2023年上半年四川省證券從業(yè)《證券投資基金》：基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析試題

2023年上半年四川省證券從業(yè)?證券投資基金?：基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析試題一、單項(xiàng)選擇題〔共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意〕1、以下關(guān)于證券交易所的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是__。A．證券交易所的會(huì)員只能是證券公司B．經(jīng)營(yíng)范圍符合規(guī)定是證券交易所會(huì)員人會(huì)的重要條件之一C．滬、深兩家證券交易所對(duì)會(huì)員資格的規(guī)定有較大的差異性D．只有交易所的會(huì)員才能在交易所中進(jìn)行交易2、可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為_(kāi)_年以上。A．3B．2C．5D．13、如果證券A的投資收益率等于7%、9%、10%和12%的可能性大小是相同的，那么，證券A的期望收益率等于__。A．1.2%B．1.8%C．9.0%D．9.5%4、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的以下風(fēng)險(xiǎn)中，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是__。A．因證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)操作人員違反資產(chǎn)管理合同約定買(mǎi)賣(mài)證券或劃轉(zhuǎn)資金損害委托人的利益，導(dǎo)致承擔(dān)賠償責(zé)任而造成的損失B．證券公司在客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中由于市場(chǎng)調(diào)研或經(jīng)營(yíng)水平的差異等，導(dǎo)致對(duì)市場(chǎng)變化把握不準(zhǔn)，投資決策或操作失誤使管理的客戶資產(chǎn)受到損失C．公司在客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，因不可預(yù)見(jiàn)和控制的因素導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)，造成證券公司管理的客戶資產(chǎn)虧損D．證券公司與客戶簽訂的資產(chǎn)管理合同不標(biāo)準(zhǔn)、約定不明確，與客戶發(fā)生糾紛而導(dǎo)致的損失5、在基金的投資組合管理過(guò)程中，__最為重要，對(duì)基金投資組合的最終表現(xiàn)有著決定性的影響。A．資產(chǎn)配置決策B．制定投資政策C．進(jìn)行證券分析D．修正投資組合6、加強(qiáng)指數(shù)法與積極型股票投資策略之間的顯著區(qū)別在于__。A．投資管理方式不同B．風(fēng)險(xiǎn)控制程度不同C．收益率不同D．交易本錢(qián)和管理費(fèi)用不同7、招股說(shuō)明書(shū)的有效期為_(kāi)_個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知前招股說(shuō)明書(shū)最后1次簽署之日起計(jì)算。A．3B．6C．9D．128、在具體實(shí)施投資決策之前，投資者需要明確每一種證券在風(fēng)險(xiǎn)性、收益性、__和時(shí)間性方面的特點(diǎn)。A．價(jià)格的多變性B．價(jià)值的不確定性C．個(gè)股籌碼的分配D．流動(dòng)性9、在一般國(guó)家，社?；鸱譃閮蓚€(gè)層次：其一是國(guó)家以__形式征收的全國(guó)性基金；其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的__。A．社會(huì)保障稅；社會(huì)保險(xiǎn)基金B(yǎng)．社會(huì)保障稅；企業(yè)年金C．社會(huì)保險(xiǎn)基金；社會(huì)保障基金D．社會(huì)保險(xiǎn)基金；企業(yè)年金10、保本基金將大局部資金投資于__。A．股票B．貨幣市場(chǎng)工具C．衍生金融工具D．與基金到期日一致的債券11、證券公司申請(qǐng)介紹業(yè)務(wù)資格，其申請(qǐng)日前__個(gè)月的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。A．3B．5C．6D．712、某公司今年每股股息為0.8元，預(yù)期今后每年股息將以10%的速度穩(wěn)定增長(zhǎng)。當(dāng)前的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為2%，市場(chǎng)組合收益為10%，公司股票的β值為1.2，那么該公司當(dāng)前的合理價(jià)格為_(kāi)_元。A．5B．10C．15D．5013、以下不屬于證券自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)對(duì)象的是__。A．權(quán)證B．B股C．基金券D．國(guó)債14、對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的異常交易行為，證券交易所可采取得措施不包括__。A．口頭警示B．罰款C．約見(jiàn)談話D．限制相關(guān)賬戶的交易15、機(jī)構(gòu)客戶申請(qǐng)開(kāi)立信用證券賬戶和信用資金賬戶時(shí)，應(yīng)向證券公司提交的材料不包括__。A．加蓋公章的預(yù)留印鑒卡B．專(zhuān)用于信用交易的銀行卡C．填妥并加蓋機(jī)構(gòu)公章的“信用證券賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表〞、“信用資金賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)表〞D．銀行及機(jī)構(gòu)蓋章的客戶信用資金存管協(xié)議16、根據(jù)上海證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)那么，可流通股的紅股起始交易日為_(kāi)_日。