國際支付概述

國際結(jié)算概述

INTERNATIONAILSETTLEMENT2023/2/11

1、、國際結(jié)算概述2、《INCONTERMS2000》3、代理行關(guān)系的建立

2023/2/12第一章：國際結(jié)算概述國際結(jié)算的含義國際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展國際結(jié)算的作用實現(xiàn)國際結(jié)算的條件國際結(jié)算的特點國際結(jié)算制度國際結(jié)算的發(fā)展趨勢2023/2/13一、國際結(jié)算的含義兩個不同國家的當(dāng)事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國際借貸、金融交易，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國際結(jié)算。2023/2/14國際結(jié)算的性質(zhì)

(一)從金融學(xué)科的角度看國際結(jié)算屬于國際金融實務(wù)的一個分支，它所涉及的知識領(lǐng)域極為廣泛，是以金融、貿(mào)易為基礎(chǔ)的多邊交叉學(xué)科，并且具有很強的實用性和可操作性。

(二)從商業(yè)銀行的角度看國際結(jié)算業(yè)務(wù)是各家商業(yè)銀行的一項國際性的中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行在為顧客進行“收匯”和“付匯”服務(wù)的過程中，處于“居間”地位，這使商業(yè)銀行承擔(dān)了較少的風(fēng)險并獲得了豐厚的利潤，同時還帶動銀行資產(chǎn)、負債及表外業(yè)務(wù)的開展，因此國際結(jié)算業(yè)務(wù)成為競爭的焦點。2023/2/15國際結(jié)算的研究對象(一)國際結(jié)算工具票據(jù)在結(jié)算中起著流通手段和支付手段的作用，遠期票據(jù)還能發(fā)揮信用工具的作用。主要包括匯票、本票和支票，它們被稱為國際結(jié)算的基石。票據(jù)的運動規(guī)律、行為、法規(guī)、要式及種類等等是國際結(jié)算研究的第一個對象。

(二)國際結(jié)算方式以一定的條件實現(xiàn)國際貨幣收付的方式稱為國際結(jié)算方式。國際結(jié)算方式主要包括匯款、托收、信用證、保付代理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、包買票據(jù)等類型。研究國際結(jié)算方式的產(chǎn)生、演變、應(yīng)用、發(fā)展趨勢以及創(chuàng)新是第二個研究對象。2023/2/16國際結(jié)算的研究對象(三)國際結(jié)算的單據(jù)單據(jù)的傳遞和使用是實現(xiàn)國際結(jié)算的必備條件之一。在國際貿(mào)易結(jié)算中，貨物單據(jù)化和憑單而非憑貨付款是基本特征。貨物單據(jù)化是銀行作為國際貿(mào)易結(jié)算中介的前提。單據(jù)對于國際貿(mào)易債務(wù)的清償具有至關(guān)重要的影響。電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)(ElectronicDataInterchange,EDI)的問世與應(yīng)用，將引發(fā)國際貿(mào)易及其結(jié)算的傳統(tǒng)單據(jù)運作體系的重大變革。

(四)以銀行為中心的支付體系是國際間資金得以安全有效結(jié)算的基礎(chǔ)設(shè)施?？鐕Ц断到y(tǒng)的作用也越來越突出。進入90年代后，各國清算系統(tǒng)的主動脈向大額實時支付結(jié)算方向發(fā)展，而小額支付系統(tǒng)仍采用差額結(jié)算。2023/2/17如何理解國際結(jié)算的含義1、范圍：國際間2、原因：1）最主要的是貿(mào)易2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。3）是對外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。4）是政府間的資金收付5）其他：如國際旅游所支付的款項、國外親友贈款、繼承遺產(chǎn)、出國留學(xué)所支付的學(xué)費、以及股票紅利的匯回等3、角度：銀行4、國際結(jié)算的分類：銀行國際貿(mào)易結(jié)算、國際非貿(mào)易結(jié)算、金融交易結(jié)算2023/2/18國際貿(mào)易結(jié)算和非貿(mào)易結(jié)算國際貿(mào)易結(jié)算(Internationalsettlementoftrade)：以商品進出口為背景，即由有形貿(mào)易引起的國際結(jié)算。非貿(mào)易結(jié)算(Non-tradesettlement)：由無形貿(mào)易引起的貨幣收付活動，即國際貿(mào)易結(jié)算以外的其他國際結(jié)算。主體是服務(wù)貿(mào)易。國際貿(mào)易以外的經(jīng)濟活動，政治、文化活動，如僑匯、外匯兌換業(yè)務(wù)、旅游業(yè)等）2023/2/19國際結(jié)算的研究對象：

