公司治理與公司組織機(jī)構(gòu)概述

第一節(jié)

公司治理與

公司組織機(jī)構(gòu)概述一、公司治理與公司組織機(jī)構(gòu)1、公司治理的概念和原因

所謂公司治理，就是約束經(jīng)理的機(jī)制。股東與經(jīng)理的利益不一致，信息不對(duì)稱。遏制管理腐?。旱谝?，大股東控制的公司，防止大股東對(duì)中小股東的剝奪。第二，股權(quán)分散的公司，防止經(jīng)理對(duì)股東的利益侵害。2、公司治理結(jié)構(gòu)與公司組織機(jī)構(gòu)的關(guān)系二、公司治理的依據(jù)和原則1、現(xiàn)代公司治理理論依據(jù)①委托代理理論

②利益相關(guān)者理論

2、公司治理的原則

①資本支配與資本平等原則②權(quán)力分立和權(quán)力制衡原則③效率優(yōu)先與兼顧公平原則三、公司治理模式的選擇

各國公司治理模式存在差異公司治理模式不可簡單復(fù)制選擇——有效借鑒——現(xiàn)實(shí)

1、外國的經(jīng)驗(yàn)

外國公司治理結(jié)構(gòu)大體分為三種類型：（1）英美型模式典型的英美型公司的特點(diǎn)是股權(quán)分散和總經(jīng)理持股甚小。英美型的公司治理結(jié)構(gòu)所依賴的是公司運(yùn)作的高度透明和比較完善的立法和執(zhí)法體系。

單層委員會(huì)制：股東會(huì)→董事會(huì)→經(jīng)理，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。

美國公司治理的五道防線：A.經(jīng)理報(bào)酬——激勵(lì)機(jī)制

B.建立獨(dú)立公正的董事會(huì)（外部董事）C.股東會(huì)權(quán)力的行使（“用腳投票”）D.公司并購——接管威脅E.社會(huì)監(jiān)督（評(píng)估、審計(jì)、信息披露）

（2）日德型模式——雙層委員會(huì)制A.德國的純粹雙層制：股東會(huì)→監(jiān)事會(huì)→董事會(huì)（經(jīng)理）B.日本的雙層并列制或者三角制：董事會(huì)→經(jīng)理股東會(huì)監(jiān)事會(huì)★日本公司的特征：A.股權(quán)集中，為交叉持股公司組成財(cái)團(tuán)B.集體決策、終生聘用、個(gè)人聲譽(yù)、強(qiáng)調(diào)忠誠（3）香港（東南亞）的家族企業(yè)模式家族企業(yè)的突出特點(diǎn)：股權(quán)集中且穩(wěn)定，經(jīng)理人高度持股。經(jīng)理人高度持股，無需腐敗。

法國折衷制：既可采取單層制，又可采取雙層制，任由當(dāng)事人選擇。2、我國的國情和選擇

（1）國有公司的治理問題

國有企業(yè)的最大問題，就是股東“動(dòng)力”不足。道格拉斯·洛斯：“人類社會(huì)的一切不成功可以歸結(jié)為兩條：一是制度設(shè)計(jì)的不對(duì)；二是運(yùn)用制度的人錯(cuò)誤?！保?）加入WTO后，我國民族企業(yè)的對(duì)策問題中國入世后，市場上將出現(xiàn)國有、民營、和跨國公司“三國演義”的局面我們的公司治理機(jī)構(gòu)應(yīng)該如何來選擇？