(R為股權(quán)登記日)A．RB．R+1C．R+2D．R+317、以下的__不是交易所交易基金具有的優(yōu)勢(shì)。A．與標(biāo)的指數(shù)偏離度小，從而可以使投資者以較低本錢(qián)投資于標(biāo)的指數(shù)B．能像股票一樣在交易時(shí)間內(nèi)持續(xù)地被買(mǎi)賣(mài)C．基金份額的申購(gòu)、贖回均采取現(xiàn)金形式，便于投資者操作D．通過(guò)復(fù)制指數(shù)和實(shí)物申贖機(jī)制，大大節(jié)省了研究費(fèi)用、交易費(fèi)用等運(yùn)作費(fèi)用18、__是指公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其相互之間的運(yùn)作制約關(guān)系。A．外部控制機(jī)制B．外部控制制度C．內(nèi)部控制機(jī)制D．內(nèi)部控制制度19、根據(jù)__，委托指令分為買(mǎi)進(jìn)委托和賣(mài)出委托。A．委托訂單的數(shù)量B．委托價(jià)格限制C．買(mǎi)賣(mài)證券的方向D．委托時(shí)效限制20、在我國(guó)，國(guó)有股權(quán)行政管理的專(zhuān)職機(jī)構(gòu)是__。A．國(guó)務(wù)院B．國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)C．國(guó)有投資公司D．資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司21、證券組合管理中第二步是指__。A．發(fā)現(xiàn)價(jià)格波動(dòng)幅度大于市場(chǎng)組合的證券B．對(duì)個(gè)別證券或證券組合的具體特征進(jìn)行考察分析C．預(yù)測(cè)和比較各種不同類(lèi)型證券的價(jià)格走勢(shì)和波動(dòng)情況D．綜合衡量投資收益和所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)情況22、__擔(dān)負(fù)投資方案反響的職能，及時(shí)向投資決策委員會(huì)提供市場(chǎng)動(dòng)態(tài)信息。A．市場(chǎng)部B．交易部C．投資部D．研究部23、收購(gòu)人可以證券作為支付手段收購(gòu)上市公司，對(duì)手收購(gòu)人通過(guò)取得上市公司發(fā)行的新股超過(guò)__的，可以向監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)免于履行要約義務(wù)，鼓勵(lì)上市公司通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行購(gòu)置資產(chǎn)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。A．15%B．20%C．30%D．35%24、以下不屬于經(jīng)常工程的是__。A．貿(mào)易收支B．勞務(wù)收支C．單方面轉(zhuǎn)移D．資本流動(dòng)25、1998年〔〕出臺(tái)后，提出要打破行政推薦家數(shù)的方法，以后國(guó)家就不再確定發(fā)行額度，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。A．?公司法?B．?證券交易法?C．?中華人民共和國(guó)證券法?D．?國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知?二、多項(xiàng)選擇題〔共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，此題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分〕1、以下不是專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是__。A．集合性B．綜合性C．特定性D．通過(guò)專(zhuān)門(mén)賬戶經(jīng)營(yíng)運(yùn)作2、基金托管人一般通過(guò)__等方式對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。A．計(jì)算機(jī)系統(tǒng)B．銀行C．登陸上海PROP遠(yuǎn)程操作平臺(tái)系統(tǒng)D．登陸深圳IST遠(yuǎn)程操作平臺(tái)系統(tǒng)3、依據(jù)交易場(chǎng)所的不同，基金的資金清算不包括__。A．交易所交易資金清算B．全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易資金清算C．場(chǎng)外資金清算D．場(chǎng)內(nèi)資金清算4、發(fā)行人和主承商必須在〔〕之前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。A．股票配售B．資金入賬C．網(wǎng)上發(fā)行D．資金解凍5、以下各客戶委托中，最優(yōu)先的是__。A．9時(shí)35分，11.25元買(mǎi)入B．9時(shí)40分，11.30元買(mǎi)入C．9時(shí)35分，11.30元買(mǎi)入D．9時(shí)40分，11.25元買(mǎi)入6、自營(yíng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指__。A．證券公司在自營(yíng)業(yè)務(wù)中違反有關(guān)法律規(guī)定和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，如內(nèi)幕交易等，使證券公司受到法律制裁而導(dǎo)致?lián)p失B．證券公司在自營(yíng)業(yè)務(wù)中因不可預(yù)見(jiàn)和控制的因素導(dǎo)致市場(chǎng)波動(dòng)，造成證券公司自營(yíng)虧損C．證券公司的電子信息系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)故障，從而導(dǎo)致不能正常開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)所帶來(lái)的損失D．