內(nèi)審分管領(lǐng)導(dǎo)講話(四)

內(nèi)審分管領(lǐng)導(dǎo)講話(四)在__?_年審計(jì)培?訓(xùn)研討會(huì)上?的講話同?志們：這?次會(huì)議的主?要任務(wù)，是?傳達(dá)學(xué)__?_企業(yè)內(nèi)部?審計(jì)工作會(huì)?議、___?年公司工作?會(huì)議等一系?列會(huì)議精神?，研究部署?___年公?司審計(jì)與風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控工作?，特別是圍?繞審計(jì)風(fēng)控?人員能力提?升，開展業(yè)?務(wù)培訓(xùn)和研?討。雖然沒?能參加昨天?的會(huì)議，但?從拿到的會(huì)?議材料，以?及與部分與?會(huì)同志的溝?通交流中，?我了解到，?本次會(huì)議內(nèi)?容豐富、注?重實(shí)效。?去年___?月，___?就中央企業(yè)?審計(jì)發(fā)現(xiàn)問?題整改做出?重要批示，?強(qiáng)調(diào)審計(jì)工?作既要敢于?和善于發(fā)現(xiàn)?問題，更要?積極主動(dòng)推?動(dòng)問題解決?。集團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)班子始?終對(duì)審計(jì)與?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作高度重視?。劉總、馬?___在不?同場(chǎng)合曾多?次強(qiáng)調(diào)，要?求內(nèi)審部門?認(rèn)真貫徹落?實(shí)上級(jí)機(jī)關(guān)?和集團(tuán)公司?關(guān)于不斷加?強(qiáng)審計(jì)與風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控工作?的要求，積?極進(jìn)取、開?拓創(chuàng)新，依?法履行職責(zé)?，不斷提高?工作質(zhì)量和?水平。集團(tuán)?內(nèi)審工作是?劉總親自主?抓，由我協(xié)?助聯(lián)系，這?表明集團(tuán)主?要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作十分?重視。我今?天來的目的?之一，就是?代表劉總和?馬書記來看?望在座各位?公司審計(jì)與?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控戰(zhàn)?線的同志們?。感謝大家?所付出的辛?勤努力，同?時(shí)也希望大?家在新的一?年里再接再?厲、扎實(shí)工?作，努力創(chuàng)?造更好的業(yè)?績(jī)，不辜負(fù)?公司對(duì)內(nèi)審?工作的信任?與期望。借?此機(jī)會(huì)，我?想就公司審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作講三?點(diǎn)意見。?第一，充分?肯定公司審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作取得?的成績(jī)。近?幾年來，公?司內(nèi)審克服?各種困難，?一方面積極?做好審計(jì)監(jiān)?督與服務(wù)工?作，落實(shí)審?計(jì)整改，促?進(jìn)審計(jì)成果?向管理成效?轉(zhuǎn)化；另一?方面有效履?行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?綜合管理職?責(zé)，推動(dòng)公?司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?體系建設(shè)與?機(jī)制運(yùn)行，?各項(xiàng)工作取?得了新成績(jī)?，為公司完?善公司治理?、防范經(jīng)營(yíng)?風(fēng)險(xiǎn)，提高?發(fā)展質(zhì)量和?效益，打?贏轉(zhuǎn)型發(fā)展?、品牌建設(shè)?和能力提升?新三場(chǎng)戰(zhàn)役?，實(shí)現(xiàn)“打?造世界一流?，建設(shè)幸福?公司”戰(zhàn)略?目標(biāo)發(fā)揮了?積極作用。?一是內(nèi)審_?__體系日?益完善。集?團(tuán)公司建立?總審計(jì)師制?度，整合內(nèi)?審資源，實(shí)?施內(nèi)審__?_機(jī)構(gòu)變革?。集團(tuán)、股?份兩級(jí)審計(jì)?部門合署辦?公，按照“?一套機(jī)構(gòu)、?兩塊牌子”?的安排，建?立“統(tǒng)一管?理、分級(jí)負(fù)?責(zé)”的內(nèi)審?___體系?。股份公司?各層級(jí)設(shè)置?審計(jì)、風(fēng)控?崗位，配備?專兼職人員?，夯實(shí)了內(nèi)?審轉(zhuǎn)型發(fā)展?