勝利油田有限公司最終用戶培訓SAP ERP 應付模塊 培訓講義

勝利油田有限公司最終用戶培訓應付模塊2004.12.21/Index.html采購定單有采購定單供應商財務模塊物裝模塊財務供應商SAP系統(tǒng)中供應商主數(shù)據(jù)創(chuàng)建分工

一般數(shù)據(jù)采購組織數(shù)據(jù)物裝模塊創(chuàng)建MK01一般數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)財務模塊創(chuàng)建FK01供應商帳戶組：為了更好地管理數(shù)量眾多的供應商，將供應商按不同類型的分組進行管理；不同的賬戶組可以規(guī)定供應商建立屏幕的字段狀態(tài)以及編碼范圍帳戶組供應商帳戶組名稱編號范圍是否外部編號

SK01中石化股份公司所屬單位3000000039999999是SK02中石化集團公司關(guān)聯(lián)單位1000000019999999是SK03外部單位5130000051399999不是SK97其他應付供應商9799000097999999不是SK98員工E00000000E99999999是SK99一次性供應商FZZZZZZZZZZ是一個總帳科目；每個供應商只對應一個統(tǒng)馭科目；對明細帳記帳時，系統(tǒng)同時也會自動更新其所對應的總帳科目數(shù)據(jù)，作到實時相連。不可以對統(tǒng)馭科目直接記帳。統(tǒng)馭科目供應商的統(tǒng)馭科目：應付帳款員工的統(tǒng)馭科目：其他應付款供應商統(tǒng)馭科目圖示供應商A1000供應商B500應付模塊統(tǒng)馭科目

應付帳款（2121010000）5001000總帳模塊無采購訂單供應商管理范圍無采購訂單供應商:不需要采購信息，不通過物裝模塊集成處理，而由財務直接入帳的其他供應商。即所有交易均未創(chuàng)建采購訂單的供應商。

主要包括：各二級單位費用化的接受維修施工等勞務服務的供應商提供各類保險業(yè)務的保險公司各二級單位固定的代收代繳款項目(例如住房公積金等)各二級單位廠級各項費用核算對象如黨費/團費等向其繳款的稅務局員工主數(shù)據(jù)本章要點要點：一、創(chuàng)建：1、帳戶組2、統(tǒng)馭科目二、維護：1、更改2、凍結(jié)3、刪除標記

業(yè)務流程名稱（二）創(chuàng)建和維護員工主數(shù)據(jù)流程?

業(yè)務情景2、創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)，并進行主要修改操作目的：學會如何在應付模塊創(chuàng)建員工主數(shù)據(jù)，并進行相關(guān)操作提示：

TCODE：FK01、FK02、FK05、FK06帳號：EXXXX9XXX賬戶組：SK98

公司代碼：1180

供應商名稱：XXX（學員號）統(tǒng)馭科目：2181030000實際結(jié)果：員工主數(shù)據(jù)號碼：維護員工主數(shù)據(jù)的主要操作：更改FK02凍結(jié)/解凍FK05刪除標記/解刪除標記FK06主要操作業(yè)務流程名稱（三）處理預付供應商貨款業(yè)務?

業(yè)務情景3、預付款的支付目的：學會在系統(tǒng)中對無采購訂單的供應商進行預付款處理業(yè)務情景：對練習1的供應商預付款1000元，對練習2的員工進行出差借款處理5000元，提示：會計->財務會計->應付帳款->憑證輸入->預付定金->預付定金F-48TCODE：F-48特別總帳標志分別為：1、K實際結(jié)果：預付供應商憑證：預付員工借款憑證：特別總賬科目

一個總帳科目，不能直接記賬；對特殊業(yè)務進行區(qū)分，即一個供應商對應除了應付帳款外的其他總帳科目。特別總賬借貸記賬碼+特別總賬標志特別總賬科目如：29+1預付帳款借方

39+Y銀行承兌匯票貸方供應商相當于一個子帳，特別總賬科目相當于總帳特別總賬科目圖示供應商A1000供應商B500特別總賬科目

預付賬款（1151010000）5001000總帳模塊應付模塊29+139+1思考：如果把1換成Y、Z、K，則記帳到哪一科目？記賬碼記賬碼：它決定了以下幾方面：1、每一行項目記賬到總賬科目的科目類型2、憑證行項目記賬的是借方還是貸方3、附加信息40 總帳科目借方50 總帳科目貸方21供應商借方31 供應商貸方29

特別總帳借方39特別總帳貸方記賬碼舉例:應付模塊統(tǒng)馭科目/特別總賬科目供應商特別總賬科目具體實例借：（供應商）××29（供應商特別總賬科目借方記賬碼）1預付賬款借：預付賬款貸：銀行存款50（總賬科目貸方記賬碼）貸：銀行存款本章要點要點：

1、特別總帳科目2、預付貨款3、員工借款

業(yè)務流程名稱（四）處理有采購訂單的發(fā)票?