注意：1、角度：國際銀行業(yè)務(wù)2、內(nèi)容：支付手段（票據(jù)）結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、銀行保函國際保理）

2023/2/110國際貿(mào)易結(jié)算：1、有形貿(mào)易結(jié)算。指有形貿(mào)易(VisibleTrade)引起的貨幣收付活動。有形貿(mào)易即商品的進出口貿(mào)易。2、記賬貿(mào)易結(jié)算。也稱為協(xié)定貿(mào)易結(jié)算。它是在兩國政府所簽訂的貿(mào)易協(xié)定項下的商品進出口貿(mào)易結(jié)算。3、因國際資本流動所引起的商品貿(mào)易或資本性貨物貿(mào)易的結(jié)算。4、綜合類經(jīng)濟交易中的商品貿(mào)易結(jié)算。在國際經(jīng)濟交易中，一些交易既包含了商品貿(mào)易，又包含了非商品貿(mào)易。2023/2/111非貿(mào)易國際結(jié)算：1、無形貿(mào)易結(jié)算。指由無形貿(mào)易(InvisibleTrade)引起的貨幣收付活動。它包括：(1)保險、運輸、通訊、港口、旅游等勞務(wù)活動的收入與支出；(2)資本借貸或國際直接投資與間接投資產(chǎn)生的利息、股息、利潤等的收入與支出；(3)廣告費、專利費、銀行手續(xù)費等其他勞務(wù)收支。

2、金融交易類結(jié)算。主要指國際間各種金融資產(chǎn)買賣的結(jié)算。2023/2/112

二、國際結(jié)算產(chǎn)生與發(fā)展

明顯地表現(xiàn)出從低級到高級、從簡單到復(fù)雜、從單一到多元化發(fā)展的特點1.首先是從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算

（Fromcashsettlementstonotcashsettlement）2.貨物單據(jù)化、履約證書化，便于銀行辦理國際結(jié)算（憑貨付款到憑單付款）（Fromdealingingoodstodealingindocuments）3.

從買賣直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算（Frompaymentbetweenbuyersandsellerstopaymentseffectedthroughforeignexchangebanks）

4、國際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合2023/2/113現(xiàn)金結(jié)算---直接用運送金屬鑄幣或條塊的方法進行風(fēng)險大、運費大、時間長、點錢不方便非現(xiàn)金結(jié)算---用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的信用工具來結(jié)算國際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系使用各種支付工具，通過銀行間的劃賬沖抵來結(jié)算國際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系特點：迅速、簡便、節(jié)約現(xiàn)金和流通費，加快資金的循環(huán)周轉(zhuǎn)從現(xiàn)金結(jié)算到非現(xiàn)金結(jié)算

2023/2/114票據(jù)結(jié)算的三個階段匯兌票據(jù)時期：12世紀，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。市場票據(jù)時期：15世紀前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。流通票據(jù)時期：16~17世紀，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。2023/2/115匯兌票據(jù)時期（大約12世紀——15世紀）

A地

B地

貨

物

交易商A

交易商A

交易商B

現(xiàn)

金

現(xiàn)

兌

換

票

現(xiàn)

金

證

書

據(jù)

金

兌換商A兌換商B（兌換商A的分店或代理店）

票據(jù)匯兌2023/2/116A地

B地貨物

交易商A

交易商A交易商B票據(jù)