的___基?礎(chǔ)。二是?內(nèi)審轉(zhuǎn)型力?度逐年加大?。各層級(jí)內(nèi)?審工作努力?服務(wù)公司經(jīng)?營(yíng)戰(zhàn)略和改?革發(fā)展大局?，牢固樹立?風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向和?服務(wù)意識(shí)，?超越賬簿、?深入流程、?支持管控，?促進(jìn)國(guó)有資?產(chǎn)保值增值?。加快轉(zhuǎn)型?，注重過程?控制和事前?防范，積極?探索內(nèi)控審?計(jì)、it審?計(jì)等新領(lǐng)域?，有效開展?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與?內(nèi)控評(píng)價(jià)，?為公司決策?、經(jīng)營(yíng)管理?、生產(chǎn)運(yùn)行?等各方面提?供了有力支?撐。三是?促進(jìn)管理提?升作用明顯?。公司內(nèi)審?工作聚焦企?業(yè)重大決策?、業(yè)務(wù)流程?與授權(quán)責(zé)任?、主要風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)及其控制?、大額資金?安全性、項(xiàng)?目實(shí)施過程?及效果、內(nèi)?控體系有效?性等方面，?通過___?實(shí)施不良資?產(chǎn)、股權(quán)投?資、合作營(yíng)?銷航班、基?建項(xiàng)目管理?等方面的專?項(xiàng)審計(jì)調(diào)查?，客觀揭示?和預(yù)警各類?風(fēng)險(xiǎn)與問題?，切實(shí)加強(qiáng)?審計(jì)成果應(yīng)?用，著力推?進(jìn)問題整改?，對(duì)促進(jìn)公?司管理提升?，實(shí)現(xiàn)持續(xù)?健康發(fā)展發(fā)?揮了積極作?用。四是?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)持續(xù)深化?。制定出臺(tái)?了集團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?實(shí)施辦法。?完善工作機(jī)?制，在公司?“大監(jiān)督”?格局下，加?強(qiáng)與人力資?源、財(cái)務(wù)、?規(guī)劃、紀(jì)檢?監(jiān)察等職能?部門的聯(lián)動(dòng)?與協(xié)同。加?大資源投入?，僅___?年就___?實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)項(xiàng)目?___項(xiàng)，?占全年項(xiàng)目?總數(shù)的__?_%。確保?審計(jì)覆蓋面?，做到“有?委托必審計(jì)?”，為規(guī)范?企業(yè)經(jīng)營(yíng)管?理行為、監(jiān)?督重大經(jīng)營(yíng)?活動(dòng)、評(píng)價(jià)?企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)?效、加強(qiáng)干?部監(jiān)督管理?、促進(jìn)黨風(fēng)?廉政建設(shè)，?發(fā)揮了較好?的作用。?五是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作扎實(shí)?推進(jìn)。統(tǒng)籌?規(guī)劃，搭建?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控_?__體系，?基本形成了?涵蓋各層級(jí)?的風(fēng)險(xiǎn)管理?與內(nèi)控檢查?評(píng)價(jià)骨干隊(duì)?伍；推進(jìn)風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控手冊(cè)?體系建設(shè)，?完成了制度?體系“全覆?蓋”，夯實(shí)?制度基礎(chǔ)。?圍繞戰(zhàn)略，?以實(shí)施年度?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和?內(nèi)控評(píng)價(jià)為?抓手，探索?風(fēng)險(xiǎn)管理季?度報(bào)告機(jī)制?；以推動(dòng)風(fēng)?險(xiǎn)報(bào)告運(yùn)用?和內(nèi)控缺陷?整改為重點(diǎn)?，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控工作與?公司日常經(jīng)?營(yíng)管理的融?合。突出重?點(diǎn)，強(qiáng)化各?級(jí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?責(zé)任主體意?識(shí)，明確公?