ)交款項(xiàng)；凡由其他人員簽單的務(wù)必嚴(yán)格審核其宴請(qǐng)單，凡不能出示宴請(qǐng)單的一律不允許其掛賬，如特殊處境需掛賬的要有商務(wù)中心主任的許可方可開單，并由商務(wù)中心主任在賬單上簽經(jīng)手，負(fù)責(zé)款項(xiàng)收回。月底前務(wù)必保證全體掛賬簽字完畢。胡總及其貴賓卡的消費(fèi)務(wù)必要有經(jīng)手人的簽字，經(jīng)手人簽字由服務(wù)員負(fù)責(zé)，秘書處補(bǔ)簽由收銀負(fù)責(zé)，補(bǔ)簽時(shí)間最遲不得超過費(fèi)用發(fā)生后30日。

2、整理掛賬單，將每月掛賬處境于每月27日前整理匯總，上報(bào)掛賬月報(bào)并編制各單位掛賬明細(xì)表上報(bào)財(cái)務(wù)部。

3、交送賬單。匯總整理后賬單由總臺(tái)統(tǒng)一發(fā)送，并將各單位領(lǐng)取賬單處境實(shí)時(shí)登記備案，并將收據(jù)實(shí)時(shí)交送財(cái)務(wù)。對(duì)于地市不能經(jīng)常來鄭的單位，須主動(dòng)指點(diǎn)其實(shí)時(shí)領(lǐng)取賬單。月底前務(wù)必保證前一月的簽單全部發(fā)送出去，如有逾期未領(lǐng)走的合計(jì)1000元以上的賬單應(yīng)實(shí)時(shí)通知財(cái)務(wù)部。

三、關(guān)于其他日常事務(wù)的規(guī)定1、收銀員每日收到款項(xiàng)超過5000元要實(shí)時(shí)送存銀行，不得坐支現(xiàn)金或向外借款，除備用金外不得留存大額現(xiàn)金。財(cái)務(wù)部將不定時(shí)對(duì)其舉行抽查凡察覺資金短缺或未實(shí)時(shí)存款將直接追究當(dāng)事人責(zé)任。

2、收銀員與各部門盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人每日對(duì)所售庫存商品舉行核對(duì)，形成書面記錄，財(cái)務(wù)部將對(duì)其舉行不定時(shí)檢查。

3、發(fā)票開具要真實(shí)切實(shí)，發(fā)票填寫要模范完整，保證開出金額與收入額一致，不得肆意多撕發(fā)票。如察覺發(fā)票使用違規(guī)處境，以發(fā)票多開金額為罰款額，并處以扣除考評(píng)分1-5分處置。

4、部門負(fù)責(zé)人要明確吧員、實(shí)物負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任，如沒有明確崗位經(jīng)常調(diào)崗而察覺實(shí)物缺乏，由各部門負(fù)責(zé)人賠償。

5、吧員每天對(duì)商品庫存處境舉行清點(diǎn)，實(shí)時(shí)登記商品零用及銷售處境。

6、各部門盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格遵守保管紀(jì)律，出庫商品務(wù)必與結(jié)賬單一致，不得有賬外出庫、白條抵庫現(xiàn)象發(fā)生。

7、對(duì)于集團(tuán)或其他外部人員存放于餐廳或其他盤點(diǎn)范圍內(nèi)的酒水等物品，要嚴(yán)格管理，存放及收回要做登記；集團(tuán)借出酒水要留下借據(jù)并有經(jīng)手人簽名，借出及歸還要有登記。盤存時(shí)無借據(jù)的借出商品視同短缺處理。

以上各條款均納入相關(guān)人員各月工資考評(píng)范圍，凡不能實(shí)時(shí)上交報(bào)表，或報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤導(dǎo)致延誤財(cái)務(wù)工作的視其影響程度予以扣分；凡上繳實(shí)時(shí)，連續(xù)3月不展現(xiàn)錯(cuò)誤，予以相應(yīng)加分賞賜。

