社會保障立法與管理

第5章社會保障立法與管理

本章內(nèi)容概述社會保障立法社會保障管理第1節(jié)概述

一、社會保障法制化（一）內(nèi)在價值（二）外在價值

二、社會保障管理是社會保障主體履行自己責(zé)任的象征。盡管絕大多數(shù)國家均由政府機(jī)構(gòu)行使對社會保障事務(wù)的管理權(quán)，但在一些西方國家也存在著區(qū)別。

第2節(jié)社會保障立法一、社會保障法的緣起和歷史演進(jìn)（一）緣起和社會歷史條件一般認(rèn)為緣起于英國中世紀(jì)的濟(jì)貧立法。1601年，濟(jì)貧法（PoorLaw)，使社會保障首次有了法制化的外衣。社會保險立法（“俾斯麥先生的社會主義”）的出現(xiàn)才真正意味著現(xiàn)代社會保障立法的產(chǎn)生。（二）世界社會保障法的歷史演進(jìn)

1.濟(jì)貧法階段從1601英國頒布《濟(jì)貧法》為起始標(biāo)志，直到19世紀(jì)80年代社會保險法律產(chǎn)生為止。

2.現(xiàn)代社會保障立法產(chǎn)生階段從社會保險法律產(chǎn)生開始-----20世紀(jì)40年代二戰(zhàn)結(jié)束為止。

3.現(xiàn)代社會保障立法成熟階段二戰(zhàn)以后，定型與成熟。標(biāo)志:立法理念變化、立法國家增加、立法內(nèi)容擴(kuò)展、國際組織推動h和發(fā)達(dá)國家修訂和充實(shí)法律。

4.現(xiàn)代社會保障立法的完善與發(fā)展階段

20世紀(jì)70年代以后------至今。二、社會保障法的本質(zhì)與特征

（一）本質(zhì)社會成員生存權(quán)利保護(hù)法、社會安全法、社會穩(wěn)定法和社會和諧法。（二）特征

1.安全性

2.強(qiáng)制性

3.普遍性法律是普遍性的規(guī)范。

4.平等性

5.鼓勵性三、社會保障法的原則、形式及內(nèi)容（一）原則

1.人權(quán)保障原則

2.公平原則

3.權(quán)利與義務(wù)相結(jié)合原則

4.與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)原則

5.普遍性與特殊性相結(jié)合原則（二）社會保障法的形式

1.憲法

2.法律2010年頒布，2011年7月1日正式實(shí)施《社會保險法》。

3.行政法規(guī)比較重要的行政法規(guī)：

1997年《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》1998年《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》1999年《失業(yè)保險條例》、《社會保險費(fèi)征繳暫行條例》、《城市居民最低生活保障條例》2003年《工傷保險條例》（2010年《國務(wù)院關(guān)于修改工傷保險條例的決定》）

2004年《勞動保障監(jiān)察條例》

4.地方性法規(guī)、自治條例和單行條例

5.部門規(guī)章和地方規(guī)章

6.法律解釋

7.國際條約和協(xié)定（三）社會保障法的內(nèi)容

1.調(diào)整對象主要是國家或政府、企業(yè)或集體和社會成員在社會保障中所發(fā)生的各種社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系。2.主體（1）國家或政府（2）社會保障實(shí)施機(jī)構(gòu)（3）企業(yè)、社會團(tuán)體及官方機(jī)構(gòu)（4）城鄉(xiāng)居民及其家庭（特別是勞動者）

3.客體指各關(guān)系主體的權(quán)利義務(wù)共同指向的目標(biāo)。人是社會保障法律制度中最重要的客體，而物是部分社會保障法律制度中的特殊客體。

四、我國社會保障立法（一）現(xiàn)狀

1.缺乏合理的理念。

2.缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，體系結(jié)構(gòu)殘缺。

3.法制建設(shè)的層次低。

4.立法主體混亂、立法層級無序。

5.欠缺與國際組織的社會保險規(guī)則相適應(yīng)的法律規(guī)范。

（二）中國社會保障立法的發(fā)展趨勢1.由地方立法向中央立法發(fā)展。

2.由分散立法向相對集中立法發(fā)展。

3.由行政立法向人大立法發(fā)展。

4.強(qiáng)化社會保障法律制度的實(shí)施機(jī)制。

關(guān)于我國《社會保險法》的幾點(diǎn)認(rèn)識《社會保險法》的出臺，是我國人力資源社會保障法制建設(shè)中的又一個里程碑，是一部著力保障和改善民生的法律。

2.《社會保險法》的立法原則（1）貫徹落實(shí)黨中央的重大決策部署。（2）使廣大人民群眾共享改革發(fā)展成果。（3）公平與效率相結(jié)合，權(quán)利與義務(wù)相適應(yīng)。（4）確立框架，循序漸進(jìn)。3.《社會保險法》確立了我國社會保險體系的基本框架

（1）基本養(yǎng)老保險包括職工基本養(yǎng)老保險、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險。（2）基本醫(yī)療保險包括職工基本醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險。（3）對工傷保險、失業(yè)保險和生育保險也分別單獨(dú)成章，對其覆蓋范圍、資金來源、待遇項(xiàng)目和享受條件等作了具體規(guī)定。4.《社會保險法》明確了各項(xiàng)社會保險制度的覆蓋范圍