現(xiàn)兌換票現(xiàn)金證書據(jù)金

兌換商A兌換商B

票據(jù)支付

市場票據(jù)時期（大約15世紀——16世紀）

15世紀法國等地的定期集市，兌換商到市場上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。2023/2/117流通票據(jù)時期（大約16世紀——17世紀）背書制度出現(xiàn)，背書成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。貨物貨物交易商A交易商B交易商C

票據(jù)票據(jù)

票據(jù)流通

銀行票據(jù)時期（大約18世紀——）現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。2023/2/118紐約買方甲倫敦賣方乙倫敦買方丙商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)①商品①商品③付款④匯票⑤提示匯票⑥付款②匯票紐約賣方丁2023/2/119商人間用商業(yè)匯票結(jié)算債權(quán)債務(wù)出票人乙收款人乙-丙-丁付款人甲2023/2/120貨物單據(jù)化---代表貨物所有權(quán)（B/L）交單=交貨履約證書化---按時（B/L日期）按質(zhì)（質(zhì)量證書）按量（數(shù)量證書）從憑貨付款到憑單付款

2023/2/121從直接結(jié)算到間接結(jié)算貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴大銀行功能的豐富和完善優(yōu)點是快速、便捷、安全2023/2/122結(jié)算與融資相結(jié)合形式多樣方法簡便促進銀行功能重組結(jié)算制度與慣例日益豐富完善2023/2/123三、國際結(jié)算的作用促進國際貿(mào)易的發(fā)展促進國際借貸與國際投資的發(fā)展推動國際金融市場的形成與發(fā)展2023/2/124

（一）國際結(jié)算貨幣條件出口國貨幣、進口國貨幣、第三國貨幣（二）國際結(jié)算方式的時間條件預(yù)付貨款、貨到付款、延期付款（三）國際結(jié)算方式的類別按結(jié)算工具及其使用方法劃分，可分為匯款（Remittance）、托收（Collection）、信用證（letterofCredit）；按信用工具傳遞與資金轉(zhuǎn)移方向劃分，分為順匯和逆匯（RemittanceandHonorofDraft）；

按性用工具的性質(zhì)，分為商業(yè)信用和銀行信用，前者包括匯款和托收；后者主要包括信用證、旅行支票、信用卡等。四、實現(xiàn)國際結(jié)算的條件2023/2/125順匯和逆匯示意圖付款人主動收款人資金信用工具收款人主動付款人信用工具資金順匯法逆匯法2023/2/126四、國際結(jié)算的特點（一）屬于銀行的中介業(yè)務(wù)（二）比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜（三）以國際貿(mào)易為基礎(chǔ)（四）與國際金融密不可分2023/2/1271、銀行的中介業(yè)務(wù)如果沒有銀行介入，買賣雙方的結(jié)算可能是以貨易貨，也可能是支付現(xiàn)金購買。買方手頭無錢就不能買，賣方有貨也就賣方賣不出去可能是買方有款，而賣方無資金生產(chǎn)。那么銀行介入到買賣商人之間（不用說給予貸款），僅給予結(jié)算上的幫助就可使交易順利成交二如賣方有貨，買方無款，可用遠期承兌或延期付款信用證方式支付，如果買方有錢，賣方需要資金生產(chǎn)，可以由買方先交預(yù)付款，然后還可進一步按生產(chǎn)進度付款2023/2/1282、比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜首先，貨幣的比價不一致第二，貨物賣斷在什么地方不一致第三，買賣雙方離得很遠，運輸費用由誰來承擔(dān)；第四，貨物在運送途中常會遇到天災(zāi)人禍，所以要進行保險，保什么險別，保費由誰來承擔(dān)；第五，各國度量衡也不盡一致，第六，還要有一些商品方面的知識第七，還要懂得地理知識，第八，還要熟悉各國政府的海關(guān)和外匯管制方式2023/2/129五、國際結(jié)算制度定義：國際結(jié)算制度是指一個國家根據(jù)本國的外匯管理要求所制定的對外結(jié)算的總制度，包括結(jié)算方式、方法、工具及結(jié)算業(yè)務(wù)的操作秩序等。分類：國際結(jié)算制度分為多邊結(jié)算制度與雙邊結(jié)算制度。2023/2/130