證券公司在自營(yíng)業(yè)務(wù)中，由于管理不善或內(nèi)控不嚴(yán)而使自營(yíng)業(yè)務(wù)受到損失7、公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)所引用的__，啦當(dāng)由有資格的證券效勞機(jī)構(gòu)出具，并由至少2名有從業(yè)資格的人員簽署。A．資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告B．盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告C．審計(jì)報(bào)告D．資信評(píng)級(jí)報(bào)告8、證券清算，交割、交收業(yè)務(wù)的原那么是__。A．雙向過(guò)戶原那么B．凈額清算原那么C．逐日盯市原那么D．錢(qián)貨兩清原那么9、標(biāo)的證券為股票的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有__。A．在交易所上市交易滿2個(gè)月B．融資買(mǎi)入標(biāo)的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于3億元C．股東人數(shù)不少于1000人D．近3個(gè)月內(nèi)日均換手率不低于基準(zhǔn)指數(shù)日均換手率的20%10、不屬于證券公司內(nèi)部控制機(jī)制原那么的是__。A．健全性B．合法性C．制衡性D．獨(dú)立性11、我國(guó)基金監(jiān)管的具體目標(biāo)是__。A．保護(hù)投資者利益B．保證市場(chǎng)的公平、效率和透明C．降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D．推動(dòng)基金業(yè)開(kāi)展12、關(guān)于上海證券交易所A股送股日程安排，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是__。A．申請(qǐng)材料送交日為T(mén)-5日前B．向證券交易所提交公告申請(qǐng)日為T(mén)-1日前C．公告刊登日為T(mén)日D．最后交易日為T(mén)+3日13、有甲、乙、丙、丁四人，均申報(bào)買(mǎi)入×股票，申報(bào)價(jià)格和時(shí)間如下：甲的買(mǎi)入價(jià)為10.75元，時(shí)間為13:40；乙的買(mǎi)入價(jià)為10.40元，時(shí)間為13:25；丙的買(mǎi)入價(jià)為10.70元，時(shí)間為13:25；丁的買(mǎi)入價(jià)為10.75元，時(shí)間為13:38。那么他們交易的優(yōu)先順序應(yīng)為_(kāi)_。A．丁、甲、丙、乙B．丙、乙、丁、甲C．丁、丙、乙、甲D．丙、丁、乙、甲14、基金管理公司的督察長(zhǎng)由__聘任。A．總經(jīng)理B．董事會(huì)C．獨(dú)立董事D．基金份額持有人大會(huì)15、技術(shù)分析流派對(duì)證券價(jià)格波動(dòng)原因的解釋是__。A．對(duì)價(jià)格與價(jià)值間偏離的調(diào)整B．對(duì)市場(chǎng)心理平衡狀態(tài)偏離的調(diào)整C．對(duì)價(jià)格與所反映信息內(nèi)容偏離的調(diào)整D．對(duì)市場(chǎng)供求與均衡狀態(tài)偏離的調(diào)整16、參與美國(guó)存托憑證發(fā)行與交易的中介機(jī)構(gòu)包括__。A．存券銀行B．托管銀行C．根底證券發(fā)行公司D．外匯交易所17、公司改組為上市公司，其使用的國(guó)有土地使用權(quán)必須評(píng)估。應(yīng)當(dāng)由土地資產(chǎn)的使用單位或持有單位向國(guó)家土地管理部門(mén)提出申請(qǐng)，然后聘請(qǐng)__級(jí)土地評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。A．AB．AAC．AAAD．A+18、從輔導(dǎo)之日起，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)每___向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送一次?股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報(bào)告?。A．2個(gè)月B．一個(gè)季度C．4個(gè)月D．半年19、據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，無(wú)論買(mǎi)入或賣(mài)出，股票(含A、B股)、基金類(lèi)證券在1個(gè)交易日內(nèi)的交易價(jià)格相對(duì)上一交易日收市價(jià)格的漲跌幅度不得超過(guò)__。A．1%B．5%C．10%D．15%20、發(fā)行人與承銷(xiāo)團(tuán)各成員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況披露，主要應(yīng)包括__。A．發(fā)行人、保薦人、副主承銷(xiāo)商的前5位股東情況B．發(fā)行人、保薦人、副主承銷(xiāo)商的持有5%以上股份的股東情況C．發(fā)行人、保薦人、副主承銷(xiāo)商的持有7%以上股份的股東情況D．發(fā)行人、保薦人、副主承銷(xiāo)商的公司背景21、根據(jù)我國(guó)?證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理方法?規(guī)定，證券公司的自營(yíng)股票規(guī)模不得超過(guò)其凈資本的__。A．50%B．60%C．80%D．100%22、以下關(guān)于保證金可用余額及計(jì)算的說(shuō)法中，正確的有__。A．客戶融資買(mǎi)入時(shí)所使用的保證金不得超過(guò)其保證金可用余額B．客戶融券賣(mài)出時(shí)所使用的保證金不得超過(guò)其保證金可用余額C．當(dāng)融資買(mǎi)入證券市值低于融資買(mǎi)入金額時(shí)，折算率按100%計(jì)算D．當(dāng)融券賣(mài)出證券市值高于融券賣(mài)出金額是，折算率按100%計(jì)算23、融券賣(mài)出的申報(bào)價(jià)格不得低于該證券的__。A．收盤(pán)價(jià)B．前一日平均收盤(pán)價(jià)C．最新成交價(jià)D．凈值24、上市開(kāi)放式基金的上市首日