司重大風(fēng)險(xiǎn)?管控責(zé)任，?會(huì)同公司相?關(guān)職能部門?編報(bào)基建管?理等專項(xiàng)風(fēng)?險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議?，不斷促進(jìn)?風(fēng)險(xiǎn)管控的?實(shí)效性和時(shí)?效性。積極?主動(dòng)，建立?培訓(xùn)大綱，?按照不同層?級(jí)的需求目?標(biāo)，依托公?司講學(xué)堂、?公司e學(xué)網(wǎng)?等平臺(tái)，有?針對(duì)性地開?展了一系列?風(fēng)險(xiǎn)管理專?業(yè)培訓(xùn)和文?化建設(shè)；同?時(shí)，加快風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控信息?化的探索與?實(shí)踐，持續(xù)?提升公司整?體風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?工作能力。?六是隊(duì)伍?素質(zhì)能力不?斷提高。圍?繞對(duì)審計(jì)與?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作日益增長(zhǎng)?的業(yè)務(wù)需求?和質(zhì)量要求?，公司內(nèi)審?隊(duì)伍堅(jiān)持“?眼睛向內(nèi)”?，深挖自身?潛力，著力?加強(qiáng)業(yè)務(wù)素?質(zhì)與能力建?設(shè)；針對(duì)不?同受眾設(shè)計(jì)?專門課程，?強(qiáng)化從業(yè)人?員的業(yè)務(wù)培?訓(xùn)；依托審?計(jì)管理手冊(cè)?出臺(tái)和宣貫?，加強(qiáng)頂層?設(shè)計(jì)，優(yōu)化?業(yè)務(wù)流程，?規(guī)范實(shí)務(wù)操?作，健全完?善業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)?和考核措施?，不斷提升?工作質(zhì)量和?水平。在?肯定成績(jī)的?同時(shí)，我們?還要清醒地?意識(shí)到，對(duì)?照審計(jì)署、?國(guó)資__關(guān)?于加強(qiáng)內(nèi)部?審計(jì)工作一?系列文件的?精神，對(duì)標(biāo)?國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀?企業(yè)的先進(jìn)?做法，公司?審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控工作在?___體系?、人員管理?機(jī)制、質(zhì)量?管控、技術(shù)?創(chuàng)新、信息?化建設(shè)等方?面，還存在?一些短板與?瓶頸，亟待?我們加大工?作力度，盡?快補(bǔ)齊和突?破。第二?，進(jìn)一步提?升公司審計(jì)?與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?工作能力和?水平。_?__年是全?面深化改革?的關(guān)鍵之年?，是全面推?進(jìn)依法治國(guó)?的開局之年?，也是“_?_五”規(guī)劃?的收官之年?。在剛剛結(jié)?束的中央企?業(yè)內(nèi)部審計(jì)?工作會(huì)議上?，國(guó)資委領(lǐng)?導(dǎo)明確指出?，當(dāng)前中央?企業(yè)在適應(yīng)?經(jīng)濟(jì)發(fā)展新?常態(tài)下，需?要重點(diǎn)抓好?深化改革、?提高效率和?___倡廉?三方面工作?。作為央企?落實(shí)中央依?法治企要求?，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)?管控能力的?重要基礎(chǔ)之?一，加強(qiáng)內(nèi)?部審計(jì)，提?升審計(jì)與風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控工作?能力和水平?，是全面深?化企業(yè)改革?、完善現(xiàn)代?企業(yè)制度的?迫切需要，?也是企業(yè)規(guī)?范經(jīng)營(yíng)管理?、提升市場(chǎng)?競(jìng)爭(zhēng)能力的?內(nèi)在需求。?在公司__?_年工作會(huì)?上，公司對(duì)?新常態(tài)下審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作如何?進(jìn)一步服務(wù)?于公司改革?創(chuàng)新、轉(zhuǎn)型?發(fā)展提出了?新的要求。?公司各級(jí)內(nèi)?審人員必須?順應(yīng)公司改?革發(fā)展的趨?勢(shì)和要求，?進(jìn)一步統(tǒng)一?思想、提高?認(rèn)識(shí)，把握?