業(yè)務情景4處理有采購訂單的供應商發(fā)票目的：學會在系統(tǒng)中對一張供應商發(fā)票進行校驗業(yè)務情景：采購員收到供應商發(fā)票，對發(fā)票、訂單、入庫單進行三匹配，預制發(fā)票。再轉(zhuǎn)給應付賬款會計進行審批，并進行發(fā)票過賬（發(fā)票校驗）處理。提示：

TCODE：MIR7、MIR6、MIRO實際結(jié)果：發(fā)票憑證號：財務憑證號：采購循環(huán)應付GR/IRXXA/PX現(xiàn)金

X采購申請(MM)采購訂單(MM)供應商付款(FI)

FI計劃MRPPPSD

訂單運行 生產(chǎn)銷售

訂單訂單

RFQ/詢價

庫存XGR/IRX報價

FI

收貨(MM)發(fā)票校驗(MM)GR：基于收貨的校驗IR：基于發(fā)票的校驗GR/IR的作用：屬于一個過渡科目，將進行收貨和發(fā)票校驗的兩個部門的業(yè)務集成起來GR/IR的余額調(diào)整：余額為0：不須調(diào)整借方余額：發(fā)票已記帳，貨物末收到在途材料BNG貸方余額：發(fā)票末到，貨物已入庫暫估應付款項GNBGR/IR

發(fā)票錄入貨物接收存貨GR/IR發(fā)票校驗GR/IR供應商發(fā)票流程GR/IR使用方式：收貨時,借記存貨，貸記GR/IR;發(fā)票校驗時,借記GR/IR，貸記應付款項。

本章要點要點：

1、采購流程2、GR/IR3、事后借記

業(yè)務流程名稱（五）處理無采購訂單的發(fā)票?

業(yè)務情景5處理無采購訂單的供應商發(fā)票目的：學會在系統(tǒng)中輸入一張無采購訂單的供應商發(fā)票業(yè)務情景：供應商：練習1創(chuàng)建的供應商總賬科目：印刷費4200170000，金額：2000提示：

TCODE：FB60實際結(jié)果：財務憑證號碼：接收無采購訂單的發(fā)票員工報銷補償預付飛機票員工出差借款辦公室文具或服務發(fā)票流程業(yè)務流程名稱（六）預付款的清理業(yè)務?

業(yè)務情景6、預付款的清理目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的預付款進行清理業(yè)務情景：對練習3的供應商預付款1000元，參照練習5輸入的發(fā)票，金額2000元，對供應商應付和預付款進行清賬，并支付剩余款1000元提示：會計->財務會計->應付帳款->帳戶->清帳F-44TCODE：F-44實際結(jié)果清帳憑證：付款憑證:業(yè)務流程名稱（七）處理員工借款及報銷業(yè)務?

業(yè)務情景7、處理員工報銷業(yè)務目的：學會對員工報銷的業(yè)務進行處理業(yè)務情景：

員工借款5000元（參照練習3）報銷差旅費3000元，歸還借款2000元提示：

TCODE：FB60、F-44實際結(jié)果發(fā)票憑證：清帳憑證：員工

員工統(tǒng)馭科目為：其他應付款借貸記帳碼29、39特別總帳標志K備用金－個人借款

1192000001+業(yè)務流程名稱（八）處理對外付款業(yè)務?

業(yè)務情景8、處理付款業(yè)務目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的進行付款業(yè)務情景：使用練習5輸入的發(fā)票，對該供應商進行付款處理。提示：

TCODE：F-53實際結(jié)果：財務憑證行項目及未清項行項目：即明細會計分錄，包括借貸方、科目名稱、貨幣金額、成本中心、利潤中心等。未清項與已清項的關(guān)系：在SAP系統(tǒng)中，幾乎所有的統(tǒng)馭科目都采用未清項管理。把交易末完成，尚末結(jié)清的行項目定義為未清項；未清項需要有后續(xù)業(yè)務進行清賬處理，關(guān)于該項目的所有業(yè)務操作都已經(jīng)完成的項目稱為已清項。

發(fā)票錄入Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000123457xx/xx/xx $2000付款Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清項行項目及未清項2個行項目均是未清項未清項付款全額付款部分付款剩余支付部分支付付款業(yè)務對外付款手工付款錄入F-53自動付款程序F110付款流程手工付款選擇行項目適用于多張發(fā)票付款流程業(yè)務流程名稱（九）沖銷發(fā)票憑證?

業(yè)務情景9、對付款憑證進行沖銷目的：學會在系統(tǒng)中對供應商的付款憑證進行沖銷在系統(tǒng)中對一張付款憑證進行沖銷業(yè)務情景：對練習8產(chǎn)生的付款憑證進行重置沖銷（發(fā)票憑證的沖銷參總帳業(yè)務FB08）提示：

TCODE：FBRA實際結(jié)果：產(chǎn)生一張沖銷憑證發(fā)票未清帳時的沖銷有采購訂單的發(fā)票沖銷MMM8RM無采購訂單的發(fā)票沖銷FI單一:FB08批量:F.80發(fā)票已經(jīng)清帳時的沖銷當發(fā)票已經(jīng)清帳時,必須首先進行重置（或重置并沖銷），才能將未清項變?yōu)橐亚屙?。發(fā)票應付帳款(未清項)付款(已清項)審核校驗沖銷發(fā)票清帳重置并沖銷FBRA業(yè)務流程名