2023年財(cái)務(wù)上半年工作總結(jié)及下半年工作計(jì)劃書

第4頁共4頁2023年?財(cái)務(wù)上半年?工作總結(jié)及?下半年工作?計(jì)劃書_?_年初，_?_有限公司?正式進(jìn)入項(xiàng)?目運(yùn)營(yíng)，財(cái)?務(wù)部在做好?前期核算的?基礎(chǔ)上積極?配合公司各?部門的運(yùn)營(yíng)?工作，從會(huì)?計(jì)核算和財(cái)?務(wù)管理兩方?面做好公司?領(lǐng)導(dǎo)層的參?謀。隨著公?司推出財(cái)務(wù)?資金計(jì)劃管?理，財(cái)務(wù)部?為首的資金?統(tǒng)籌工作正?式開展起來?；公司內(nèi)部?、對(duì)成本費(fèi)?用的核算與?控制的要求?不斷提升、?對(duì)各部門經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生?的準(zhǔn)確反映?和有效管控?的要求也越?來越高，公?司外部、隨?著國(guó)家宏觀?經(jīng)濟(jì)政策的?緊縮、國(guó)家?稅收政策調(diào)?整及稅務(wù)機(jī)?關(guān)對(duì)房地產(chǎn)?企業(yè)的重點(diǎn)?檢查、金融?機(jī)構(gòu)對(duì)房地?產(chǎn)行業(yè)的貸?款緊縮與重?點(diǎn)監(jiān)管，這?些都是財(cái)務(wù)?部工作的重?中之重。在?上半年里全?體財(cái)務(wù)人員?任勞任怨、?齊心協(xié)力把?各項(xiàng)工作努?力做好，下?面做具體的?總結(jié)與匯報(bào)?。一、財(cái)?務(wù)職能的完?善與擴(kuò)展?由于__公?司是由__?年__月份?收購(gòu)過來的?，原有的財(cái)?務(wù)核算及管?理體系極不?完善。在過?去的上半年?，財(cái)務(wù)部在?整個(gè)財(cái)務(wù)職?能上進(jìn)行了?積極的完善?。建立健全?了財(cái)務(wù)各項(xiàng)?會(huì)計(jì)核算賬?簿，對(duì)成本?費(fèi)用明細(xì)進(jìn)?行合理有效?的分類，使?成本費(fèi)用核?算口徑一致?建立和完善?各項(xiàng)報(bào)銷單?據(jù)，為加強(qiáng)?內(nèi)部管理做?好前期工作?。3、設(shè)?置了資金計(jì)?劃表格及辦?法，為公司?規(guī)范化管理?、統(tǒng)籌及高?效地運(yùn)用資?金、提高運(yùn)?營(yíng)績(jī)效、，?鋪下了良好?的基礎(chǔ)。?公司實(shí)行“?資金計(jì)劃管?理”，說明?公司決策層?對(duì)財(cái)務(wù)管理?工作的重視?，為使各部?門管理人員?充分地認(rèn)識(shí)?資金計(jì)劃的?重要性，財(cái)?務(wù)親自擬定?了各項(xiàng)具體?實(shí)施細(xì)則，?同時(shí)在財(cái)務(wù)?部例會(huì)上對(duì)?全體財(cái)務(wù)人?員提出做好?基礎(chǔ)工作的?同時(shí)要提高?管理及服務(wù)?意識(shí)，要求?財(cái)務(wù)人員在?思想上要高?度重視資金?計(jì)劃管理，?按月做好資?金計(jì)劃的匯?總與分析工?作并及時(shí)上?報(bào)公司決策?層。4、?根據(jù)房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性結(jié)合公司?管理要求對(duì)?開發(fā)成本、?期間費(fèi)用的?會(huì)計(jì)二級(jí)、?三級(jí)明細(xì)科?目進(jìn)行梳理?，并對(duì)明細(xì)?科目統(tǒng)一核?算口徑，保?證數(shù)據(jù)歸集?及分析對(duì)比?前后的一致?。5、對(duì)?財(cái)務(wù)報(bào)表體?系的完善、?對(duì)公司財(cái)務(wù)?報(bào)表的格式?及其內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)整、?增加了各項(xiàng)?內(nèi)部管理報(bào)?表和財(cái)務(wù)分?析報(bào)告，充?分反映公司?整體項(xiàng)目運(yùn)?營(yíng)績(jī)效情況?、細(xì)致反映?公司資金往?來及成本費(fèi)?用等具體指?標(biāo)變動(dòng)。其?目的，一是?要符合財(cái)務(wù)?管理的要求?；二是要滿?足管理層對(duì)?項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情?況的了解和?分析。6?、為了使會(huì)?計(jì)核算工作?規(guī)范化，從?基礎(chǔ)工作、?會(huì)計(jì)核算、?日常管理三?方面落實(shí)標(biāo)?準(zhǔn)化。從小?處著手，對(duì)?財(cái)務(wù)檔案進(jìn)?行系統(tǒng)化管?理、科學(xué)分?類歸檔、專?人保管，對(duì)?會(huì)計(jì)憑證要?求及時(shí)裝訂?、整潔整齊?。7、財(cái)?務(wù)知識(shí)的培?訓(xùn)，通過納?稅__及_?_稅務(wù)事務(wù)?所的培訓(xùn)與?交流，提高?全體財(cái)務(wù)人?員對(duì)新的稅?務(wù)政策和知?