重點(diǎn)、聚焦?突破，不斷?加強(qiáng)和改進(jìn)?審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控工作，?全面提升工?作能力，為?公司持續(xù)平?穩(wěn)健康發(fā)展?提供有力保?障。我認(rèn)為?，公司內(nèi)審?工作重點(diǎn)要?在以下五個(gè)?方面狠下功?夫：一是?完善工作機(jī)?制，進(jìn)一步?增強(qiáng)內(nèi)審獨(dú)?立性和權(quán)威?性。內(nèi)審要?有效發(fā)揮作?用，確保其?獨(dú)立性是必?要前提，樹?立其權(quán)威性?是重要保證?。下一步工?作中，一要?統(tǒng)籌內(nèi)審資?源，突出獨(dú)?立性，公司?要堅(jiān)持主要?領(lǐng)導(dǎo)直接管?理內(nèi)審部門?，發(fā)揮集團(tuán)?審計(jì)部的統(tǒng)?領(lǐng)作用，建?立健全下級(jí)?內(nèi)審機(jī)構(gòu)向?上級(jí)內(nèi)審機(jī)?構(gòu)工作報(bào)告?制度。各下?屬公司要明?確專兼職審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控崗位職責(zé)?，有條件的?要增配人員?；各單位主?要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審?計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作要主?動(dòng)過問，定?期聽取工作?匯報(bào)，加強(qiáng)?對(duì)項(xiàng)目安排?、工作質(zhì)量?、問題整改?、隊(duì)伍建設(shè)?等重要事項(xiàng)?的管理與指?導(dǎo)，及時(shí)發(fā)?現(xiàn)并協(xié)調(diào)解?決存在的問?題。二要完?善管理機(jī)制?，探索建立?集團(tuán)審計(jì)與?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作統(tǒng)一規(guī)劃?，人員統(tǒng)一?調(diào)配，項(xiàng)目?統(tǒng)一___?，業(yè)務(wù)統(tǒng)一?標(biāo)準(zhǔn)的模式?。在公司總?部層面，要?通過梳理整?合，進(jìn)一步?優(yōu)化內(nèi)審_?__，做到?各司其職、?相互支撐、?提高效率。?三要健全制?度體系，統(tǒng)?一規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)?，進(jìn)一步提?升審計(jì)與風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控工作?的規(guī)范化水?平。依托風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控制度?體系全覆蓋?成果，不斷?鞏固和優(yōu)化?審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控作業(yè)程?序，提升規(guī)?范化水平，?在全集團(tuán)形?成一套覆蓋?全面、層次?分明的內(nèi)審?制度體系，?促進(jìn)內(nèi)審?職能科學(xué)、?有效和規(guī)范?運(yùn)轉(zhuǎn)。四要?積極營(yíng)造氛?圍，采取有?力舉措，在?公司上下各?層級(jí)培育和?打造尊重內(nèi)?審、支持內(nèi)?審，自覺接?受審計(jì)、主?動(dòng)開展風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控活動(dòng)的?良好環(huán)境，?進(jìn)一步促進(jìn)?公司內(nèi)審有?效發(fā)揮作用?。二是加?大工作力度?，進(jìn)一步將?內(nèi)審監(jiān)督服?務(wù)引向深入?。公司主要?領(lǐng)導(dǎo)多次強(qiáng)?調(diào)，抓好企?業(yè)內(nèi)審工作?，是落實(shí)國(guó)?有資產(chǎn)受托?經(jīng)營(yíng)責(zé)任、?加強(qiáng)干部監(jiān)?督管理、制?約權(quán)力運(yùn)行?、完善公司?治理、保障?企業(yè)健康發(fā)?展的重要手?段。公司內(nèi)?審要堅(jiān)持風(fēng)?險(xiǎn)與問題導(dǎo)?向，有效運(yùn)?用經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)、專項(xiàng)?審計(jì)調(diào)查、?內(nèi)控評(píng)價(jià)等?多種手段，?依托公司“?大監(jiān)督”平?臺(tái)，積極探?索內(nèi)審與問?責(zé)管理的有?機(jī)融合，充?分發(fā)揮內(nèi)審?