（1）基本養(yǎng)老保險制度和基本醫(yī)療保險制度覆蓋了我國城鄉(xiāng)全體居民。（2）工傷保險、失業(yè)保險和生育保險制度覆蓋了所有用人單位及其職工。（3）被征地農(nóng)民按照國務(wù)院規(guī)定納入相應(yīng)的社會保險制度。（4）在中國境內(nèi)就業(yè)的外國人，也應(yīng)當(dāng)參照本法規(guī)定參加我國的社會保險。

5.《社會保險法》規(guī)定了社會保險制度的籌資渠道

（1）城鎮(zhèn)職工社會保險基金的主要來源是社會保險繳費(fèi)。（2）居民社會保險基金主要由社會保險繳費(fèi)和政府補(bǔ)貼構(gòu)成。（3）明確了政府在社會保險籌資中的責(zé)任。6.《社會保險法》規(guī)定了各項(xiàng)社會保險的待遇項(xiàng)目和享受條件對養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育保險的待遇做出了規(guī)定，此外還對養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險的轉(zhuǎn)移接續(xù)制度做了規(guī)定。

7.《社會保險法》完善了社會保險費(fèi)征繳制度

（1）規(guī)定了社會保險信息溝通共享機(jī)制。（2）規(guī)定了靈活就業(yè)人員社會保險登記、繳費(fèi)制度。（3）規(guī)定了社會保險費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一征收的方向，授權(quán)國務(wù)院規(guī)定實(shí)施步驟和具體辦法。（4）建立了社會保險費(fèi)的強(qiáng)制征繳制度。8.《社會保險法》規(guī)定了社會保險基金管理制度

（1）規(guī)范了社會保險基金的管理原則。

包括：各項(xiàng)社會保險基金按照社會保險險種分別建賬，分賬核算，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度；社會保險基金通過預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡；社會保險基金?？顚Ｓ茫魏谓M織和個人不得侵占或者挪用；社會保險基金在保證安全的前提下，按照國務(wù)院規(guī)定投資運(yùn)營實(shí)現(xiàn)保值增值，從而為社會保險基金投資運(yùn)營奠定了法律基礎(chǔ)。（2）明確了提高社會保險基金統(tǒng)籌層次的方向。

▲規(guī)定：基本養(yǎng)老保險基金逐步實(shí)行全國統(tǒng)籌，其他社會保險基金逐步實(shí)行省級統(tǒng)籌。9.《社會保險法》規(guī)定了社會保險經(jīng)辦服務(wù)的內(nèi)容確立了社會保險經(jīng)辦服務(wù)體制，對社會保險信息系統(tǒng)建設(shè)作了原則規(guī)定。10.《社會保險法》規(guī)定了社會保險監(jiān)督制度11.《社會保險法》規(guī)定了違反《社會保險法》應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任我國《社會保險法》的不足之處1.授權(quán)條款太多。2.基金的性質(zhì)未予以確定。3.運(yùn)行規(guī)范沒有到位。

《社會保險法》需要進(jìn)一步完善：

一是需要通過行政法規(guī)，即國務(wù)院層面進(jìn)一步完善。

二是需要適時修改法律。第3節(jié)社會保障管理一、社會保障管理模式社會保障管理體制是指國家為實(shí)施社會保障事業(yè)而規(guī)定的從中央到地方的各種社會保障管理機(jī)構(gòu)、管理原則和運(yùn)行機(jī)制的總和。

社會保障管理模式：A.根據(jù)政府介入的程度，可以分為政府管理、自治管理與民間管理等模式。

B.根據(jù)集權(quán)程度，可以分為集中管理、分散管理、集散結(jié)合管理等模式。（一）集中管理模式

是把養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷以及其他社會保障項(xiàng)目全部統(tǒng)一在一個管理體系中，建立統(tǒng)一的社會保障管理機(jī)構(gòu)，集中對社會保障各項(xiàng)目基金的籌集、待遇給付以及運(yùn)營監(jiān)督等實(shí)施統(tǒng)一的管理。

代表國家：英國、新加坡。

1.特征（1）決策權(quán)統(tǒng)一，集中在中央。（2）預(yù)算權(quán)統(tǒng)一，即編制和執(zhí)行全國范圍內(nèi)的社會保障預(yù)算。（3）政府間的社會保障聯(lián)系是一種直接的雙重聯(lián)系。

2.集中管理模式的優(yōu)點(diǎn)（1）有利于社會保障的統(tǒng)一規(guī)劃、實(shí)施和監(jiān)督，避免多頭管理產(chǎn)生的諸多利益沖突，使社會保障的功能更有效的發(fā)揮。（2）有利于社會保障各項(xiàng)目之間、社會保障運(yùn)行機(jī)制各環(huán)節(jié)之間的協(xié)調(diào)和社會保障基金的集中管理，并在一定范圍內(nèi)調(diào)劑使用，更好地發(fā)揮社會保障的互濟(jì)功能。（3）有利于控制管理費(fèi)用，減低管理成本。（4）有利于增加透明度，便于社會監(jiān)督。