四、報(bào)銷管理制度1、公司實(shí)行籌劃報(bào)銷制度，籌劃外支出原那么上不予辦理。

2、報(bào)銷票據(jù)應(yīng)合法，白條不作為報(bào)賬依據(jù)。

3、報(bào)銷票據(jù)要粘貼在票據(jù)粘貼單上，不同業(yè)務(wù)內(nèi)容的單據(jù)應(yīng)分別粘貼。票據(jù)粘貼要感激。

4、票據(jù)粘貼單上各項(xiàng)內(nèi)容務(wù)必填寫正確，業(yè)務(wù)說明應(yīng)簡(jiǎn)要領(lǐng)略，數(shù)量、金額不得涂改。

5、購買物品應(yīng)有籌劃，需入庫的實(shí)物資產(chǎn)務(wù)必填寫入庫驗(yàn)收單，由保管人員按籌劃驗(yàn)證后，并簽證或蓋章；不入庫的實(shí)物資產(chǎn)經(jīng)辦人須交由使用人員驗(yàn)收并簽字。手續(xù)完備后面可報(bào)賬。

6、大額款項(xiàng)支出（1000元以上），經(jīng)辦人員應(yīng)供給相關(guān)原始憑證，采取"轉(zhuǎn)

賬支票'方式支付。如有特殊處境無法轉(zhuǎn)賬時(shí)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可支付現(xiàn)金。

7、由于業(yè)務(wù)需要，借款人員應(yīng)填寫借款單據(jù)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后面可借款。業(yè)務(wù)完畢后應(yīng)實(shí)時(shí)沖賬。（每月25日前務(wù)必清理借款）

8、費(fèi)用款項(xiàng)支出時(shí)要先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。

9、部門報(bào)銷時(shí)間安置：一般類支出為自預(yù)算批付之日起至每月24日之前，原材料類費(fèi)用可延至25日為結(jié)果報(bào)賬期。逾期不予支付。

五、關(guān)于各部門優(yōu)待權(quán)限的規(guī)定為了更有序的做好營(yíng)銷工作，增加收入，更好的為業(yè)主服務(wù)?，F(xiàn)將各部應(yīng)享有的折扣權(quán)限規(guī)定如下：

1、商務(wù)中心主任：餐廳、酒吧、茶社享有8.5折優(yōu)待權(quán)，康樂、游泳館享有8折優(yōu)待權(quán)。

2、各部門主管：餐廳享有9折優(yōu)待權(quán)，康樂享有9折優(yōu)待權(quán)。

3、業(yè)主、會(huì)員憑會(huì)員卡在餐廳、茶社享有8.5折優(yōu)待。其他服務(wù)工程按正常標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、分公司領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部職工餐廳享有8.5折優(yōu)待，游泳館7.5折優(yōu)待。

5、收銀員根據(jù)以上規(guī)定執(zhí)行，同時(shí)享受優(yōu)待者務(wù)必在結(jié)算單上簽名（會(huì)員要同時(shí)簽卡號(hào)）。

附：

單據(jù)的審核程序

一、原始單據(jù)由服務(wù)員劃價(jià)收銀結(jié)賬時(shí)開頭第一道審核，即審核劃價(jià)是否正確，是否有服務(wù)員簽字，審核無誤開具結(jié)賬單。

二、后廚負(fù)責(zé)每日匯總?cè)霃N單并統(tǒng)計(jì)點(diǎn)菜數(shù)量，匯總填制每日點(diǎn)菜統(tǒng)計(jì)表并交收銀劃價(jià)，每日與報(bào)表廚部收入核對(duì)，核對(duì)一致雙方簽字連同入廚單一并交于審核人員。

三、審核人員將每日收集的前日入廚單及收銀日?qǐng)?bào)表、結(jié)賬單再次核對(duì)。

四、審核員審核結(jié)賬單是否有收銀員及服務(wù)人員簽字。

五、審核收銀廚部收入與廚部點(diǎn)菜統(tǒng)計(jì)表合計(jì)金額是否一致，如察覺不一致，立刻上報(bào)。

六、審核餐廳主管統(tǒng)計(jì)的就餐臺(tái)數(shù)與收銀結(jié)賬臺(tái)數(shù)是否一致。

七、審核結(jié)賬單上菜品價(jià)格是否與菜譜上的價(jià)格一致。

八、審核員于每天下午下班前，需將收銀結(jié)賬單、日?qǐng)?bào)表及酒吧單退還收銀員及酒吧員。

九、審核完畢后需在餐廳的日?qǐng)?bào)表上簽字、酒水單上簽字。

入廚單的管理

一、入廚單一式四份，一份（紅單）給收銀