監(jiān)督服務(wù)作?用，強(qiáng)化領(lǐng)?導(dǎo)人員權(quán)力?約束，提升?公司依法治?企的能力和?水平。一要?加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)，圍?繞公司強(qiáng)化?黨風(fēng)廉政建?設(shè)和干部監(jiān)?督管理需要?，努力實(shí)現(xiàn)?“全覆蓋”?，在堅(jiān)持離?任必審基礎(chǔ)?上，繼續(xù)加?大對(duì)重點(diǎn)單?位、重要部?門、關(guān)鍵崗?位人員任中?審計(jì)工作力?度。工作中?，要重點(diǎn)_?__領(lǐng)導(dǎo)人?員履行經(jīng)濟(jì)?責(zé)任的過程?效果，聚焦?戰(zhàn)略管理、?投資決策、?基本建設(shè)、?財(cái)務(wù)管控、?整合重組等?領(lǐng)域，重視?經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)頻?發(fā)問題，強(qiáng)?化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?與防范，為?推動(dòng)各級(jí)領(lǐng)?導(dǎo)干部主動(dòng)?作為、有效?作為、規(guī)范?作為，防范?權(quán)力失控、?決策失誤和?行為失范提?供有力支撐?。二要深化?專項(xiàng)審計(jì)調(diào)?查，堅(jiān)持問?題導(dǎo)向，突?出審計(jì)重點(diǎn)?，以___?公司戰(zhàn)略落?地、企業(yè)運(yùn)?行質(zhì)量、資?源配置效率?為出發(fā)點(diǎn)和?落腳點(diǎn)，圍?繞影響公司?經(jīng)營(yíng)發(fā)展的?重點(diǎn)領(lǐng)域、?重要事項(xiàng)、?重大風(fēng)險(xiǎn)等?方面，加大?工作力度，?發(fā)揮內(nèi)審增?值功能。三?要依托內(nèi)部?控制評(píng)價(jià)，?將執(zhí)行國(guó)家?法規(guī)政策和?公司規(guī)章制?度情況作為?內(nèi)審工作重?點(diǎn)內(nèi)容，及?時(shí)揭示經(jīng)營(yíng)?管理的薄弱?環(huán)節(jié)和重大?缺陷，與公?司紀(jì)檢、監(jiān)?察、法律等?職能形成合?力，加大對(duì)?各類違規(guī)問?題的查處力?度，切實(shí)提?高制度執(zhí)行?力，推動(dòng)內(nèi)?部控制體系?不斷完善。?四要強(qiáng)化內(nèi)?審成果運(yùn)用?。審計(jì)報(bào)告?、意見書、?建議書，風(fēng)?險(xiǎn)管理報(bào)告?，內(nèi)控評(píng)價(jià)?報(bào)告，是內(nèi)?審工作成效?的具體體現(xiàn)?。各級(jí)審計(jì)?與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?人員要高度?重視報(bào)告質(zhì)?量，確保事?實(shí)清楚、證?據(jù)確鑿，客?觀公正地反?映問題，注?重意見建議?的建設(shè)性和?可操作性，?力求讓人看?得懂、用得?上，著力提?供可信、可?用、可靠的?內(nèi)審成果，?為經(jīng)營(yíng)決策?、干部管理?等各方面提?供有效參考?。各單位、?各部門要高?度重視公司?內(nèi)審揭示的?問題和提出?的建議，細(xì)?化措施、落?實(shí)責(zé)任，確?保整改工作?落到實(shí)處。?三是切實(shí)?履行職責(zé)，?進(jìn)一步促進(jìn)?公司整體風(fēng)?險(xiǎn)管控能力?提升。風(fēng)險(xiǎn)?識(shí)別與防范?是現(xiàn)代企業(yè)?內(nèi)部審計(jì)的?重要任務(wù)，?是企業(yè)內(nèi)審?發(fā)揮增值管?理作用的重?要體現(xiàn)。今?天參會(huì)的，?除了審計(jì)人?員，很大一?部分是公司?各層級(jí)從事?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作的同志。?大家應(yīng)該清?醒地意識(shí)到?，雖然公司?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作取得了一?定的成效，?但風(fēng)險(xiǎn)管理?與內(nèi)控完善?只有起點(diǎn)，?沒有終點(diǎn)。?這就要求我?們更加有效?履職，聚焦?關(guān)系公司長(zhǎng)?遠(yuǎn)發(fā)展的重?大風(fēng)險(xiǎn)，推?動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控體系建?設(shè)不斷深化?，促進(jìn)公司?風(fēng)險(xiǎn)管控能?力持續(xù)提升?。一要進(jìn)一?步完善頂層?