1、多邊結(jié)算制度多邊結(jié)算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國之間進行結(jié)算的一種制度。2023/2/1312、使用多邊結(jié)算制度必須具備的條件必須使用可自由兌換貨幣必須在指定的金融中心開立各國清算賬戶賬戶之間可以自由調(diào)撥2023/2/132

3、雙邊結(jié)算制度是指兩國政府簽訂支付協(xié)定，開立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。2023/2/1334、雙邊結(jié)算制度的主要內(nèi)容簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定互為對方建立清算賬戶規(guī)定清算范圍規(guī)定清算貨幣信用擺動額度差額清償辦法2023/2/134六、國際結(jié)算的發(fā)展趨勢1、國際貿(mào)易運輸門到門---港到港，促進創(chuàng)新2、通訊聯(lián)絡(luò)---SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會）自動清算（電子化、EDI）

網(wǎng)絡(luò)化、全球化（INTERNET）2023/2/135環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會1、名稱：環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會（簡稱SWIFT）

2、性質(zhì)：SWIFT是一個國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，總部設(shè)在比利時的布魯塞爾。該組織成立于1973年5月，由北美和西歐15個國家的239家銀行發(fā)起。3、目的：是利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會員間轉(zhuǎn)遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥。當(dāng)一金融機構(gòu)收SWIFT的信息后，將按其內(nèi)容去執(zhí)行。由于SWIFT的通訊是電腦化，會員間的資金轉(zhuǎn)移便大大地加速。它的傳遞只要幾分鐘就可以了。SWIFT每星期7天運轉(zhuǎn)，每夭24小時運轉(zhuǎn)。4、中國銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。2023/2/136CHIPS，系“紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)”（ClearingHouseInterbankPaymentSystem）FEDWIRE，美國的第一條支付網(wǎng)絡(luò)是聯(lián)邦儲備通信系統(tǒng)(FederalReserveCommunicationSystem)CHAPS,英國倫敦同業(yè)銀行自動收付系統(tǒng)(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem)2023/2/137第二章：INCONTEMS2000

2023/2/138一、E組EXW(指定工廠）

賣方裝運港目的港買方風(fēng)險費用一致---賣方工廠價格最低，賣方責(zé)任最小風(fēng)險費用一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2023/2/139二、F組主運費未付

FOBFreeOnBoard裝運港船上交貨FASFreeAlongsideShip裝運港船邊交貨FCAFreeCarrier 貨交承運人

風(fēng)險費用一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2023/2/1401、FOBFreeOnBoard裝運港船上交貨雙方責(zé)任劃分：賣方裝運港目的港買方1、FOB（裝運港）劃分貨物風(fēng)險的界限是船舷2、船貨銜接3、變形條件2023/2/1412、FASFreeAlongsideShip

裝運港船邊交貨賣方裝運港目的港買方1、FAS（裝運港）劃分貨物風(fēng)險的界限是船邊2、適合海運2023/2/1423、FCAFreeCarrier

貨交承運人賣方裝運港目的港買方FOB（裝運港）FCA（啟運地）海運任何運輸船舷貨交承運人2023/2/143

三、C組主運費已付術(shù)語

CIFCostInsuranceandFreight成本、保險費加運費CFRCostandFreight成本加運費CPTCarriagePaidTo運費付至CIPCarriageInsurancePaidTo 運保費付至

風(fēng)險費用不一致出口國家的內(nèi)陸港口交貨2023/2/144賣方裝運港目的港買方1、CIFCostInsuranceandFreight

成本、保險費加運費風(fēng)險費用CI、F1、CIF（目的港）裝運港交貨的術(shù)語，劃分貨物風(fēng)險的界限是船舷2、風(fēng)險與保險3、典型的象征性交貨2023/2/145賣方裝運港目的港買方