3.集中管理模式的缺點(diǎn)：（1）某些社會保障項(xiàng)目的管理與政府業(yè)務(wù)主管部門往往難以協(xié)調(diào)。（2）以政府行政管理為主，受行政干預(yù)較多。（二）分散管理模式

是不同的社會保障項(xiàng)目由不同的政府部門或機(jī)構(gòu)管理，并且各自建立一套社會保障執(zhí)行機(jī)構(gòu)、資金營運(yùn)機(jī)構(gòu)及監(jiān)督機(jī)構(gòu)，各個社會保障項(xiàng)目之間相互獨(dú)立，資金不能相互融通使用。

代表國家：德國。

1.特點(diǎn)（1）各級政府及社會保障部門事權(quán)獨(dú)立。（2）各級政府社會保障部門預(yù)算獨(dú)立。（3）政府間的社會保障聯(lián)系是間接的。2.分散管理模式的優(yōu)點(diǎn)（1）各管理機(jī)構(gòu)具有較大的自主性。（2）管理的獨(dú)立性強(qiáng)。

3.分散管理模式的局限性（1）管理機(jī)構(gòu)多，管理成本高。（2）機(jī)構(gòu)龐雜，重復(fù)工作。

德國的社會保險機(jī)構(gòu)及管理原則

德國屬于分散管理模式和自治管理模式。

德國的社會保險機(jī)構(gòu)不是政府機(jī)構(gòu)，而是按照“自主管理”原則組建的獨(dú)立公法企業(yè)。金融學(xué)家把這類企業(yè)稱為半國有企業(yè)或半公有企業(yè)，它們不是按照私法組建的公司。

在具體執(zhí)行法律上規(guī)定的任務(wù)時，它們不用遵照政府的指令辦事。

自主管理原則在法定醫(yī)療保險領(lǐng)域表現(xiàn)極為突出。聯(lián)邦政府必須確保養(yǎng)老保險和失業(yè)保險收支平衡，尤其在上述領(lǐng)域里出現(xiàn)投保人（包括雇主和雇員）所支付的保險費(fèi)低于養(yǎng)老保險和失業(yè)保險支出時，差額部分由政府來承擔(dān)，因此養(yǎng)老保險和失業(yè)保險的財務(wù)自主權(quán)受到了嚴(yán)重的制約，無法自主決定保險費(fèi)率的高低。

法定醫(yī)療保險領(lǐng)域的情況卻截然不同：醫(yī)療保險公司的預(yù)算獨(dú)立于國家財政預(yù)算，醫(yī)療保險預(yù)算基本上來源于雇主和雇員按照工資的一定比例繳費(fèi)。聯(lián)邦政府僅向法定醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)提供小額補(bǔ)助，大約占到法定醫(yī)療保險預(yù)算的1%，這筆經(jīng)費(fèi)的用途也僅限于聯(lián)邦政府委托醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)，例如向懷孕和哺乳期的婦女提供的醫(yī)療服務(wù)。聯(lián)邦政府和各州政府的監(jiān)督僅限于審查醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)的行為是否符合法律規(guī)定，卻不能對具體的業(yè)務(wù)如預(yù)算、人事、合同以及福利保障等方面進(jìn)行干預(yù)。如果在具體執(zhí)行過程中，醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)管理失誤，導(dǎo)致法定任務(wù)無法完成，這時國家機(jī)構(gòu)才能采取措施來干預(yù)具體的執(zhí)行過程。德國經(jīng)驗(yàn)

一是除了必要的法律監(jiān)督外，政府基本上不干預(yù)社會保險機(jī)構(gòu)的自主管理。

二是對于養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險的管理，政府根據(jù)其財務(wù)自主權(quán)的不同進(jìn)行不同程度的干預(yù)，財務(wù)自主權(quán)較大的醫(yī)療保險具有較大的獨(dú)立性。（三）集散結(jié)合管理模式

既能體現(xiàn)社會保障社會化、一體化的要求，又能兼顧個別項(xiàng)目的特殊要求，且有利于調(diào)動各方面的積極性，提高工作效率，降低管理成本。二、社會保障管理的原則

（一）公開、公正及效率原則（二）依法管理原則

1.管理機(jī)構(gòu)及管理崗位的設(shè)置需要有相應(yīng)的法律、法規(guī)作為依據(jù)。

2.管理系統(tǒng)必須依法運(yùn)行。

（三）屬地管理原則除新加坡等少數(shù)城市國家或小國家以外，各國社會保障事務(wù)通常都是在國家法律、法規(guī)的統(tǒng)一規(guī)范下，由各地區(qū)組織實(shí)施并由各地區(qū)的社會保障管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理與監(jiān)督的

（四）與相關(guān)系統(tǒng)協(xié)調(diào)一致原則

a.與財政系統(tǒng)、金融證券系統(tǒng)。

b.管理系統(tǒng)內(nèi)部。

c.社會保障管理系統(tǒng)與社會保障實(shí)施系統(tǒng)、法制系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)。三、社會