設(shè)計(jì)，瞄準(zhǔn)?全面加強(qiáng)風(fēng)?險(xiǎn)內(nèi)控體系?建設(shè)工作?目標(biāo)，按照?公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控機(jī)制有效?運(yùn)轉(zhuǎn)的要求?，抓緊出臺(tái)?相關(guān)制度規(guī)?定，持續(xù)完?善頂層設(shè)計(jì)?，有效指導(dǎo)?實(shí)際工作。?二要健全風(fēng)?險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制?，培育和樹?立公司各層?級(jí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控?主體的責(zé)任?和擔(dān)當(dāng)意識(shí)?，強(qiáng)化重大?風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，?進(jìn)一步推動(dòng)?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制?度體系落到?實(shí)處。三要?深化內(nèi)控評(píng)?價(jià)工作，加?快內(nèi)控評(píng)價(jià)?工作本身的?管理制度化?、制度流程?化、流程信?息化進(jìn)程，?有效提升工?作質(zhì)量和效?率，促進(jìn)公?司夯實(shí)經(jīng)營(yíng)?管理基礎(chǔ)。?四要加強(qiáng)監(jiān)?控預(yù)警工作?，推動(dòng)由定?性分析向定?量分析的轉(zhuǎn)?變。加快風(fēng)?險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警?制度建設(shè)，?明確責(zé)任，?建立健全有?效、可行的?風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)?警機(jī)制，提?高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)?水平。四?是推動(dòng)依法?治企，進(jìn)一?步抓好問題?整改與長(zhǎng)效?機(jī)制建設(shè)。?問題整改和?長(zhǎng)效機(jī)制建?設(shè)是內(nèi)審發(fā)?揮作用的關(guān)?鍵所在。集?團(tuán)公司劉紹?勇總經(jīng)理也?曾在不同場(chǎng)?合指出，意?識(shí)不到風(fēng)險(xiǎn)?才是最大的?風(fēng)險(xiǎn)；問題?和缺陷本身?并不可怕，?真正可怕的?是面對(duì)問題?和缺陷時(shí)的?麻痹大意和?無所作為。?目前，公司?已通過設(shè)置?考核指標(biāo)、?開展定期通?報(bào)等手段，?推進(jìn)審計(jì)發(fā)?現(xiàn)問題與內(nèi)?控評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)?缺陷的整改?落實(shí)，雖取?得了一定的?效果，但屢?審屢犯的現(xiàn)?象依然存在?。因此，我?們要站在推?動(dòng)依法治企?的戰(zhàn)略全局?來認(rèn)識(shí)審計(jì)?整改的重要?性，將問題?整改與長(zhǎng)效?機(jī)制建設(shè)作?為內(nèi)審閉環(huán)?管理的重要?內(nèi)容抓實(shí)抓?好。一方面?，各被審計(jì)?單位___?作為本單位?問題與缺陷?整改的第一?責(zé)任人，要?牢固樹立風(fēng)?險(xiǎn)意識(shí)和擔(dān)?當(dāng)意識(shí)，不?怕揭短、周?密安排，積?極主動(dòng)地履?行職責(zé)，按?照公司的部?署和要求，?穩(wěn)妥有序地?推進(jìn)本單位?的問題與缺?陷及時(shí)整改?到位。另一?方面，我們?內(nèi)審人員要?在任務(wù)下達(dá)?、輔導(dǎo)培訓(xùn)?、難點(diǎn)協(xié)調(diào)?、督促檢查?、跟蹤評(píng)估?等整改工作?全流程、各?環(huán)節(jié)采取有?力措施，加?大推進(jìn)力度?。同時(shí)，要?依托“大監(jiān)?督”體系的?聯(lián)動(dòng)機(jī)制，?探索建立責(zé)?任追究制度?，對(duì)于發(fā)現(xiàn)?的重大線索?，要及時(shí)移?交，嚴(yán)肅問?責(zé)。五是?加強(qiáng)隊(duì)伍建?設(shè)，進(jìn)一步?提升內(nèi)審職?業(yè)化能力和?水平。專業(yè)?化、規(guī)范化?、標(biāo)準(zhǔn)化是?內(nèi)審行業(yè)的?特征，獨(dú)立?、客觀、?準(zhǔn)確是內(nèi)審?執(zhí)業(yè)的靈魂?。我們要采?取有效措施?，全面加強(qiáng)?公司內(nèi)審隊(duì)?伍的職業(yè)化?