2、CFRCostandFreight

成本加運費

風(fēng)險費用CF

1、CFR（目的港）裝運港交貨的術(shù)語，劃分貨物風(fēng)險的界限是船舷2、與CIF區(qū)別差“I”2023/2/146賣方裝運港目的港買方

3、CPTCarriagePaidTo

運費付至風(fēng)險費用CFCFR（目的港）CPT（目的地）海運任何運輸船舷貨交承運人2023/2/147賣方裝運港目的港買方風(fēng)險費用CI、F

4、CIPCarriageInsurancePaidTo

運保費付至

CFR（目的港）CPT（目的地）海運任何運輸船舷貨交承運人2023/2/148四、D組到達術(shù)語DAFDeliveredAtFrontier邊境交貨DESDeliveredExShip目的港船上交貨DEQDeliveredExQuay目的港碼頭交貨DDUDeliveredDutyUnpaid未完稅交貨DDPDeliveredDutyPaid 完稅后交貨

風(fēng)險費用一致進口國家的內(nèi)陸港口交貨2023/2/149賣方裝運港目的港買方DESDeliveredExShip

目的港船上交貨DEQDeliveredExQuay

目的港碼頭交貨1、適合海洋運輸2、風(fēng)險的界限

DES（目的港）---目的港船上

DEQ（目的港---目的港碼頭

2023/2/150賣方裝運港目的港買方DDUDeliveredDutyUnpaid

未完稅交貨DDPDeliveredDutyPaid

完稅后交貨1、適合任何運輸2、劃分貨物風(fēng)險界限以指定目的地為界3、DDU（目的地）未交進口關(guān)稅

DDP（目的地）交進口關(guān)稅，賣方責(zé)任最大報價最高2023/2/151第三章國際結(jié)算中的往來銀行銀行的作用國際匯兌、提供信用保證、融通資金、減少外匯風(fēng)險銀行開國際結(jié)算業(yè)務(wù)，必須有海外分支機構(gòu)或代理行的合作。否則，業(yè)務(wù)就無法順利進行。根據(jù)與本行的關(guān)系，可將往來銀行分為兩種類型：聯(lián)行代理行2023/2/152商業(yè)銀行分支機構(gòu)代表處RepresentationOffice

非營業(yè)性機構(gòu)，不能經(jīng)營真正的銀行業(yè)務(wù)。代理處AgencyOffice（辦事處、經(jīng)理處）能夠轉(zhuǎn)移資金、發(fā)放工商業(yè)貸款，不能經(jīng)營消費者個人貸款，不能吸收當(dāng)?shù)卮婵?。分行Branch可以經(jīng)營完全的銀行業(yè)務(wù)，不能經(jīng)營非銀行業(yè)務(wù)。2023/2/153商業(yè)銀行分支機構(gòu)子銀行Subsidiary可以經(jīng)營所有的銀行業(yè)務(wù)以及部分非銀行業(yè)務(wù)?？傂信c分支行間、各分支行間為聯(lián)行關(guān)系。代理行代理行的建立資信調(diào)查互換控制文件：印鑒、密押、費率表代理行的種類賬戶行：一方或雙方在對方開設(shè)賬戶非賬戶行：僅建立代理行關(guān)系，不開設(shè)賬戶2023/2/154一、聯(lián)行（sisterbank）1、定義：是指銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，在國內(nèi)(DomesticSisterBank)、國外(OverseaSisterBank)設(shè)置的分支機構(gòu)。一家商業(yè)銀行內(nèi)部的總行、分行及支行之間的關(guān)系。包括橫向關(guān)系（分行之間，主體）；縱向關(guān)系（總行與分行之間）2、類型：主要有：（1）分行(Branch)（2）子銀行或附屬銀行(Subsidiary)（3）代表處（4）代理處（5）聯(lián)營銀行（6）銀團銀行分行：不是獨立法人，下設(shè)支行子銀行：完全獨立法人2023/2/155

二、代理行定義：兩家不同國籍的銀行，互相委托，互為辦理國際銀行業(yè)務(wù)所發(fā)生的往來關(guān)系。一般由