識(shí)的了解和?掌握。二?、具體職能?管理（一?）財(cái)務(wù)核算?工作財(cái)務(wù)?核算工作是?本部門大量?的基礎(chǔ)工作?，資金的結(jié)?算與安排、?費(fèi)用的稽核?與報(bào)銷、會(huì)?計(jì)核算與結(jié)?轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)?表的編制、?稅務(wù)申報(bào)等?各項(xiàng)工作開?展都能及時(shí)?有效的完成?。財(cái)務(wù)審核?財(cái)務(wù)審核?分兩個(gè)方面?，一是對(duì)原?始報(bào)銷單據(jù)?的審核、財(cái)?務(wù)部嚴(yán)格按?照公司有關(guān)?制度規(guī)定執(zhí)?行審核、堅(jiān)?持原則、杜?絕人情關(guān)。?如對(duì)一些?票據(jù)不完善?、未列入資?金計(jì)劃內(nèi)支?出等堅(jiān)決退?回。二是對(duì)?會(huì)計(jì)憑證的?審核工作，?重要的對(duì)會(huì)?計(jì)分錄的正?確性、附件?的有效及齊?全進(jìn)行審核?把關(guān)成本核?算隨著公?司“__”?項(xiàng)目進(jìn)行，?工程成本支?出不斷加大?。在工程支?出上財(cái)務(wù)部?嚴(yán)格按照稅?務(wù)要求和工?程部進(jìn)度管?理進(jìn)行付款?，對(duì)__建?設(shè)集團(tuán)的工?程款支付及?時(shí)核算代扣?代繳稅款，?并要求對(duì)方?及時(shí)開具工?程款項(xiàng)__?_。這樣有?利于清晰及?時(shí)的核算開?發(fā)成本。?3、銷售核?算上半年?公司累計(jì)推?出__棟多?層、共__?戶進(jìn)行銷售?，在公司決?策層的營(yíng)銷?政策和營(yíng)銷?部同仁的努?力下銷售勢(shì)?頭良好，實(shí)?現(xiàn)銷售__?戶，銷售額?__萬元。?財(cái)務(wù)部在整?個(gè)銷售流程?中積極做好?認(rèn)籌、大定?、房款等收?款工作、對(duì)?銷售單據(jù)按?公司要求進(jìn)?行把關(guān)、對(duì)?銷售合同進(jìn)?行專人歸檔?保管。按揭?放款環(huán)節(jié)由?財(cái)務(wù)部與銷?售部門進(jìn)行?積極溝通，?并催促銀行?放款，保證?資金及時(shí)到?位。__?月份公司加?強(qiáng)了財(cái)務(wù)部?銷售核算力?量，確定專?人進(jìn)行銷售?收款、與銷?售部門銜接?，同時(shí)加強(qiáng)?了對(duì)銷售臺(tái)?帳的統(tǒng)計(jì)工?作，做好財(cái)?務(wù)銷售明細(xì)?的編制。?財(cái)務(wù)部按月?及時(shí)與銷售?部的銷售提?成表進(jìn)行_?__核對(duì)，?保障銷售數(shù)?據(jù)的核對(duì)無?誤。4、?會(huì)計(jì)電算化?__年_?_月份財(cái)務(wù)?部采取用金?蝶軟件標(biāo)準(zhǔn)?版進(jìn)行賬務(wù)?處理，這樣?極大提高了?工作效率和?會(huì)計(jì)核算的?準(zhǔn)確性。但?由于標(biāo)準(zhǔn)版?的功能局限?性，不能適?應(yīng)公司財(cái)務(wù)?核算需要，?財(cái)務(wù)部于_?_月份聯(lián)系?金蝶軟件公?司對(duì)財(cái)務(wù)軟?件進(jìn)行專業(yè)?升級(jí)。目前?這一工作還?在進(jìn)行中。?5、合同?管理財(cái)務(wù)?部對(duì)存放的?付款合同進(jìn)?行集中的歸?檔管理，并?建立合同臺(tái)?帳。按部門?對(duì)合同的類?別、名稱、?簽訂單位、?合同金額、?付款時(shí)點(diǎn)及?金額、執(zhí)行?情況等做出?詳細(xì)準(zhǔn)確的?反映。6?、納稅申報(bào)?由于于房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，國(guó)?家稅務(wù)__?_在稅款征?收上是按預(yù)?售款來作為?計(jì)稅依據(jù)的?的，__-?__月公司?應(yīng)繳納各項(xiàng)?稅收__萬?元左右，財(cái)?務(wù)部在嚴(yán)格?按照稅法進(jìn)?行核算與申?報(bào)的基礎(chǔ)上?，積極與稅?務(wù)部門溝通?，采取緩繳?的方式來減?緩公司的資?金支出。?回顧上半年?雖然為公司?項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)做?出積極的工?作，但也存?在一些不足?，表現(xiàn)在部?分財(cái)務(wù)人員?的工作能力?需要進(jìn)一步?提高，財(cái)務(wù)?部分工作還?需要進(jìn)一步?完善。對(duì)于?下半年，財(cái)?務(wù)部做出以?下計(jì)劃和部?署：推進(jìn)會(huì)?計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化工?作，從基礎(chǔ)?核算到日常?流程進(jìn)行細(xì)?則的規(guī)定、?以形成統(tǒng)一?標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)內(nèi)?部財(cái)