建設(shè)。一要?積極開展同?國(guó)際領(lǐng)先和?行業(yè)先進(jìn)的?對(duì)標(biāo)，結(jié)合?公司實(shí)際，?會(huì)同相關(guān)職?能部門共同?研究，充實(shí)?審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)?內(nèi)控力量，?優(yōu)化人員結(jié)?構(gòu)，健全職?業(yè)規(guī)劃，完?善內(nèi)審人員?職業(yè)發(fā)展方?向和通道。?二要推動(dòng)崗?位交流，培?養(yǎng)人才，鼓?勵(lì)業(yè)務(wù)人員?與內(nèi)審人員?的雙向交流?。公司內(nèi)審?要利用接觸?面廣、視角?獨(dú)特的業(yè)務(wù)?特點(diǎn)，為自?身也為公司?其他部門培?養(yǎng)一批能發(fā)?現(xiàn)問題、分?析問題、解?決問題的高?素質(zhì)管理人?才。三要注?重技術(shù)創(chuàng)新?，加大信息?化建設(shè)力度?，加快用信?息技術(shù)武裝?內(nèi)審隊(duì)伍的?步伐，不斷?提升準(zhǔn)確發(fā)?現(xiàn)問題、深?入分析問題?、有效解決?問題的能力?和水平。四?要加大培訓(xùn)?力度，強(qiáng)化?專業(yè)培訓(xùn)與?后續(xù)教育，?提升內(nèi)審人?員的綜合業(yè)?務(wù)素質(zhì)。五?要健全完善?內(nèi)審人員績(jī)?效考評(píng)制度?，推動(dòng)樹立?正確的業(yè)績(jī)?觀，充分調(diào)?動(dòng)內(nèi)審人員?的主動(dòng)性、?積極性和創(chuàng)?造性。六要?加強(qiáng)作風(fēng)建?設(shè)，注重培?育內(nèi)審人員?愛崗敬業(yè)、?忠于職守、?勇于擔(dān)當(dāng)、?廉潔從業(yè)的?良好職業(yè)操?守，努力打?造為公司騰?飛保駕護(hù)航?的“正能量?”。第三?，關(guān)于推動(dòng)?公司內(nèi)審工?作發(fā)展的幾?點(diǎn)感想。?公司走到現(xiàn)?在，從職業(yè)?發(fā)展的角度?來講，審計(jì)?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工?作迎來一個(gè)?好的發(fā)展時(shí)?機(jī)。我們應(yīng)?該有信心、?有能力、有?決心做好審?計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)?控工作。有?以下幾個(gè)方?面的理由：?一是提高企?業(yè)管制水平?的需要。來?之前我在想?公司是一個(gè)?大企業(yè)，也?是一個(gè)有一?定歷史積淀?的企業(yè)，過?去發(fā)展中有?不少不規(guī)范?的做法，積?累了不少問?題，這些問?題大部分都?解決了，但?還有一些沒?有解決，甚?至不排除還?有部分隱藏?在水面下。?這幾年整個(gè)?審計(jì)隊(duì)伍在?公司決策層?的領(lǐng)導(dǎo)下，?為企業(yè)排除?地雷，發(fā)現(xiàn)?缺陷，揭示?問題作了大?量工作，甚?至在有些方?面立了大功?。有些企業(yè)?在過去的經(jīng)?營(yíng)發(fā)展過程?中累積了不?少的風(fēng)險(xiǎn)，?這些問題有?的直到今天?仍然在持續(xù)?發(fā)酵，不斷?冒出來，而?且還很難處?理。有些?問題審計(jì)部?門不主動(dòng)去?發(fā)現(xiàn)、揭示?，恐怕還不?知道哪天會(huì)?踩響這個(gè)地?雷。所以借?此機(jī)會(huì)向?qū)?計(jì)人員表示?感謝。下一?步，企業(yè)可?能有些問題?還有待于審?計(jì)人員去發(fā)?現(xiàn)和揭示出?來，從而盡?快消滅掉。?二是進(jìn)一?步加強(qiáng)內(nèi)審?工作，是支?持公司轉(zhuǎn)型?發(fā)展的需要?。這兩年公?司在國(guó)內(nèi)民?航業(yè)內(nèi)率先?推行了很多?轉(zhuǎn)型發(fā)展的?舉措，例如?主業(yè)率先推?行低成本戰(zhàn)?略，新設(shè)立?了技術(shù)公司?、電商公司?，在非航產(chǎn)?業(yè)里面__?_年也進(jìn)行?了產(chǎn)業(yè)布局?的調(diào)整和重?組，還有很?多即將推出?的轉(zhuǎn)型項(xiàng)目?都是以前我?們沒有做過?的事情，所?有參與此項(xiàng)?工作的人既?要推動(dòng)工作?，又要保證?不犯錯(cuò)誤，?規(guī)范運(yùn)行，?這對(duì)每一位?業(yè)務(wù)人員和?管理人員提?出了新的挑?戰(zhàn)。這些工?作特別需要?審計(jì)人員、?風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控人?員提前做好?設(shè)計(jì)，不至?于未來出現(xiàn)?新的缺陷，