選擇美國模式？選擇日本模式？選擇香港的家族企業(yè)模式？在公平和效率之間，我們必須要選擇。從整體來看，我國采用的是日本模式。

四、公司組組織機(jī)構(gòu)的的基本構(gòu)成成最高權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)——股股東會(huì)（必設(shè)和非非常設(shè)）經(jīng)營決策機(jī)機(jī)構(gòu)——董董事會(huì)（必設(shè)和常常設(shè)）權(quán)力監(jiān)督機(jī)機(jī)構(gòu)——監(jiān)監(jiān)事會(huì)（必設(shè)和常常設(shè)）業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)機(jī)構(gòu)——經(jīng)經(jīng)理理（必設(shè)和常常設(shè)）第二節(jié)股股東（大大）會(huì)一、股東（（大）會(huì)設(shè)設(shè)立由全體股東東參加的公公司最高權(quán)權(quán)力機(jī)構(gòu)？外商投資資的有限責(zé)責(zé)任公司？國有獨(dú)資資公司？一人有限限責(zé)任公司司二、有限公公司股東會(huì)會(huì)召開和議議事規(guī)則監(jiān)事會(huì)或者者不設(shè)監(jiān)事事會(huì)的公司司的監(jiān)事1/3以以上上的的董董事事代表表1/10以以上上表表決決權(quán)權(quán)的的股股東東臨時(shí)時(shí)會(huì)會(huì)議議定期期會(huì)會(huì)議議按公公司司章章程程規(guī)規(guī)定定按按期期召召開開（二二））召召開開事事由由（一一））召召集集和和主主持持:首次次股股東東會(huì)會(huì)由由出出資資最最多多的的股股東東召召集集和和主主持持以后后的的會(huì)會(huì)議議一一般般由由董董事事會(huì)會(huì)召召集集、、董董事事長長主主持持一般般事事項(xiàng)項(xiàng)由由公公司司章章程程規(guī)規(guī)定定（三三））表表決決規(guī)規(guī)則則股東東會(huì)會(huì)會(huì)會(huì)議議決決議議對(duì)對(duì)全全體體股股東東具具有有約約束束力力（四四））效效力力經(jīng)代代表表2/3以以上上表表決決權(quán)權(quán)的的股股東東通通過過（資本本多多數(shù)數(shù)決決）變更更公公司司形形式式的的決決議議公司司合合并并、、分分立立、、解解散散增減減注注冊冊資資本本的的決決議議修改改公公司司章章程程向股股東東以以外外的的人人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓股股權(quán)權(quán)時(shí)時(shí)采采股東東多多數(shù)數(shù)決決三、、股股份份公公司司股股東東大大會(huì)會(huì)召召開開和和議議事事規(guī)規(guī)則則1、、董董事事會(huì)會(huì)召召集集、、董董事事長長主主持持No.102Ⅰ（一一））召召集集和和主主持持2、、監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì)召召集集No.102Ⅱ3、、連續(xù)續(xù)90日日以以上上單單獨(dú)獨(dú)或或者者合合計(jì)計(jì)持持有有公公司司10%以以上股股份份的的股股東東召集集No.102Ⅱ（二二））召召開開事事由由定期期會(huì)會(huì)議議：：每每年年召召開開一一次次年年會(huì)會(huì)臨時(shí)時(shí)股股東東大大會(huì)會(huì)（一一））董董事事人人數(shù)數(shù)不不足足本本法法規(guī)規(guī)定定人人數(shù)數(shù)或或者者公公司司章章程程所所定定人數(shù)數(shù)的的2/3時(shí)時(shí)；；（（二二））公公司司未未彌彌補(bǔ)補(bǔ)的的虧虧損損達(dá)達(dá)實(shí)收收股股本本總總額額1/3時(shí)；；（（三三））單獨(dú)獨(dú)或或合合計(jì)計(jì)持有有公公司司10%以以上上股股份份的的股股東東請(qǐng)請(qǐng)求求時(shí)時(shí)；；（四四））董董事事會(huì)會(huì)認(rèn)認(rèn)為為必必要要時(shí)時(shí)；；（（五五））監(jiān)監(jiān)事事會(huì)會(huì)提提議議召召開開時(shí)時(shí)；；（（六六））公公司司章章程程規(guī)規(guī)定定的的其其他他情情形形。。一般般事事項(xiàng)項(xiàng)須須經(jīng)經(jīng)出出席席會(huì)會(huì)議議的的股股東東所所持持表表決決權(quán)權(quán)過半半數(shù)數(shù)通通過過。。（三三））表表決決規(guī)規(guī)則則每一一股股份份有有一一表表決決權(quán)權(quán)。。但公公司司持持有有的的本本公公司司股股份份沒沒有有表表決決權(quán)權(quán)。。