內(nèi)控制度《內(nèi)控運(yùn)行管理制度》及廉政教育試題

內(nèi)控制度《內(nèi)控運(yùn)行管理制度》及廉政教育試題1.內(nèi)部控制體系是指為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)，保證內(nèi)部控制工作有效運(yùn)行的組織結(jié)構(gòu)、管理制度和（）等。A管理規(guī)范B業(yè)務(wù)流程(正確答案)C組織架構(gòu)D管理方法2.公司設(shè)立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司總經(jīng)理任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，綜合管理部、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部、制造保障部、采購(gòu)部、質(zhì)量部等部門(mén)負(fù)責(zé)人任組員。（）負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制體系的日常運(yùn)行，定期聽(tīng)取內(nèi)控工作進(jìn)展情況報(bào)告，對(duì)內(nèi)控體系運(yùn)行中的重要事項(xiàng)進(jìn)行決策。A各部門(mén)B綜合管理部C內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組(正確答案)D總經(jīng)理辦公會(huì)3.內(nèi)部控制體系的日常維護(hù)是從內(nèi)部控制體系的（）兩方面，不斷改進(jìn)和完善內(nèi)部控制體系文件、各項(xiàng)管理制度以及改進(jìn)控制活動(dòng)的過(guò)程。A設(shè)計(jì)和運(yùn)行(正確答案)B計(jì)劃和實(shí)施C改進(jìn)和完善D組織和實(shí)施4.公司各職能部門(mén)發(fā)現(xiàn)需要增加新的業(yè)務(wù)流程或某項(xiàng)管理制度和業(yè)務(wù)流程存在缺陷，應(yīng)及時(shí)提出改進(jìn)完善意見(jiàn)和建議，并記錄整理，同時(shí)提交（）重新發(fā)布。A總經(jīng)理辦公會(huì)B部門(mén)長(zhǎng)C分管領(lǐng)導(dǎo)D綜合管理部(正確答案)5.內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)的總體方法是（），并綜合運(yùn)用個(gè)別訪談法、調(diào)查問(wèn)卷法、比較分析法、專(zhuān)題討論會(huì)等方法，針對(duì)業(yè)務(wù)流程，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率及固有風(fēng)險(xiǎn)的高低，抽取一定比例的業(yè)務(wù)樣本，對(duì)業(yè)務(wù)樣本的符合性進(jìn)行判斷，對(duì)業(yè)務(wù)流程的有效性實(shí)施監(jiān)督與評(píng)價(jià)。A分層法B抽樣法(正確答案)C因果分析法D統(tǒng)計(jì)調(diào)查法6.公司各職能部門(mén)按照監(jiān)督工作的要求，實(shí)施職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制體系運(yùn)行情況日常監(jiān)督，（）形成一次內(nèi)部控制工作《內(nèi)部控制體系日常監(jiān)督報(bào)告》，提交公司綜合管理部，綜合管理部應(yīng)做好相關(guān)資料和記錄的收集匯總A每半年(正確答案)B每年C每季度D每月7.內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定實(shí)行逐級(jí)審批確認(rèn)，一般缺陷由公司各部門(mén)在監(jiān)督工作過(guò)程中確認(rèn)；重要缺陷和重大缺陷由內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組復(fù)核討論并提出意見(jiàn)，重要缺陷報(bào)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組研究并確認(rèn)；重大缺陷提交（）審議確認(rèn)A內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組B各部門(mén)C總經(jīng)理辦公會(huì)(正確答案)D綜合管理部8.公司內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)每年至少進(jìn)行（）次。A1(正確答案)B2C3D49.公司各職能部門(mén)應(yīng)對(duì)確認(rèn)的缺陷擬定整改計(jì)劃，明確負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員，規(guī)定整改時(shí)限，做好整改及監(jiān)督整改工作。并將整改結(jié)果及時(shí)反饋給公司綜合管理部。綜合管理部對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤。（）A對(duì)(正確答案)B錯(cuò)10.內(nèi)部評(píng)價(jià)基本程序是：制定評(píng)價(jià)工作方案，組成評(píng)價(jià)工作組，收集整理監(jiān)督資料，實(shí)施評(píng)價(jià)和提出初步缺陷意見(jiàn)，召開(kāi)評(píng)價(jià)會(huì)議，缺陷認(rèn)定，匯總評(píng)價(jià)結(jié)果，編寫(xiě)、審批《公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》等。（）A對(duì)(正確答案)B錯(cuò)11.領(lǐng)導(dǎo)干部過(guò)節(jié)費(fèi)、高溫費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)等福利(含各類(lèi)實(shí)物)在任職單位發(fā)放，但標(biāo)準(zhǔn)（）超過(guò)任職單位職工平均水平。A不得(正確答案)B允許12.領(lǐng)導(dǎo)干部（）兼任下屬企業(yè)或其他與本單位業(yè)務(wù)有關(guān)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。A不準(zhǔn)擅自(正確答案)B可以13.領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)弄虛作假、謊報(bào)成績(jī)；（）授意、指使、強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員做假賬或設(shè)立法定賬冊(cè)以外的任何賬冊(cè)。A不準(zhǔn)(正確答案)B可以14.領(lǐng)導(dǎo)干部（）截留國(guó)家和企業(yè)收入設(shè)立由個(gè)人保管或以私人名義儲(chǔ)存、由少數(shù)人控制和支配的小金庫(kù)。A不準(zhǔn)(正確答案)B可以15.對(duì)違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼，有違反規(guī)定自行新設(shè)項(xiàng)目或者繼續(xù)發(fā)放已經(jīng)明令取消的津貼補(bǔ)貼的行為，責(zé)令改正，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人員給予相應(yīng)的（）。A組織處理(正確答案)B免于處理16.對(duì)違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼，有關(guān)責(zé)任人員個(gè)人從中獲取利益超過(guò)（）的，或者違紀(jì)行為造成不良影響的，給予警告、記過(guò)、記大過(guò)處分。A3000元B5000元(正確答案)C10000元17.國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)切實(shí)維護(hù)國(guó)家和出資人利益，（）有濫用職權(quán)、損害國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的行為。A不得(正確答案)B可以18.“三重一大”是指重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排及（）。A大額度資金運(yùn)作(正確答案)B重大集體活動(dòng)19.領(lǐng)導(dǎo)干部（）利用企業(yè)上市或者上市公司并購(gòu)、重組、定向增發(fā)等過(guò)程中的內(nèi)幕消息、商業(yè)秘密以及企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)渠道等無(wú)形資產(chǎn)或資源，為本人或者配偶、子女及其他特定關(guān)