變更更公公司司形形式式的的決決議議須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過公司合并、分立、解散增減注冊資本的決議修改公司章程第三三節(jié)節(jié)董董事事會(huì)會(huì)一、、董董事事會(huì)會(huì)的的設(shè)設(shè)立立由股股東東董董事事或或職職工工董董事事組組成成的的公公司司經(jīng)經(jīng)營營決決策機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)。。二、、董董事事會(huì)會(huì)的的具具體體內(nèi)內(nèi)容容（一一））董董事事會(huì)會(huì)的的組組成成A.人人數(shù)數(shù)有限限公公司司：：成員員為為3人人至至13人人。。本本法法第第51條條另另有有規(guī)規(guī)定定的的除除外外。。股東人數(shù)較少少或者規(guī)模較較小的有限公公司，可以設(shè)設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事事會(huì)。股份公司：成員為5人至至19人。B.構(gòu)成上有限公司：國有獨(dú)資公司司董事會(huì)中應(yīng)有職工代表。兩個(gè)以上的國國有企業(yè)或者者其他兩個(gè)以以上的國有投投資主體投資資設(shè)立的有限限公司，其董董事會(huì)成員中中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表表；其他有限公司司董事會(huì)成員員中也可以有公司職工代表表。股份公司：董事會(huì)成員中中可有職工代表。C.董事會(huì)的的任期董事任期由公公司章程規(guī)定定，但每屆任任期不得超過過3年。董事任期屆滿滿，連選可以以連任。（二）董事會(huì)會(huì)的召開有限公司：由董事長召集集和主持；董事長不能履履行職務(wù)或者者不履行職務(wù)務(wù)的，由副董董事長召集和和主持；副董事長不能能履行職務(wù)或或者不履行職職務(wù)的，由半半數(shù)以上董事事共同推舉一一名董事召集集和主持。股份公司：董事會(huì)會(huì)議應(yīng)應(yīng)有過半數(shù)的的董事出席方方可舉行。董事會(huì)作出決決議，必須經(jīng)經(jīng)全體董事的的過半數(shù)通過過。董事會(huì)決議的的表決，實(shí)行行一人一票。。其他問題:董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)會(huì)議所議事事項(xiàng)的決定作作成會(huì)議記錄錄，出席會(huì)議議的董事應(yīng)當(dāng)當(dāng)在會(huì)議記錄錄上簽名。董事應(yīng)對(duì)董事事會(huì)的決議承承擔(dān)責(zé)任。董董事會(huì)的決議議違反法律、、行政法規(guī)或或者公司章程程、股東大會(huì)會(huì)決議，致使使公司遭受嚴(yán)嚴(yán)重?fù)p失的，，參與決議的的董事對(duì)公司司負(fù)賠償責(zé)任任。但經(jīng)證明在表表決時(shí)曾表明明異議并記載載于會(huì)議記錄錄的，該董事事可以免除責(zé)責(zé)任。第四節(jié)監(jiān)監(jiān)事會(huì)一、監(jiān)事會(huì)的的設(shè)置1、概念監(jiān)事會(huì)指由股股東監(jiān)事和職職工監(jiān)事組成成的對(duì)公司業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行行監(jiān)督和檢查查的機(jī)構(gòu)2、人數(shù)與構(gòu)構(gòu)成有限公司：成員不得少于于3人股東人數(shù)較少少或者規(guī)模較較小的有限公公司，可設(shè)1至2名監(jiān)事事，不設(shè)監(jiān)事事會(huì)。股份公司：成員不得少于于3人監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包包括股東代表表和適當(dāng)比例例的職工代表表，其中職工工代表的比例例不得低于1/3，具體體比例由公司司章程規(guī)定。。董事、高級(jí)管管理人員不得得兼任監(jiān)事。。3、任期每屆3年，任任期屆滿，連連選可以連任任。二、職權(quán)1、職權(quán)第54條監(jiān)監(jiān)事會(huì)、不設(shè)設(shè)監(jiān)事會(huì)的公公司的監(jiān)事行行使下列職權(quán)權(quán)：（一）檢查公公司財(cái)務(wù)；（二）對(duì)董事事、高級(jí)管理理人員執(zhí)行公公司職務(wù)的行行為進(jìn)行監(jiān)督督，對(duì)違反法法律、行政法法規(guī)、公司章章程或者股東東會(huì)決議的董董事、高級(jí)管管理人員提出出罷免的建議議；（三）當(dāng)董事事、高級(jí)管理理人員的行為為損害公司的的利益時(shí)，要要求董事、高高級(jí)管理人員員予以糾正；；（四）提議召召開臨時(shí)股東東會(huì)會(huì)議，在在董事會(huì)不履履行本法規(guī)定定的召集和主主持股東會(huì)會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召召集和主